3 НДФЛ плюсы и минусы

Налоговая декларация 3-НДФЛ составляется гражданами при наличии дохода, с которого не был уплачен сбор налоговым агентом. Дополнительно она формируется, если гражданину требуется получить вычет, который может быть социальным, имущественным или каким-либо другим. В любом случае гражданин должен разбираться в правилах составления декларации 3-НДФЛ. К такой декларации придется прикладывать другие документы, выступающие подтверждением разных трат, возможности получения вычета или наличия различных доходов, которые не были задекларированы налоговым агентом.

Когда требуется?

Вам будет интересно: ЖК «Аврора», Краснодар: расположение, описание комплекса, планировка квартир, фото и отзывы жильцов

Составление деклараций 3-НДФЛ для физических лиц требуется только в некоторых ситуациях:

• Покупка жилой недвижимости. В этом случае каждый налогоплательщик, за которого уплачивается НДФЛ работодателем, может рассчитывать на получение имущественного вычета. Его размер равен 13%, причем рассчитывается он с 2 млн. руб., поэтому максимально от государства можно получить 260 тыс. руб. Возвращается ежегодно только сумма, перечисленная за гражданина в бюджет в качестве НДФЛ, поэтому для получения полного вычета приходится обычно подавать декларацию несколько лет подряд, получая на банковский счет небольшие суммы средств.
• Вычет за проценты по ипотечному кредиту. Для покупки нового жилья граждане могут оформлять ипотечные займы. За уплаченные проценты назначается второй имущественный вычет, максимальный размер которого равен 3 млн. руб. Составление налоговой декларации 3-НДФЛ является обязательным процессом, который позволяет получить данную сумму средств. К декларации необходимо приложить документы, подтверждающие право человека на вычет.
• Оформление других видов вычета.
• Получение незадекларированного дохода. В качестве налогового агента каждого гражданина выступает его работодатель. Именно руководитель предприятия, в котором трудится человек, обязан уплачивать подоходный налог за своих наемных работников, а также сдавать декларации за них. Если же человек продает недвижимость или автомобиль, а также другое ценное имущество, то требуется самостоятельное составление декларации 3-НДФЛ, которая сдается в ФНС до 30 апреля следующего года. Если гражданин не выполнит данное требование, то он будет привлечен к ответственности.

Вам будет интересно: ЖК «Сосновый бор» в Ярославле: как добраться, застройщик, квартиры, инфраструктура и отзывы

Плюсы и минусы способов извещения об исчисленных налогах, уплаченных в качестве ЕНП

Вам будет интересно: Visa Money Transfer: что это за сервис, способы передачи денег и банковские карты

В каждой ситуации в декларацию вносятся разные сведения. Заполнять ее можно вручную или с помощью специальных программ на компьютере. Составление декларации 3-НДФЛ считается простым процессом, поэтому каждый гражданин может выполнить процедуру самостоятельно. Если же возникают проблемы, то можно воспользоваться помощью специальных консалтинговых фирм.

Самозанятость: плюсы и минусы

Срок сдачи

Срок, в течение которого нужно сдать правильно заполненную декларацию, зависит от того, по какой именно причине формируется данная документация.

Если основной целью составления декларации 3-НДФЛ для физических лиц выступает получение какого-либо вычета за прошлый год работы, то подать документ можно в любой момент времени, так как в этом случае не устанавливаются какие-либо ограничения.

Если же подается документация для расчета налога, который не был уплачен налоговым агентом, то сдать документ необходимо до 30 апреля следующего года, а иначе налогоплательщик будет привлечен к ответственности.

Какие требуются документы при оформлении вычета?

Кроме правильного составления декларации 3-НДФЛ необходимо подготовить и передать в отделение ФНС и другую документацию. Если формируется отчетность на основании полученных незадекларированных доходов, то подготавливаются бумаги, подтверждающие поступление конкретного количества денежных средств.

Если осуществляется составление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, то подготавливаются следующие документы:

• справка 2-НДФЛ, полученная с основного места работы, причем она содержит информацию о доходе гражданина за один год работы, а также указывается количество средств, уплаченных за гражданина в виде подоходного налога;
• договор купли-продажи недвижимости;
• выписка из ЕГРН, подтверждающая, что купленный объект был официально зарегистрирован на заявителя;
• платежные документы, подтверждающие, что гражданин перечислил продавцу положенную сумму средств;
• ипотечный договор, если для покупки недвижимости применялись банковские средства;
• копии паспортов всех совладельцев;
• копия ИНН заявителя;
• грамотно составленное заявление по форме ФНС;
• реквизиты банковского счета, куда будут перечислены средства, представленные в виде имущественного вычета;
• если у заявителя имеются несовершеннолетние дети, то дополнительно подготавливаются копии их свидетельств о рождении.

Все документы проверяются в течение двух месяцев, после чего принимается решение о возможности назначения имущественного возврата. Если данное решение является отрицательным, то обычно требуется донести какие-либо документы или внести исправления в заявление. Если ответ является положительным, то в течение еще одного месяца перечисляется положенная сумма средств на указанный банковский счет. Поэтому процедура получения вычета занимает около трех месяцев.

Вам будет интересно: Сколько длится срок изготовления карты Сбербанка?

Что нужно при уплате налога?

Если осуществляется составление декларации 3-НДФЛ при продаже квартиры или другого имущества, то подготавливаются дополнительно следующие бумаги:

• договор купли-продажи, в котором содержится информация о стоимости проданного объекта;
• выписка из Росреестра, с помощью которой можно понять, какова кадастровая стоимость проданной квартиры;
• платежные документы, подтверждающие, что гражданин получил от покупателя положенную сумму средств.

На основании переданной документации сотрудники ФНС производят грамотные расчеты, позволяющие определить, какую именно сумму нужно уплатить гражданину в виде налога. Если жилье принадлежало человеку больше трех лет, то ему не придется уплачивать налог. Для снижения размера сбора можно дополнительно принести договор, на основании которого изначально покупалась квартира, чтобы налог взимался только с разницы между покупной и продажной ценой.

Какие нужны документы для получения вычета на лечение?

Составление декларации 3-НДФЛ на социальный вычет позволяет получить возврат некоторой суммы, потраченной на разные значимые цели. Наиболее часто люди желают получить возврат за расходы, связанные с лечением. Для этого важно не только грамотно заполнить непосредственную отчетность, но и подготовить другую необходимую документацию. К ней относится:

• справка 2-НДФЛ, получить которую можно на основном месте работы;
• договор, на основании которого были оказаны медицинские услуги;
• копия лицензии медицинской организации, куда человек обращался за помощью;
• квитанция, подтверждающая оплату медицинских услуг;
• копия паспорта заявителя;
• заявление по форме ФНС;
• реквизиты счета в банке, куда будут перечислены средства в виде возврата.

Все документы передаются в ФНС совместно с отчетностью.

Что нужно при получении вычета на обучение?

Если оформляется отчетность для получения вычета за обучение, то нужен договор, составленный с образовательным учреждением, обладающим нужной лицензией на деятельность. Дополнительно подготавливаются платежные документы, содержащие информацию о том, какое количество средств было перечислено данной организации.

Какие нужно собрать документы для составления декларации 3-НДФЛ? Это полностью зависит от того, с какой целью формируется данная отчетность. Уточнить полный список документации можно непосредственно у работников ФНС.

Штрафы за нарушение

Составление декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры не является обязательным процессом, так как формировать отчетность нужно только при условии, если сам гражданин желает получить вычет. Но если у человека появляются незадекларированные доходы, то ему придется в обязательном порядке составить и сдать в ФНС данный документ. Причем выполнить это нужно до 30 апреля следующего года.

Если в установленные сроки документация не будет передана в отделение ФНС, то придется уплачивать штраф 1 тыс. руб., но только при условии, что налог будет уплачен своевременно. Если же сбор не уплачен, то штраф составляет 5% от размера платежа, причем он взимается за каждый месяц просрочки. Но общий размер штрафа не может быть больше 30% от платежа или меньше 1 тыс. руб.

Способы составления

Сформировать декларацию можно разными способами. К ним относится:

• внесение данных вручную в специальный бланк;
• заполнение документа на компьютере;
• использование специальной программы для составления декларации 3-НДФЛ;
• обращение к частным юристам или консультантам, а также в специализированные компании, оказывающие услуги по заполнению деклараций, но данные услуги являются платными, поэтому придется подготовиться к дополнительным тратам.

Наиболее актуально пользоваться специальными программами. С их помощью расчеты выполняются автоматически на основании внесенных сведений.

Какие включаются данные?

Сведения, которые нужно включать в декларацию, зависят от причины ее формирования. Стандартно включается следующая информация:

• личные сведения о налогоплательщике, представленные его ФИО, ИНН, местом работы и контактными данными;
• размер заработка за один год работы, причем сведения надо брать из справки 2-НДФЛ;
• информация о понесенных тратах, если ранее гражданином покупалась квартира или же оплачивалось лечение или обучение;
• сведения о полученных доходах, с которых работодателем не был уплачен подоходный налог;
• формула для расчета и правильно определенный размер сбора или налогового вычета.

На основании информации, имеющейся в этом документе, производится перерасчет работниками ФНС, после чего осуществляется возврат некоторой части уплаченного налога или взимается нужный сбор с налогоплательщика.

Допускается даже составление декларации 3-НДФЛ пенсионерами, желающими получить вычет. Но они смогут получить возврат только за последние три года работы или при условии, что они являются работающими пенсионерами.

Как подать?

Передать правильно сформированную декларацию в ФНС можно разными способами. Для этого можно пользоваться следующими возможностями:

• личное посещение отделения ФНС с двумя экземплярами декларации в бумажном виде, причем один документ передается работнику службы, а на втором ставится отметка о принятии, после чего он остается у заявителя;
• отправка декларации почтой, но выбирается только заказное письмо с описью вложения;
• передача в электронном виде через интернет, для чего нужно пользоваться услугами оператора ЭДО, но для этого необходимо наличие ЭЦП.

Наиболее часто налогоплательщики, представленные частными лицами, выбирают самостоятельное посещение отделения ФНС для передачи документации работнику данной службы в бумажном виде.

Правила заполнения

Процедура составления декларации 3-НДФЛ считается очень простой, но если налогоплательщик принимает решение самостоятельно заниматься этим процессом, то надо учитывать следующие правила:

• если вносятся сведения от руки, то нужно пользоваться только печатными буквами;
• на каждом листе сверху нужно указывать ИНН налогоплательщика;
• размер налога, подлежащего уплате, прописывается в целых рублях;
• не разрешается наличие разных исправлений или недостоверных сведений;
• не допускается пользоваться двусторонней печатью;
• не нужно печатать пустые страницы.

Не требуется сшивать или каким-либо другим образом скреплять страницы в данном документе. Если грамотно подойти к процессу составления декларации, то процесс легко выполняется самостоятельно каждым налогоплательщиком.

Заключение

Составление декларации 3-НДФЛ может потребоваться в разных ситуациях. Процедура может выполняться самостоятельно или с помощью специалистов, взимающих за свои услуги определенные денежные средства. При получении незадекларированного дохода декларацию надо сдавать в строго определенное время, а иначе придется уплачивать штраф.

Составить документ можно от руки или с помощью компьютера. Передать его можно лично в отделение ФНС или же допускается отправлять по почте или интернету. Если возникают сложности с заполнением декларации, то желательно довериться специалистам.

Источник: 1ku.ru

Заполнить декларацию 3 ндфл онлайн

На официальном сайте налоговой инспекции успешно действует личный кабинет налогоплательщика , после регистрации пользователь обретает массу интересных возможностей, среди которых особо отметим возможность для физических лиц бесплатно заполнять и предоставлять к рассмотрению декларацию по форме 3-НДФЛ.

Особенностью этого способа заполнения декларации от всех других является то, что для регистрации на сайте потребуется личный визит в любую налоговую инспекцию с целью написать заявление и получить учетные данные. С другой стороны, вам не потребуется относить заполненную декларацию в налоговую инспекцию, вы сможете ее отправить в электронном виде.

В качестве альтернативы можно использовать программу для заполнения налоговой декларации (бесплатно) или онлайн сервисы за умеренную плату. Преимуществом платного сервиса является предоставление помощи опытных консультантов.

Итак, подведем итог, какой порядок действий потребуется выполнить, если, например, вы решили заполнить и подать декларацию онлайн через личный кабинет и воспользоваться правом на имущественный налоговый вычет .

Порядок действий

Конечно, не всегда налоговая инспекция возвращает вам уплаченный налог, бывает наоборот — налогоплательщику необходимо уплатить налог со своих доходов. О некоторых доходах сотрудники налоговой могут узнать, даже если вы их не отразили в своей налоговой декларации (но были обязаны).

Такая ситуация может возникнуть, например, если вы совершали продажу имущества, которое принадлежит вам менее трех лет (или менее пяти лет — для продажи недвижимости, приобретенной по возмездной сделке после 2016 года) либо работали по договору ГПХ, и работодатель не уплачивал за вас налог. При оформлении договора купли-продажи важно действовать грамотно и использовать Налоговый кодекс себе во благо. Подробнее можно почитать:

Если вы считаете этот бесплатный способ заполнения и подачи декларации достойным внимания, поделитесь им со своими друзьями в соц. сетях!

Декларацию 3-НДФЛ можно подать в налоговую инспекцию несколькими способами: лично, через представителя, отправить почтой ценным письмом с описью вложения или подать онлайн. Самым быстрым и удобным способом подачи декларации является, конечно, онлайн-подача.

Чтобы подать декларацию через интернет, вам понадобится электронная подпись (ЭП). Э лектронная подпись является полноценной заменой рукописной подписи. Она обладает полной юридической силой согласно законодательству РФ ( Федеральный закон от 06 апреля 2011 года №63-ФЗ «Об электронной подписи»). Информация в электронной форме, подписанная квалифицированной ЭП, признается электронным документом, равнозначным документу на бумажном носителе, подписанному собственноручной подписью, и может применяться в любых правоотношениях в соответствии с законодательством Российской Федерации, кроме случая, если федеральными законами или принимаемыми в соответствии с ними нормативными правовыми актами установлено требование о необходимости составления документа исключительно на бумажном носителе.

Если вы хотите подать декларацию онлайн, проще всего воспользоваться услугами сервиса. С помощью «Налогии» вы сможете заполнить и подать декларацию онлайн. Итоговые показатели программа рассчитает сама. Также будут заполнены автоматически некоторые коды, например, КБК. Вы можете не беспокоится за актуальность информации — интернет-программа основана на безупречной методологии и регулярно обновляется, отражая изменения законодательства.

С помощью «Налогии» вы легко выпустите электронную подпись — в удобное для вас время и место к вам приедет курьер, чтобы быстро оформить вам «облачную» электронную подпись для подачи декларации.

Очень удобно, что на «Налогии» перед подачей все ваши документы будут проверены квалифицированным экспертом. Вы будете уверены, что инспекция получит правильные документы.

Рассказывая о заполнении декларации 3-НДФЛ, нельзя обойти стороной он-лайн сервисы, специально для этого предназначенные, иначе информация была бы не полной. Не смотря на то, что многие задаются вопросом, как заполнить 3-НДФЛ on-line, сервисов, предоставляющих такую возможность в интернет не так и много. Более того, хорошие и бесплатные сервисы по заполнению декларации в сети интернет нам пока не известны. Скорее всего, немногочисленность подобных сервисов связана со значительной трудоемкостью их организации и обслуживания. Мало того, что необходимо сделать сервис, еще нужно поддерживать его в актуальном состоянии, ведь декларация изменяется практически каждый год. Например, посмотрите, что изменилось в новой 3-НДФЛ . Поэтому неудивительно, что самый крупный интернет-сервис Налогия с самым большим функционалом платный .

Заполнить 3-НДФЛ он-лайн

Платные сервисы заполнения 3-НДФЛ

На этой странице мы расскажем про платные и бесплатные сервисы для заполнения 3-НДФЛ. Обратите внимание, что речь идет именно о заполнении декларации. Подать заполненную декларацию через интернет можно абсолютно бесплатно на сайте госуслуг или в личном кабинете налогоплательщика на сайте налоговой.

Наиболее известный, по нашему мнению, платный интернет-сервис по заполнению 3-НДФЛ — это Налогия . Здесь можно не только заполнить декларацию, но и получить консультацию по ее заполнению. Стоимость подключения к сервису и заполнения декларации составляет 599 рублей. В некоторых, особенно в сложных, случаях использование платного сервиса вполне оправдано. Ниже можно прочитать о плюсах и минусах платных и бесплатных способах заполнения декларации.

Платные и бесплатные способы заполнения 3-НДФЛ, плюсы и минусы

Вопрос или ситуация

Как сделать бесплатно?

Как реализовано в интернет — сервисе?

Получить форму декларации

3-НДФЛ можно скачать бесплатно.

Естественно, форма декларации есть в сервисе.

Можно заполнить в формате Excel, можно скачать программу для заполнения 3-НДФЛ . Заполнять декларацию в программе существенно проще, чем в Excel.

Алгоритм заполнения декларации автоматизирован. Он существенно шире, чем просто заполнение в Excel, поэтому сравнивать возможности имеет смысл только с программой.

По сравнению с бесплатной программой, любой платный сервис, естественно, уделяет больше внимание юзабилити (ориентирован на людей). В Налогии , заполнение декларации выполнено в виде диалога. Многие специализированные термины «переведены» на «человеческий язык».

Благодаря обратной связи с пользователями, удобство сервиса постоянно улучшается.

Проверить правильность заполнения декларации

В Excel сделать это сложно, но в бесплатных программах проверка правильности заполнения есть. Сотрудник налоговой инспекции также визуально проверит у вас декларацию при приеме на наличие очевидных ошибок.

Проверка правильности заполнения в Налогии есть. Разумно предположить, что алгоритмы проверки в платном сервисе более сильные, а главное, что благодаря обратной связи этот сервис более гибкий. Алгоритмы постоянно улучшаются для учета различных нестандартных ситуаций, по мере анализа возникающих проблем у пользователей.

Консультации по заполнению 3-НДФЛ и поддержка

Бесплатно получить консультации по заполнению 3-НДФЛ можно у налоговых инспекторов. Налоговые инспекции регулярно проводят бесплатные семинары для налогоплательщиков по заполнению декларации. На нашем сайте есть бесплатные примеры заполнения декларации 3-НДФЛ для разных ситуаций. Однако как ни старались бы мы или сотрудники налоговых инспекций, чтобы помочь людям найти ответы на возникающие у вас вопросы, наверняка есть ситуации, ответы на которые мы не успели опубликовать.

Для пользователей сервиса Налогия есть возможность получить консультацию по заполнению декларации по телефону или e-mail.

Количество пользователей платных сервисов существенно меньше, чем бесплатных. Это дает возможность предложить индивидуальный подход к решению каждой конкретной проблемы. Про индивидуальное решение возникающих проблем подробно написано ниже.

Сколько времени занимает заполнение декларации 3-НДФЛ

По этому показателю бесплатные способы традиционно проигрывают платным. Если вы ошибетесь в заполнении декларации, то сотрудники налоговой инспекции укажут на ошибки, покажут как сделать правильно. Прямо в налоговой инспекции можно заполнить заново декларацию от руки, бумажные бланки и ручку вам выдадут. Однако это требует времени.

Если вопрос по заполнению возник еще до сдачи, во время заполнения, можно найти ответ в интернет, например, на нашем сайте. Для частых вопросов, таким способом ответ вы найдете быстрее. Если вопрос сложный, времени потребуется больше.

Благодаря описанной выше ориентированности на пользователя, сам процесс заполнения декларации в Налогии , скорее всего, займет меньше времени, особенно у людей, которым нечасто приходится сталкиваться с государственными органами и официальными бумагами.

Благодаря возможности задать свой вопрос лично (по телефону или e-mail), время, необходимое на получение ответа на вопрос, будет существенно меньше. В отличие от бесплатного варианта, время на поиск ответа не увеличивается пропорционально сложности вопроса.

Защита персональных данных

Заполняя декларацию необходимо указывать много личных данных, ИНН, место жительства, место работы, паспортные данные и т.д. При использовании Excel или бесплатных программ обработка и сохранение информации происходят на вашем компьютере. Если вы используете антивирусы, а программы скачиваете с доверенных сайтов, например с сайта ФНС, то весь процесс хранения своих личных данных на своем компьютере контролируете вы сами.

Итернет-сервисам для предоставления вам возможности повторно обратиться к заполненной декларации, отредактировать её, а не заполнять заново, необходимо сохранять введенные данные. Без этого нельзя обеспечить удобство работы. Интернет-сервис должен ответственно относиться к этому вопросу.

При выборе интернет-сервиса для заполнения декларации, или при принятии решения, пользоваться им или нет, пожалуй, будут актуальны все те же советы, которые касаются выбора интернет-магазина для покупок. Посмотрите, указаны ли реальные контактные данные на сайте сервиса — реальный адрес и телефон. Посмотрите отзывы о сервисе в сети.

Позвоните, по телефону, уточните, какие гарантии дает сервис, узнайте как можно ознакомиться с договором. Условия оказания любой платной услуги должны быть где-то описаны. Это может быть договор или договор-оферта, содержащий, в том числе, информацию о качестве и ответственности.

Если вы сомневаетесь в надежности сервиса по заполнению декларации, то всегда есть безопасный способ воспользоваться его услугами. Никто не заставляет вас вводить свои реальные данные, чтобы заполнить декларацию в интернет. Ввести реальные данные удобно, чтобы сразу распечатать готовую декларацию.

Если сомнения в надежности перевешивают желание сэкономить время, заполните декларацию от вымышленного лица. Не забудьте запомнить какие данные вымышленные. После того, как декларация готова, проверена на правильность и непонятных вопросов по её заполнению не осталось, просто перепишите её самостоятельно. Для этого можно использовать бесплатные программы, Excel или просто от руки на бланке.

Сколько стоит заполнить 3-НДФЛ

По этому показателю бесплатным способам нет равных.

Стоимость онлайн заполнения декларации в сервисе Налогия составляет 499 рублей. Эта стоимость включает описанные выше консультации по телефону и электронной почте.

Какой вывод можно сделать из этого небольшого анализа? Как обычно, универсального ответа на вопрос, что лучше — нет. Однако некоторые советы дать можно.

Если вы имеете опыт заполнения официальных бумаг, если вы работаете, например, бухгалтером, уже заполняли декларацию 3-НДФЛ, используйте бесплатные возможности. Даже если у вас нет опыта, но случай несложный, вы хотите научиться заполнять декларацию самостоятельно, если вы не относитесь к этому как к скучной и неприятной обязанности, используйте бесплатные возможности.

Если вы ограничены во времени, не чувствуете уверенности и заполнение декларации для вас настоящее мучение, у вас сложный случай и некому задать вопрос, интернет сервис Налогия — это отличное решение.

Наш анализ — это всего лишь субъективное мнение авторов нашего сайта, основанное на личном опыте. В любом случае выбор делать вам с учетом вашей конкретной ситуации и приоритетов.

Бесплатные интернет-сервисы по онлайн заполнению 3-НДФЛ

Еще раз, возвращаясь к вопросу, почему нет хороших и бесплатных интернет-сервисов для заполнения декларации он-лайн, стоит ли искать их или пользоваться ими? При заполнении декларации через интернет, вам неизбежно придется заполнять свои персональные данные, данные паспорта, ИНН, информацию о доходах и т.д.

Если сервис предоставляет возможность сохранения декларации, для повторного редактирования или распечатывания, то сервису технически необходимо будет сохранять эти данные. Бесплатные сервисы, если бы они существовали, то не несли бы никакой ответственности за сохранность персональных данных.

Кроме этого, не всегда можно оценить профессиональность разработчиков бесплатных сервисов. Хорошо, если сервис принадлежит крупной компании и является бесплатным в силу маркетинговых причин. А если это просто учебный материал выпускника технического вуза? Утечка персональных данных в этом случае может произойти не специально и не злонамеренно, просто по неопытности. Может быть, поэтому мы не смогли найти хороший бесплатный сервис для нашего сравнения.

Каждый гражданин страны обязан декларировать свои доходы. За наемных работников это делает бухгалтер организации, сдавая налоговую отчётность по заработной плате. А для всех, кто получает иные доходы кроме зарплаты от работодателя, существует специальная форма налоговой декларации на доходы – 3-НДФЛ.

Ее обязаны подавать:

• индивидуальные предприниматели,
• лица, которые получили доход без удержания налога (доход от продажи имущества, выигрыш в лотерею, крупные подарки ит.д.),
• частные нотариусы, адвокаты и другие лица, которые ведут частную практику,
• граждане, получающие доход за границей,
• физические лица, которые рассчитывают на получение специальной государственной льготы – налогового вычет, например, при покупке дома.

Последние имеют право подать декларацию в любой день года, тогда как для остальных срок подачи декларации оканчивается 30 апреля.

Состав декларации 3-НДФЛ

Налоговая декларация 3НДФЛ включает в себя шесть разделов и ряд дополнительных листов.

Все налогоплательщики обязательно заполняют титульный лист, на котором указаны сведения о том, кто предоставляет декларацию, и шестой раздел.

1-й, 2-й, 3-й, 4-й, и 5-й разделы служат для того, чтобы рассчитать налоговую базу (то есть сумму дохода или стоимость конкретного объекта налогообложения), сумму налога и сумму доплаты в бюджет или возврата из бюджета. В каждом разделе расчеты ведутся по определенной ставке налогообложения (13, 30, 35, 9 и 15 процентов соответственно).

В шестом разделе рассчитывается общая сумма налога, которая подлежит доплате в бюджет или возврату из бюджета.

Дополнительные листы обозначаются буквами русского алфавита. Всего в декларации одиннадцать дополнительных листов. Они заполняются для конкретизации данных об объекте налогообложения. Каждый лист соответствует определенным видам дохода. Последний лист заполняется для получения налогового вычета.

В каком виде и куда подать декларацию 3-НДФЛ?

Декларация подаётся в налоговую инспекцию по месту прописки. Можно лично отнести туда распечатанный бланк. Если такой возможности нет, бланк следует отправить по почте ценным письмом с описью вложения, чтобы в случае утери корреспонденции у вас осталось подтверждение своевременной подачи декларации.

Через интернет декларацию может отправить только гражданин, у которого есть сертификат и ключ электронной подписи, но и в этом случае все сопутствующие документы он должен принести в налоговую инспекцию лично.

Где можно заполнить 3-НДФЛ: варианты

Для заполнения 3-НДФЛ вы можете выбрать один из вариантов:

• самостоятельно заполнить бланк декларации вручную, пользуясь инструкцией,
• воспользоваться специальной программой, которая доступна для скачивания на сайте государственной налоговой службы,
• воспользоваться платным интерактивным сервисом. Если у вас возникнут вопросы, консультант предоставит помощь онлайн,
• обратиться в специализированную компанию, предоставив необходимые для заполнения вашей декларации документы.

Самостоятельное заполнение 3-НДФЛ

Благодаря тому, что на сайте государственной налоговой службы размещена подробная инструкция, для заполнения 3-НДФЛ не обязательно иметь навыки подачи отчётов в налоговую инспекцию. Порядок заполнения регламентирован и подробно изложен. Кроме инструкции не лишним будет изучить несколько примеров заполнения, которые также можно найти на специализированных сайтах или взять в местной налоговой инспекции.

Пример лучше подобрать такой, который будет соответствовать вашей реальной ситуации. Если вы индивидуальный предприниматель, то пример декларации, заполненной человеком, выигравшим в лотерею, не подойдет.

Ошибка при самостоятельном заполнении 3-НДФЛ не так страшна, как это может показаться. Во-первых, когда вы будете сдавать декларацию, инспектор в обязательном порядке её проверит, укажет на ошибки и объяснит, как их исправить. Во-вторых, в течение трёх месяцев после сдачи декларации законом предусмотрена её обязательная проверка.

Если обнаружится ошибка, вам предоставят возможность сдать исправленную декларацию 3-НДФЛ. Однако, если в результате ошибки будет перечисленная неверная сумма налога, вас могут обязать уплатить штраф. Поэтому к заполнению 3-НДФЛ нужно подходить ответственно и внимательно.

Заполнение 3-НДФЛ онлайн

Так как инструкция достаточно объёмная, а бланк заполнения предоставлен в формате для программы Excel, которой не все грамотно владеют, широкое распространение получили различные онлайн-сервисы для заполнения 3-НДФЛ.

Как правило, пользование такими сервисами платное, однако с их помощью вы получите поддержку при заполнении и автоматическое выполнение необходимых расчетов.

Самый популярный из таких онлайн-сервисов — Налогия https://www.nalogia.ru/ . Стоимость заполнения декларации 3-НДФЛ – порядка 500 рублей. На сайте есть подробные видео-инструкции для онлайн-заполнения и интерактивный помощник.

Стоит отметить, что какой бы из сервис вы не выбрали, обратите внимание, что вы сохраняете на нем свои конфиденциальные персональные данные, а значит, передаете их третьим лицам. Внимательно ознакомьтесь с сайтом, предоставляющим услуги. Не доверяйте непроверенным ресурсам, на которых не указан реальный контактный адрес и телефон. Также с осторожностью следует относиться к сайтам, предоставляющим онлайн заполнение 3-НДФЛ бесплатно.

Программа для заполнения 3-НДФЛ

Кроме онлайн-сервисов для заполнения 3-НДФЛ существуют специализированные программы. Их можно скачать на компьютер, к примеру, на сайте http://www.gnivc.ru/ . Программы достаточно быстро позволяют подготовить декларацию, используя данные, которые в них имеются, и введенные в процессе заполнения.

С помощью программ можно:

• вводить данные о налогоплательщике,
• проводить расчеты необходимых показателей,
• контролировать правильность арифметических расчетов,
• контролировать правильность исчисления налоговых показателей,
• получить на выходе файл с заполненной декларацией.

Самой популярной и простой программой для заполнения 3-НДФЛ является «Декларация». На сайте http://www.gnivc.ru/ она обновляется ежегодно. Как правило, каждый год меняется бланк, расчеты показателей или правила заполнения. Соответствующие изменения вносятся и в программу.

При помощи такой программы декларацию можно заполнить достаточно быстро и безошибочно.

Заполнение 3-НДФЛ в специализированных коммерческих компаниях

Предприниматели, которые привыкли доверять профессионалам, скорее всего, обратятся для заполнения 3-НДФЛ в специализированную компанию. Такие фирмы могут предоставлять разные варианты сервиса: консультирование при самостоятельном заполнении 3-НДФЛ, проверка уже заполненной декларации, заполнение 3-НДФЛ без участия предпринимателя, заполнение 3-НДФЛ и сдача ее в налоговую инспекцию. Соответственно и цена услуг зависит от того, что именно осуществляет фирма – простую консультацию или полностью берет на себя всю ответственность за сдачу декларации.

При обращении в такие организации вы предоставляете персональные данные о себе и своих доходах, поэтому обращайте внимание на наличие документации, подтверждающей специализацию фирмы и квалификацию ее сотрудников.

Декларация 3-НДФЛ обязательна для подачи в органы налоговой службы всеми налогоплательщиками. Существуют различные вспомогательные способы для правильного заполнения бланка: инструкции, онлайн-сервисы, программы. Можно также воспользоваться услугами специализированных фирм, которые могут, как помочь заполнить декларацию, так и подать ее за вас в налоговую инспекцию. Следует оценить риски, передавая свои данные таким фирмам и через онлан-сервисы, а также внимательно относиться к самостоятельному заполнению. Ошибки в декларации могут повлечь за собой штраф за недоплату положенной суммы налога.

Заполнение налоговых деклараций – обязанность каждого работающего гражданина РФ. Упростить и облегчить ее призвана одна из многих бесплатных программ, созданных для заполнения декларации 3-НДФЛ.

Заполнение декларации – задача не из легких. Особенно для граждан, столкнувшихся с ней впервые. Значительно облегчить и упростить процесс поможет программа по заполнению декларации 3-НДФЛ за 2015 год, доступная бесплатно. Существует несколько таких продуктов. Давайте разберемся, в чем их особенности и отличия!

Программа ФГУП ГНИВЦ ФНС

Научно-исследовательский центр ФНС разработал бесплатные решения для заполнения формы 3-НДФЛ. Они доступны на официальном сайте https://gnivc.ru/ и дают возможность вручную ввести исходные данные, после чего будут автоматически вычислены итоговые показатели и подготовлен документ в виде компьютерного файла. Ежегодно выпускаются обновленные варианты ПО, учитывающие актуальные законодательные особенности. Поэтому выбирать версию следует в соответствии с периодом отчетности.

«Налогоплательщик ЮЛ»

Этот продукт разработан ГНИВЦ, а скачать его можно на указанном ранее сайте центра: http://www.gnivc.ru/software/free_software/software_ul_fl/taxpayer_ul/4166/ ПО предназначено для формирования большинства видов отчетности, поэтому несколько сложно в использовании. Но у него есть два достоинства: оно создает отчетность в электронном виде для подачи через Интернет и производит автоматическую проверку правильности данных.

Программа «Декларация-2014»

Продукт также выпускается ГНИВЦ, устанавливается на ПК и позволяет формировать отчетность в автоматизированном режиме. По мере ручного ввода данных производятся необходимые расчеты, а также отслеживается их корректность. Решение очень удобно и просто в использовании, а также соответствует новому приказу Налоговой службы РФ от 24.12.2014 № ММВ-7-11/67.

Источник: buhconsul.ru

Социальный налоговый вычет у работодателя: кто, когда и как может его получить

Налоговая декларация 3-НДФЛ, если описать ее простыми словами представляет собой документ, с отчетом о доходах и расходах, который предоставляют в налоговую инспекцию. Сдавать 3-НДФЛ должны те, кто работает в предпринимательской сфере, частным нотариусом или адвокатом. А также физ. лица не ИП и иностранные граждане, которые работают по патенту, в ситуациях, если патент аннулирован или размер налога больше объема внесенных в бюджет платежей.

Но кроме отчета о доходах и расходах декларацию заполняют еще и для возврата части налогов. Иногда с помощью этого документа можно вернуть достаточно большие суммы, которые были уплачены в бюджет. При этом подавать 3-НДФЛ на возврат налога не обязательно.

Существует 4 вида налоговых вычетов:

• стандартные;
• имущественные;
• профессиональные;
• социальные.

Суть налогового вычета в том, что государство компенсирует гражданам часть выплат удержанных из доходов физического лица, которые подлежали налогообложению. При официальном трудоустройстве с заработной платы каждый сотрудник выплачивает НДФЛ в размере 13%. При некоторых категориях расходов эти деньги можно вернуть с помощью декларации 3-НДФЛ. Если НДФЛ удержан не был, то на налоговый вычет претендовать бессмысленно. Его компенсируют только из тех сумм, которые были выплачены ранее или будут удержаны в текущий момент.

Обратиться за вычетом можно при таких тратах:

• покупка квартиры;
• оплата собственного обучения или лечения;
• оплата обучения детям или их лечения.

Возврат налога от приобретенного дома можно оформить только единожды за всю жизнь. Получать налоговый вычет 3-НДФЛ за лечение или обучение можно ежегодно.

Как вернуть до 1,3 млн рублей вычетами →

Что делать, если нет возможности сдать декларацию 3-НДФЛ по месту жительства

Если, изучив всю информацию о том, куда сдавать налоговую декларацию 3-НДФЛ, физлицо понимает, что подать документы лично не может, т. к. от своего места регистрации находится довольно далеко, то можно отправить декларацию со всеми прилагаемыми документами по почте, через личный кабинет налогоплательщика с помощью сети интернет или через представителя на основании доверенности.

Согласно п. 4 ст. 80 НК РФ, налоговую декларацию можно отправить по почте с обязательной описью вложения. В этом случае датой отправки считается штамп почтового отделения на бланке описи.

О том, как правильно сопроводить отправку отчетности по почте, читайте в материале «Как правильно составить опись документов — образец».

В интернете отправка возможна через личный кабинет налогоплательщика на сайте налоговой инспекции.

Как подать декларацию 3-НДФЛ через госуслуги, узнайте здесь.

Если налогоплательщик выберет подачу декларации через своего представителя, то необходимо оформить нотариальную или приравненную к нотариальной доверенность. Данная норма прописана в п. 3 ст. 29 НК РФ. Это также можно сделать удаленно, после чего переслать документ своему доверенному лицу любым доступным способом.

В каких случаях подавать 3-НДФЛ

ИП подают 3-НДФЛ, даже если не получали доход от своей деятельности. А те граждане, которые не зарегистрированы как ИП, но получили определенные виды доходов, также должны представить заполненный отчет в налоговую:

• расчеты от физлиц или компаний — не налоговых агентов Российской Федерации по договорам как трудовым, так и гражданско-правовым, в них входят и средства за наем и аренду имущества;
• прибыль от продажи имущества или прав на него;
• из иностранных источников;
• деньги, выигранные в лотерею или другими способами;
• поступления гражданам по авторскому праву от изобретений или искусства, а также правопреемникам авторов;
• доходы от дарения денег;
• прибыль некоммерческих организаций, которая была получена при дарении в качестве целевого капитала недвижимости или ценных бумаг в финансовом виде;
• любые другие прибыли, от которых не были отчислены средства налоговыми агентами.

В отчете можно не указывать два вида доходов:

• те, которые не подлежат налогообложению;
• те, с которых уже перечислили налог.

Если не оплатить налоги, наименьший штраф — 1 тыс. рублей. Максимальный штраф достигает 30% от суммы невнесенного налога, но за первый месяц просрочки только 5% от этой суммы. Если налог не выплатили, то вычета от этой суммы не будет.

Сроки сдачи 3-НДФЛ

Заполнить 3-НДФЛ на вычет налога можно только в следующем году. Исключение составляет прекращение деятельности, когда физическое лицо получает доход без налоговых агентов. Отчетный период длится не до конца календарного года, а до момента остановки деятельности. От этой даты отсчитывают еще 5 дней, только после этого определяют период подачи декларации.

Если деятельность продолжается весь отчетный период, то используют стандартный срок оформления 3-НДФЛ — до 30 апреля следующего года. А период уплаты налога — до 15 июля. Подать 3-НДФЛ на возврат части налога можно в течение 3-х лет с момента, когда были понесены расходы.

Кроме того срок сдачи меняется, если декларацию подает иностранец, который выезжает за рубеж. Он обязан предоставить форму за месяц, до того как покинет страну.

Кто и в каких случаях должен подать 3-НДФЛ

3-НДФЛ — это документ заполняемый физическими лицами. С его помощью граждане должны отчитаться в инспекции о полученных доходах по итогу календарного года. Также 3-НДФЛ могут подать желающие получить вычет. Это в первую очередь налогоплательщики, которые лично рассчитывают и уплачивают сбор: ИП на общей системе налогообложения, нотариусы, адвокаты и др., а также резиденты РФ, которые получили доход за пределами России. И в случаях, когда был получен дополнительный доход, например, с продажи квартиры, машины, земли, выигрыш, аренда и прочее.

Процесс заполнения декларации

Оформить декларацию можно разными способами. Вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ самостоятельно ручкой в отделении налоговой или удаленно с помощью специальной программы. Наиболее удобна для этих целей бесплатная онлайн-форма от ФНС. Чтобы найти эту программу:

1. Откройте сайт nalog.ru.
2. В в верхнем поле укажите регион проживания.
3. Далее в поисковом поле напечатайте «3-НДФЛ».
4. Нажмите «Найти».

Откроется страница, следуйте дальнейшей инструкции:

• в фильтрах поиска укажите «Выбрать все»;
• выберите пункт «Мой регион»;
• примените выбранные настройки;
• из найденного списка выберите пункт «Программа подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ».

Далее укажите год, за который вы формируете отчет. Загрузите файлы, которые размещены на сайте, и внимательно их изучите. В них есть инструкция по установке и использованию приложения. Обратите внимание на то, что форма 3-НДФЛ с 2021 года изменилась. Заполнение формы по старым образцам будет считаться недействительным.

Подойдет только актуальный образец декларации.

Программа от ФНС автоматически проверяет корректность вводимых данных, производит расчеты и формирует итоговый документ, который можно отправлять в налоговую. Сформированный автоматически документ можно распечатать. Подать декларацию на возврат части налога можно и в электронном виде в профиле налогоплательщика.

Итоги

Срок сдачи формы 3-НДФЛ для деклараирования доходов установлен на 30 апреля, следующего за отчетным годом. Если карйний срок выпадает на выходную или нерабочую дату, то он смещается на следующий ближайший рабочий день. Но для отчетности за 2021 год это правило не действует и отчитаться нужно не позднее 30.04.2021, т.к. это рабочий день. За несвоевременное представление декларации налогоплательщика ждет штраф в сумме не менее 1000 руб.

При заявлении налога к вычету определенный срок подачи 3-НДФЛ законодательно не установлен. Но налог можно вернуть лишь за последние 3 года, предшествующие году подачи декларации.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Как подавать декларацию 3-НДФЛ

Сначала узнайте адрес налоговой инспекции, через которую вам нужно оформлять документ. Если прописка временная, то придется самостоятельно встать на учет. С постоянной пропиской вас автоматически прикрепляют к территориальной налоговой инспекции. При определении адреса инспекции не учитывают ваш фактический адрес проживания, место работы, обучения или прохождения лечения. Ориентируются, прежде всего, на те данные, которые указаны в декларации.

Подать форму на возврат налога можно следующими способами:

1. При личном визите в налоговую. Можно напрямую обратиться к работнику налоговой или передать документы через доверенное лицо.
2. Через почту. В почтовый ящик опускать конверт с документами нельзя, так как при отправке требуется сделать опись вложения. Поэтому возможна доставка только заказным письмом.
3. Через ЛК налогоплательщика. Чтобы отправить документацию на сайте ФНС, понадобится только цифровая подпись. Ее формируют бесплатно через личный профиль.

Плюсы и минусы каждого способа подачи декларации 3-НДФЛ:

Способ подачи формы	Плюсы	Минусы
В налоговой	Сотрудник на месте просмотрит документы и укажет на ошибки.	Оформление декларации занимает очень много времени даже с предварительной записью. Инспектор может потребовать дополнительные документы и оспорить это решение не получится. При подаче через посредника потребуется нотариальная доверенность на представление ваших интересов. Кроме того необходимо время, чтобы добраться в ФНС.
По почте	Период проверки 3-НДФЛ начинается со дня отправления документов.	Есть большой риск потерять квитанцию с почты. У налоговой остается немного времени на проверку, а значит, если будут ошибки, то вы не успеете по срокам.
На сайте ФНС	Влияние человеческого фактора сведено к минимуму. Невозможны беспочвенные придирки. После регистрации в личном кабинете, все последующие отчеты вы сможете оформлять быстрее.	Нужно пройти процесс регистрации и изучить правила заполнения декларации.

Есть еще один способ подачи декларации 3-НДФЛ для получения налогового вычета — через сайт госуслуг. Но этот вариант пока менее популярен, так как требуется усиленная цифровая подпись. За использование такой подписи нужно платить ежегодно около 1,5 тысяч рублей.

Срок подачи 3-НДФЛ для налоговых вычетов

Если вам необходимо получить социальные или имущественные налоговые вычеты не на работе, а через ИФНС, заполните 3-НДФЛ и подайте ее по окончании календарного года. Когда подается декларация 3-НДФЛ в этом случае? Срок до 30 апреля на него не распространяется. То есть подать декларацию только для того, чтобы получить вычет, можно в любое время в течение всего года. Ориентироваться на то, до какого числа сдается декларация 3-НДФЛ, в такой ситуации не нужно.

Срок давности для подачи декларации 3-НДФЛ при обращении за налоговыми вычетами законодательно не установлен. Но на подачу заявления на возврат налога отводится только 3 года, отсчитываемые с момента произведения этого платежа (п. 7 ст. 78 НК РФ, письмо Минфина России от 17.11.2011 № 03-02-08/118).

Заметим, что если вы заявляете в 3-НДФЛ как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, то вы обязаны представить такую декларацию не позднее 30 апреля.

Например, при продаже имущества, находящегося в собственности менее 5 (а в определенных ситуациях — 3) лет, нужно отчитаться до 30 апреля года, следующего за годом продажи (п. 1 ст. 229 НК РФ). Поэтому если вы решили уменьшить доход от продажи жилья на расходы, связанные с его приобретением, и одновременно применить к нему вычет, предоставляемый при приобретении жилья, то декларацию нужно подать в срок не позднее 30 апреля.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже и покупке квартир в течение года? Ответ на этот вопрос есть в КонсультантПлюс. Чтобы все сделать правильно, получите пробный доступ к системе и переходите в материал. Это бесплатно.

Подробнее о влиянии срока владения имуществом на налогообложение доходов от его продажи читайте в материале «Продажа недвижимости ниже кадастровой стоимости — налоговые последствия».

Как долго проверяют 3-НДФЛ

Если вы оформляете 3-НДФЛ не для возврата части налога, то нужно учесть только законодательно установленные ограничения. Но при необходимости вернуть деньги из бюджета сроки играют большую роль. От них зависит время, когда вычет компенсируют налогоплательщику.

В налоговой проверяют документы 3 месяца. При подаче документов по почте проверка начинается с даты на почтовом штемпеле. Если вы подаете уточненную декларацию, то проверка может прерваться, и сроки аннулируют. С этого момента время отсчитывают заново. Если у инспекторов налоговой службы нет претензий к списку предъявленных документов, то проверка проходит быстро.

Нарушение сроков, задержки в вынесении решения — очень редкое явление.

Ускорить проверку документов напрямую невозможно. Но существуют косвенные способы — досконально проверьте все показатели и параметры при заполнении 3-НДФЛ и предварительно пересмотрите все документы. Иногда проверяющему требуется уточнить некоторые данные, поэтому укажите свой действующий номер телефона, чтобы вам не пришлось переписывать декларацию повторно.

Чтобы узнать статус проверки 3-НДФЛ, можно позвонить по горячей линии ФНС, но дозвониться до инспекторов бывает очень сложно. Ответ на запрос в письме вы тоже получите не скоро — минимум через месяц. Самый удобный и быстрый вариант отслеживания статуса проверки — в своем аккаунте на сайте ФНС. Бывает так, что статус отсутствует, в таком случае свяжитесь с инспекторами для получения объяснений, возможно произошел технический сбой и потребуется просто обновить приложение.

Об авторе

Клавдия Трескова — высшее образование по квалификации «Экономист», со специализациями «Экономика и управление» и «Компьютерные технологии» в ПГУ. Работала в банке на должностях от операциониста до и.о. начальника отдела обслуживания частных и корпоративных клиентов. Ежегодно с успехом проходила аттестации, обучение и тренинги по банковскому обслуживанию. Общий стаж работы в банке более 15 лет. [email protected]

Эта статья полезная? ДаНет

Помогите нам узнать насколько эта статья помогла вам. Если чего-то не хватает или информация не точная, пожалуйста, сообщите об этом ниже в комментариях или напишите нам на почту

Комментарии: 0

Ваш комментарий (вопрос) Если у вас есть вопросы по этой статье, вы можете сообщить нам. В нашей команде только опытные эксперты и специалисты с профильным образованием. В данной теме вам постараются помочь:

Автор статьи Клавдия Трескова

Консультант, автор Попович Анна

Финансовый автор Пихоцкая Ольга

Источник: warvisual.ru