Как в ифнс получить уведомление о вычете НДФЛ

Содержание

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как получить уведомление из налоговой на вычет НДФЛ у работодателя повторно». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

Перечень всех ситуаций, когда допустимо возмещение НДФЛ, указан в Налоговом кодексе РФ. Ежемесячно работодатель удерживает с дохода сотрудников 13% и перечисляет в виде налогов. В каких ситуациях физлицу полагается вычет?

Можно ли вернуть налог с зарплаты на работе и как это сделать

Работодатель удерживает налогов больше, нежели необходимо. Такое зачастую происходит по ошибке бухгалтера при начислении зарплаты.
Сотрудник понес расходы, на которые полагаются налоговые вычеты (покупка недвижимости, оплата лечения и т.д.).
Работник направил часть средств в пенсионный либо благотворительный фонды.

Кто возвращает НДФЛ, уплаченный в чрезмерном объеме? Здесь все зависит от обстоятельств. Удержанные средства может возместить как работодатель, так и налоговая инспекция.

Имущественный вычет у работодателя: как получить вычет при покупке квартиры на работе

Сумма, подлежащая возмещению, определяется категорией отчислений. К примеру, социальные льготы на несовершеннолетних детей составляют 1,4 тыс. рублей за одного, 3 тыс. рублей – за двух.

Для получения возврата требуется:

доказать облагаемый доход;
уплатить все налоги;
удостовериться в праве претендовать на вычет;
обратиться в инспекцию с пакетом документации.

Получение вычета с нескольких трудовых договоров

Бывает и такое, что гражданин работает сразу на несколько организаций, то есть у него 2 или более работодателей. Может ли он одновременно получать вычет с каждого? Начиная с 2014 года такая возможность действительно существует.

Более того, сам налогоплательщик имеет возможность распределить размер выплат по каждому из них самостоятельно (это касается ведь только удерживаемых с заработной платы налогов). Однако получить 2 копии справок, подтверждающих право на получение вычета, через онлайн-портал сейчас невозможно. Придется лично обращаться в региональное представительство налоговой по месту регистрации и индивидуально с инспектором решать этот вопрос. Также от каждого работодателя необходимо получить форму 2-НДФЛ.

Как получить уведомление из налоговой инспекции на вычет НДФЛ у работодателя

В первую очередь сотрудник подает налоговую декларацию о доходах (форма 3-НДФЛ). Это можно сделать, посетив лично налоговую инспекцию или через ИФНС (личный кабинет налогоплательщика). Затем заполняет заявление на получение уведомления о праве на вычет. Вместе с документами, подтверждающими расходы и покупку жилья, подает его в налоговый орган по месту жительства.
Также в ФНС нужно представить справку 2-НДФЛ, в которой отражена сумма уплаченных в бюджет налогов. Данную справку предоставляет работодатель, поэтому лучше заранее побеспокоиться о ее подготовке.

Список документов, которые необходимы, для подтверждения права на получение возврата НДФЛ:

свидетельство права собственности на жилье,
кредитный или договор ипотеки,
график погашения, отражающий ежемесячный платеж по договору,
документы, подтверждающие расходы на материал, выполнение работ и т. п.

Общая информация о ФНС

ФНС — это федеральный орган исполнительной власти РФ, осуществляющий сбор налогов, пошлин и страховых взносов. Он контролирует своевременное выполнение налоговых обязательств лицами, категории которых попадают под налогообложение в нашей стране. Подготавливает отчет по поступившим в бюджет средствам за определенный налоговый период и разрабатывает стратегии по возвратам недоимок с плательщиков. Проводит регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, следит за деятельностью табачных организаций и их денежным оборотом (в пределах своих полномочий). ФНС подведомственно Министерству финансов Российской Федерации. Правовую базу ФНС составляют следующие элементы:

Конституция РФ;
федеральные конституционные законы;
федеральные законы;
акты Президента РФ;
акты Правительства РФ;
Международные договора РФ;
акты Министерства финансов РФ (нормативно-правовые);
Положение о ФНС;
Налоговый кодекс РФ.

Плюсы и минусы вычета по месту работы

Ключевым преимуществом такого варианта предоставления льготы является возможность обращения еще до истечения календарного года. Например, совершив и зарегистрировав сделку в феврале, вы сразу можете обращаться за вычетом – получать уведомление в ИФНС и подавать заявление руководству предприятия. При стандартном обращении за льготой через налоговые органы, придется ждать почти 10 месяцев, чтобы подать декларацию, а затем ожидать рассмотрения документов и перечисления средств.

Однако при таком способе возврата НДФЛ можно столкнуться и с определенными минусами:

если при обращении в ИФНС можно разом получить большую сумму, то при текущем освобождении от налога экономический эффект будет не столь заметен – ежемесячный заработок будет увеличен на 13%;
отсутствует гарантированная возможность получить переплату НДФЛ за предыдущие месяцы после регистрации сделки – хотя закон предусматривает такую возможность, судебная практика содержит противоречивые нормы по вопросу возврата уже удержанных сумм;
поскольку обращение за вычетом по месту работы не столь распространено, бухгалтерия или финансовый отдел могут столкнуться со сложностями при проводках возврата удержанных сумм налога.

Уточнить все спорные вопросы у работодателя можно еще на стадии заключения договора купли-продажи и регистрации сделки. Если вероятность возврата удержанного НДФЛ будет невелика, целесообразно дождаться истечения календарного года, чтобы получить средства из бюджета. Принудительно обязать администрацию предприятия вернуть удержанный налог практически невозможно.

Если же работодатель отказывает в принятии заявления или предоставлении вычета по месту трудоустройства, гражданин может использовать стандартные варианты защиты, в том числе обращение в суд. Альтернативным вариантом решения проблемы может являться подача декларации и возврат части налога через ИФНС.

Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя

Получив уведомление, необходимо будет передать его в бухгалтерию работодателя, дополнив заявлением на предоставление вычета. Форму соответствующего заявления нужно будет попросить непосредственно у бухгалтеров или же у специалистов кадровой службы.

Скачать образец заявления на налоговый вычет у работодателя.

Начиная с месяца, в котором уведомление из ФНС, а также заявление переданы в бухгалтерию, подоходный налог с зарплаты гражданина платиться не будет. На руки человек сможет получать, таким образом, доход, который на 13% больше его обычной зарплаты.

Особенности получения налогового вычета по месту работы

Основание для вычета	Предельная сумма к возврату (тыс. руб)	Периодичность
Приобретение жилья	260 тыс. руб (13% от 2 млн. руб)	Единожды
Обучение, лечение (в т.ч. детей)	15,6 (13% от 120 тыс. руб)	Ежегодно
Обучение детей	6,5 на каждого ребенка (13% от 50 тыс. руб)	Ежегодно, пока ребенку не исполнится 24 года

Особенность получения вычета по месту работы заключается в том, что сотрудник фирмы вправе использовать денежные средства сразу же, как оформит документы и отнесет их работодателю. В случае с ФНС, работнику нужно будет ждать 2-3 месяца, только потом получить средства. Зато ФНС перечисляет всю сумму целиком, а работодатель – частями, каждый месяц.

Кроме того, подать заявление через нанимателя значительно проще, так как он не потребует доп. бумаг, а налоговые органы могут их запросить, кроме того понадобится заполнять декларацию 3-НДФЛ и предоставлять справку 2-НДФЛ.

Законодательные акты по теме

Следует изучить такие документы:

Документ	Название
п. 3 и п. 4 ст. 80 НК РФ	О подаче документов на налоговый вычет в ИФНС по месту прописки
п. 2 ст. 88 НК РФ	О 3-месячном сроке камеральной проверки поданных в ИФНС на налоговый вычет документов
п. 6 ст. 78 НК РФ	О сроке возврата (1 месяц) ранее уплаченных в счет налога средств
Письмо Минфина от 18 мая 2015 года № БС-4-11/8256	О сроке (месяц) камеральной проверки документов на налоговый вычет у работодателя
Письмо Минфина РФ от 21 марта 2021 года № 03-04-06/15541	О том, что с зарплаты перестанут удерживать НДФЛ сразу по предоставлении заявления и уведомления от ФНС
п. 8 ст. 220 НК РФ	О праве сотрудника получить налоговый вычет по любому месту работы или сразу по нескольким
Письмо Минфина РФ от 6 октября 2021 № БС-4-11/18925	Утверждение форма заявления на имущественный вычет у двоих работодателей
Письмо УФНС по г. Москве от 09 августа 2006 № 28-10/71501, Письмо ФНС РФ от 23 сентября 2008 № 3-5-03/528	О том, что подать повторное заявление на налоговый вычет в ФНС при смене работы станет возможным только с нового календарного года

Уведомление на налоговый вычет на работодателя

Если вы купили квартиру, заплатили за учебу ребенка в вузе или лечение зубов, то имеете право на имущественный или социальный вычет. С этой суммы можно не платить или вернуть НДФЛ.

Чтобы вернуть налог, обычно подают декларацию и заявление в налоговую. Там всё проверяют, а потом возвращают деньги на счет.

Но есть вариант не ждать следующего года и получить вычет сразу же. Купили квартиру в июне — сразу подтвердили право на имущественный вычет и перестали платить НДФЛ до конца года. Или оплатили лечение зубов на прошлой неделе, и у вас из зарплаты пару месяцев не удерживают налог.

У работодателя в текущем году можно получить не любой вычет. Например, по расходам на благотворительность и оценку квалификации вычет дает только налоговая и только в следующем году. Кто оформлен по гражданско-правовому договору, тоже должен подавать декларацию.

Нельзя просто так взять и прийти в бухгалтерию с просьбой о вычете. Сначала нужно утвердить ваш вычет в налоговой. Это проще, чем подавать декларацию.

Максимум через 30 дней будет готово уведомление, которое подтвердит, что такой-то сотрудник имеет право на вычет в такой-то сумме у такого-то работодателя. Этот документ отдаете в бухгалтерию или отдел кадров, и у вас перестают удерживать НДФЛ.

Уведомление будет действовать только до конца текущего года. Если у вас имущественный вычет и осталась неиспользованная сумма, в январе снова возьмете уведомление на остаток и не будете платить НДФЛ. Получать второе уведомление проще: копии документов на квартиру уже не нужны, хватит справки 2-НДФЛ и заявления.

Допустим, у вас зарплата 70 тысяч рублей. В марте 2017 года вы купили квартиру за 3 млн. В июне оплатили 70 тысяч рублей за операцию маме и 50 тысяч за учебу ребенка в вузе. Вы только что узнали про вычет у работодателя, получили уведомления в налоговой и написали заявление на работе.

Порядок заявления льготы по месту работы

Нужно правильно выбирать порядок предоставления вычетов, чтобы не потерять деньги и забрать максимум у государства.

Если вычет один, проблемы нет. Тут и выбирать не придется: подал заявление и не платишь НДФЛ, пока вся сумма не закончится.

Если в один год есть право на имущественный и социальный вычет, нужно учитывать, что остаток социального вычета нельзя перенести на следующий год. Даже если использовать не весь вычет, он просто аннулируется и НДФЛ не вернут. Социальный вычет выгоднее получать раньше.

Имущественный вычет можно переносить на следующий год, поэтому его выгодно получить после социального. Остаток имущественного вычета разрешат использовать в следующем году, а потом еще и еще.

Правильно распределять вычеты и устанавливать их очередность может быть выгодно супругам. Если всё просчитать, семья может забрать у государства в разы больше денег.

Уведомление о налоговом вычете для работодателя

Уведомление о налоговом вычете для работодателя физлицо получает в налоговой инспекции и относит в бухгалтерию своей фирмы. Из нашего материала вы узнаете о том, как выглядит уведомление, а также кто и по каким налогам может получить вычет по месту работы.

Какие вычеты и по каким налогам доступны по месту работы?
Кто может претендовать на вычет у работодателя?
Преимущества получения вычета на работе
Бланк заявления для получения уведомления, подтверждающего право на имущественный или социальный вычет
Как выглядит уведомление налогового органа на вычет?
Какое заявление принести в бухгалтерию и когда нужно повторное получение уведомления на вычет?
Можно ли получить у работодателя вычет по расходам в пользу детей?
Итоги

Порядок получения остатка вычета, который не был исчерпан в текущем году

В соответствии с пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение у работодателя остатка вычета в последующие налоговые периоды, если в текущем году вычет не был использован полностью.

Однако для этого в начале года необходимо будет получать новое уведомление в налоговой инспекции. Для получения нового уведомления нужно будет предоставить в налоговую инспекцию вместе с заявлением справку по форме 2-НДФЛ, которую выдал работодатель за прошлый год (Письма Минфина России от 22.04.2015 N 03-04-05/23108, от 27.10.2011 N 03-04-05/9-809).

После получения нового уведомления налогоплательщик предоставляет его вместе с заявлением работодателю и получает остаток вычета таким же образом, как описано выше.

Оформление вычета: обращение в бухгалтерию работодателя

заявления на налоговый вычет у работодателя.

Получение соответствующих выплат может продолжаться:

до момента исчерпания вычета;
до конца календарного года.

Теоретически, оба сценария могут произойти и одновременно. Во втором случае для продолжения получения выплат нужно вновь произвести все указанные выше действия.

Особенности процедуры

Получать налоговый вычет у работодателя довольно удобно, когда речь идет о не очень больших суммах, которые вы можете вернуть из НДФЛ за условные несколько месяцев. Главное ограничение такого способа заключается в том, что он связан рамками календарного года.

Налоговый вычет у работодателя: Пошаговая инструкция получения у работодателя- Советы +Видео

Жильё де-юре

Один из удобных способов получения налогового вычета – через работодателя. В этом случае государство не переводит никаких средств, вместо этого часть налогов по НДФЛ попросту не уплачиваются налогоплательщиком (при наличии трудового договора). То есть работодатель не переводит средства в пользу бюджета за нанятого сотрудника, а выдает их ему на руки вместе с заработной платой. Как же получить налоговый вычет через работодателя, в каких случаях это вообще возможно? Об этом читайте в нашей статье.

Налоговый вычет через работодателя: как получить и оформить?

Как возвращают средства?

Налоговый вычет – это частичная финансовая компенсация (со стороны государства) с уплаченных гражданином налогов. Если получение этих средств выполняется через работодателя, то он вместо перевода средств по НДФЛ в пользу налоговой (бюджета) эту часть денег выдает непосредственно работнику вместе с заработной платой.

Статья 359. Налоговая база (ФЗ № 146)

Единственный нюанс: средства выдаются не одним платежом, а разделяются на равные части и могут выплачиваться на протяжении неопределенного периода времени (зависит от заработной платы, которая влияет на уплачиваемый размер налога по НДФЛ того или иного сотрудника).

При получении компенсации через работодателя размер заработной платы будет увеличен на 13%. Это те средства, которые налогоплательщик до этого платил в пользу государства (деньги автоматически удерживались с зарплаты)

Какие виды налогового вычета можно получить от работодателя?

У работодателя можно получать только следующие виды налоговых вычетов:

Таблица. Виды вычетов, правовые основания для применения

Вычеты	Основания для применения
Стандартные	Статья 218 НК РФ
Социальные	Статья 219 НК РФ
Имущественные	Статья 220 НК РФ
Профессиональные	Статья 221 НК РФ

Инвестиционные вычеты получить не удастся (для них потребуется наличие индивидуального инвестиционного счета, доход с которого не уплачивается работодателем).

Если гражданин не знает, имеет ли он право на получение налогового вычета, то он может записаться на консультацию в ФНС и прояснить этот вопрос у инспектора

Образовательные услуги — документация для возврата

Необходимо получить налоговый вычет через работодателя? Документы для достижения желаемой цели будут, как уже было подмечено ранее, отличаться. В каждой отдельной ситуации придется готовить разные пакеты справок.

Ранее было сказано, что начальник может предоставить вычет за образовательные услуги. Обычно соответствующая операция предусматривает предъявление работодателю таких выписок:

справка студента;
договор на оказание образовательных услуг (на имя получателя);
выписки, подтверждающие факт перечисления денег за образовательные услуги;
лицензия организации;
аккредитация специальности;
документы, подтверждающие родство со студентом (при необходимости).

Заявление на налоговый вычет через работодателя тоже забывать не стоит. Без соответствующего ходатайства гражданин не сможет претендовать на возврат денег.

Преимущества в получении выплат через работодателя

Можно выделить несколько ключевых плюсов получения компенсации через работодателя:

допускается оформление вычета в том числе в текущем году (ждать следующего не нужно, если же получать переводом на свой банковский счет, то выплаты можно получить только за предыдущий год);
минимум бюрократических процедур (взять справку в налоговой и предоставить её в бухгалтерию);
выплаты можно получить уже через месяц после обращения в ФНС (в ином случае ждать приходится до 4 месяцев).

Но стоит упомянуть, что налогоплательщик имеет полное право подавать уведомление работодателю на получение вычета и в следующем году (а не только в текущем). Так называемый «срок давности» по операциям, которые предусматривают получение вычета, составляет 3 года. Все это время работник может обратиться к работодателю (но только если он продолжает у него работать и не менял место работы, наличие трудового договора тоже обязательно).

Раньше, до 2014 года, заявление приходилось подавать лично. Сейчас обращаться в ФНС в большинстве случаев можно через официальный портал

Алгоритм получения налогового вычета через работодателя

Общая схема получения вычета выглядит следующим образом:

Получить справку о наличии права на вычет. Выдают её в налоговой. Соответственно, изначально в ФНС необходимо подать заявление и все сопутствующие документы, которыми налогоплательщик может повредить свое право на финансовое возмещение. Это могут быть договор купли-продажи, выписка из больницы, копия ДМС (медицинской страховки), договор с негосударственным пенсионным фондом и так далее. В предоставляемых документах обязательно должна быть указана сумма, с которой и планируется получить государственную компенсацию.
После получения справки из ФНС (занимает примерно месяц с момента первого обращения) необходимо отнести её в бухгалтерию предприятия, на котором и работает налогоплательщик. Ещё потребуется написать заявление с требованием о предоставлении налогового вычета.

Больше делать ничего не нужно, никаких справок работодателю предоставлять тоже не потребуется. Останется только ждать выполнения перерасчета заработной платы (если до следующей зарплаты больше 1 – 2 недель, то уже с этого месяца и будут поступать выплаты).

Как получить справку из ФНС?

личное обращение в налоговую;
заполнение онлайн-декларации (по форме 3-НДФЛ).

Форма 2-НДФЛ сейчас не является обязательной, так как её обязывается предоставлять за работника работодатель. Но на практике не всегда сведения в ФНС передаются своевременно. Так что и заполненную форму 2-НДФЛ рекомендуется заблаговременно запросить в бухгалтерии организации, где работает налогоплательщик.

Самый быстрый способ – это подача онлайн-декларации на официальном сайте ФНС. Вот только предварительно необходимо получить логин и пароль для первого входа, а это можно сделать через региональное представительство налоговой (рекомендуется предварительно записаться на прием). С собой потребуется иметь только паспорт (если обращаться не по месту регистрации, то также нужен ИНН). Сейчас для входа на сайт ФНС допускается использовать и подтвержденный аккаунт 3-го уровня с портала Госуслуг.

Подача заявления на получение налогового вычета выполняется через личный кабинет. Декларацию обязательно необходимо заверять электронной подписью. Если налогоплательщик ранее получал квалифицированный сертификат ЭЦП, то можно использовать его. В противном случае нужно оформить выдачу неквалифицированного сертификата непосредственно на портале ФНС (такую ЭЦП нельзя будет использовать для заверения электронных документов, срок её действия – 12 месяцев с момента выдачи).

авторизоваться в личном кабинете сайте nalog.ru (по логину и паролю, которые выдали в налоговой, пароль рекомендуется сменить на любой другой);
перейти в раздел «Жизненные ситуации», далее – «Запросить справку (или иные документы)»;
выбрать «Получить справку о подтверждении права на вычет» (выбрав необходимый вариант вычета: социальный или имущественный);
заполнить пошаговую форму (это и есть декларация);
если работодатель уже передавал сведения по 2-НДФЛ в налоговую, то часть данных будут заполнены автоматически (потребуется с помощью интерактивной формы указать работодателя);
заверить заявление электронной подписью (ЭЦП необходимо установить в компьютер, а также установить плагин КриптоПРО для браузеров – сайт самостоятельно определить сертификат подписи).

После отправки заявления справка с налоговой предоставляется в течение 30 дней. Уведомление о её готовности пришлют непосредственно в личный кабинет (в разделе уведомлений, можно будет загрузить электронную копию, заверенную ЭЦП, а можно будет самостоятельно обратиться в представительство ФНС и получить её там в бумажном виде).

Для подтверждения права получения компенсации с уплаченных налогов в ФНС необходимо предоставить документы, которые подтвердят такую возможность. Четкого перечня документов на этот счет не предусмотрено, но только по указанным в них расходах (размер уплаченного НДФЛ) можно получить компенсацию

Как получить налоговый вычет у работодателя при покупке квартиры в 2020 году?

Сбор документов

Для получения налоговых вычетов через работодателя необходимо собрать следующие документы:

Общегражданский паспорт заявителя. Важно чтобы все остальные документы были оформлены от его имени.
Заявление по установленной форме в ФНС,
Договор о купле-продаже недвижимости,
Чеки и квитанции, выписки подтверждающие факт передачи денег по договору,
При оформлении ипотеки – соответствующий договор с банком,
Свидетельство о регистрации прав собственности.

Если в случае оформления налоговых вычетов через ФНС необходимы справка по форме 2НДФЛ о доходах от работодателя и заполненная декларация 3НДФЛ, то в случае оформления вычета через работодателя данные документы предоставлять нет необходимости.

Предварительно стоит уточнить в отделении ФНС, какие документы могут быть предоставлены в виде копий (заверенных нотариально либо нет), а какие – нужны в оригиналах.

Подача документов в ФНС

С собранным пакетом документов необходимо обратиться в отделение ФНС по месту регистрации. Заявление и документы в налоговой рассматриваются до 30 дней, после чего в адрес заявителя отправляется уведомление о возможности или невозможности получения налогового вычета через работодателя. Форму выдачи документа стоит уточнить при подаче заявления. Уведомление возможно получить почтовым отправлением либо лично в отделении инспекции.

ВАЖНО: пакет документов можно подать как лично, так и используя услуги Почты России.

Образец заявления на получение налогового вычета через работодателя можно .

Оформление вычета в бухгалтерии

Полученное уведомление о возможности оформления налогового вычета следует передать в бухгалтерию предприятия. Кроме того, потребуется написать соответствующее заявление на предоставление вычета через работодателя. Форму такого заявления можно получить у бухгалтера или кадровика компании.
В самом заявлении отражается просьба о предоставлении вычета, вид налогового вычета и его размер. Такое заявление пишется на имя руководителя организации в свободной письменной форме, как правило, в компаниях уже есть готовые шаблоны, которыми можно воспользоваться.

Образец заявления на оформление налогового вычета через работодателя можно .

Начисление суммы налогового вычета

С момента передачи уведомления налоговой службы и заявления на получение вычета в бухгалтерию компании, гражданин будет освобожден от уплаты подоходного налога, а начисление заработной платы будет происходить в полном размере.

ВАЖНО дата начала применения вычета отличается для разных видов налоговых вычетов. Для имущественного вычета – началом применения является начало года обращения, а для социального вычета – месяц обращения.

Полную заработную плату без вычета налога на доходы физлица гражданин будет получать до момента завершения суммы вычета либо до декабря текущего года. Если календарный год завершен, а лимит по вычету не исчерпан, то все действия следует повторить снова на следующий год. При реорганизации предприятия так же понадобиться подать документы повторно на получение налогового вычета.

Получение вычета при смене места работы

Смена места работы не является поводом для отмены выплат. При получении расчетных документов в бухгалтерии будет предоставлена дополнительная справка о начисляемых вычетах, а также об уже уплаченной сумме. Все это необходимо будет передать в бухгалтерию того предприятия, где налогоплательщик будет работать в дальнейшем. Интересно то, что до 2014 года такой возможности не было. Точнее, продолжить выплату вычетов с нового работодателя можно было только со следующего календарного года.

Плюсы и минусы вычета по месту работы

Однако при таком способе возврата НДФЛ можно столкнуться и с определенными минусами:

если при обращении в ИФНС можно разом получить большую сумму, то при текущем освобождении от налога экономический эффект будет не столь заметен – ежемесячный заработок будет увеличен на 13%;
отсутствует гарантированная возможность получить переплату НДФЛ за предыдущие месяцы после регистрации сделки – хотя закон предусматривает такую возможность, судебная практика содержит противоречивые нормы по вопросу возврата уже удержанных сумм;
поскольку обращение за вычетом по месту работы не столь распространено, бухгалтерия или финансовый отдел могут столкнуться со сложностями при проводках возврата удержанных сумм налога.

Получение вычета с нескольких трудовых договоров

Можно ли перенести остаток вычета на следующий год?

Перенос остатка на следующий календарный год допускается, но только по имущественным вычетам (социальные по окончанию календарного года «сгорают»). Вот только потребуется в январе повторно обращаться в ФНС для получения новой справки о наличии права на вычет (с указанием оставшейся суммы, что не была выплачена в текущем году). При обращении в ФНС обязательно понадобится справка 2-НДФЛ за прошлый подотчетный год, так что первым делом нужно получить её в бухгалтерии организации, где работает налогоплательщик.

Базовый алгоритм того, как начать получать компенсацию с уплаченных налогов по НДФЛ через работодателя. С момента обращения в ФНС до первых выплат пройдет всего 1 месяц

Итого оформить налоговый вычет через работодателя крайне просто, подать заявление можно через портал nalog.ru, лично посещать ФНС в большинстве случаев не потребуется. Обращаться за компенсацией с уплаты налогов можно в текущем году, не дожидаясь подачи декларации от работодателя. Начислять уплачиваемые государством средства будут вместе с заработной платой, то есть она увеличится на 13% (текущий установленный размер НДФЛ).

Имущественный возврат — документы

Имущественный налоговый вычет через работодателя запросить можно быстро и без особых затруднений. Главное — собрать определенный пакет документов. Он, как уже было сказано, будет меняться в зависимости от ситуации.

Вам будет интересно:Налоги в Дубае для физических и юридических лиц. Налогообложение в Объединенных Арабских Эмиратах

Как вернуть налоговый вычет через работодателя? Для возврата имущественного типа придется подготовить:

При оформлении налогового вычета через работодателя гражданину не придется готовить справку о доходах и налоговую отчетность. Это сделает начальник.

Источник: xn—-8sbaa0aybkqcjljp6sd.xn--p1ai

Как можно получить налоговый вычет за покупку квартиры

Для граждан РФ существует возможность возврата части денег при покупке жилья. Независимо от того, была ли квартира приобретена через ипотеку или наличными средствами, можно претендовать на такую выплату. В статье расскажем, какие документы требуются на получение налогового вычета при покупке квартиры и что необходимо сделать? В реальности процесс не так уж и запутанный, как может показаться на первый взгляд.

За какую недвижимость можно получить налоговый вычет и основные моменты этой процедуры

Имущественный налоговый вычет – это определенная часть подоходного налога, уплачиваемого каждым гражданином, работающим официально. Законодательство РФ предоставляет возможность возврата этой части при покупке жилья. Все подробности описаны в статье 220 НК РФ. Основная суть налогового вычета при покупке квартиры – это шанс вернуть себе часть налогов, уплаченных государству. Таким образом, если гражданин платит налог на доходы с физических лиц в размере 13%, он имеет право на возврат до 13% от стоимости приобретенного жилья.

Какой максимальный налоговый вычет при покупке квартиры можно получить по видам расходов

В основном выделяются четыре основные категории расходов:

На жильё и строительство. Вернуть часть налога на доходы физических лиц становится возможным и после проведенного ремонта или приобретения жилья.
На проценты по кредиту. Для этого необходимо предоставить документальное подтверждение оплаты процентов: чеки, выписки из кредитного учреждения и так далее.
На земельный участок. Актуально, если участок предполагается для строительства или если частный дом уже расположен на таком участке.
На строительство частного дома. В этом случае потребуется документ, подтверждающий права на объект в соответствии с ДДУ.

На какие виды недвижимости распространяется возможность получения вычета? Можно утверждать право на налоговый вычет для таких объектов, как доли в жилье, отдельные квартиры и частные дома.

Как и когда оформить и подавать налоговый вычет на недвижимость при покупке квартиры? Тем, кто официально трудоустроен, предоставляется шанс вернуть часть средств, потраченных на имущество. Но согласно статье 220 НК РФ существует ключевое условие: в течение года, начиная с момента покупки, необходимо проживать на территории РФ не менее 183 дней.

Как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры: инструкция по шагам

Если вы купили квартиру и планируете вернуть часть уплаченного налога НДФЛ, следуйте этой пошаговой инструкции:

Ожидание завершения налогового периода. После покупки квартиры вам необходимо дождаться окончания календарного года, чтобы иметь возможность вернуть вычет полностью.
Подготовка документации через налоговую службу. В 2023 году для получения налогового вычета при покупке недвижимости следует придерживаться следующих рекомендаций:
Оформите декларацию 3-НДФЛ с использованием соответствующей инструкции.
Получите из бухгалтерии справку 2-НДФЛ с указанием уплаченных налогов.
Подготовьте документы, подтверждающие ваше право собственности на квартиру: свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи и др.
Если вы взяли ипотеку или кредит, имейте при себе ипотечный договор, график платежей и подтверждение оплаты процентов.
Подтверждение расходов. Готовьте документы, которые подтверждают ваши затраты при покупке квартиры: чеки, квитанции, договоры и другие доказательства.
Документы для собственности общего типа. Если квартира принадлежит нескольким владельцам (например, супругам), предоставьте свидетельство о браке и документы, подтверждающие долевую собственность.
Отправка документов в налоговую инспекцию. Все подготовленные документы, включая заполненную декларацию 3-НДФЛ, отправляйте в вашу местную налоговую инспекцию.

Порядок получения налогового вычета через работодателя

Для получения налогового вычета через вашего работодателя вам потребуется подготовить заявление и сопутствующие документы, которые в большинстве своем совпадают с теми, что необходимы для подачи декларации. Отдельно стоит отметить, что справка 2-НДФЛ не является обязательной, но рекомендуется ее включить в пакет документов. Если решение будет положительным, вы получите уведомление о вашем праве на возврат части налога. Это уведомление следует передать работодателю.

Упрощенная процедура

Этот вариант предполагает получение вычета без необходимости подачи декларации или уведомления работодателю. Источник данных для проверки в налоговой службе – база данных налогоплательщиков, формируемая на основе информации от банков и органов исполнительной власти.

Заполните электронное заявление на сайте ФНС, используя образец для налогового вычета при покупке квартиры.
Получите электронную подпись для доступа к личному кабинету на веб-сервисе ФНС.
Отправьте заявление. Проверка вашего запроса займет примерно 30 дней. Если ваше заявление утверждено, налоговый орган обработает его не позже 20 марта (или в течение 20 дней, если данные предоставлены после 1 марта).

Следуя этим рекомендациям, вы сможете вернуть налоговый вычет за приобретенную квартиру без лишних сложностей.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

При приобретении квартиры сумму налогового вычета можно определить, используя следующий алгоритм:

Если стоимость квартиры менее 2 миллионов рублей, вычет рассчитывается как 13% от этой стоимости.
Если стоимость квартиры превышает 2 миллиона рублей, максимальный размер вычета за покупку недвижимости составляет 260 тысяч рублей. За проценты по ипотеке можно вернуть до 390 тысяч рублей.
Максимальная сумма налогового вычета за недвижимость при покупке квартиры не может превышать 2 млн рублей.

Необходимые документы для оформления налогового вычета:

Договор покупки недвижимого имущества.
Подтверждение права собственности или другой документ, официально подтверждающий возможность передачи имущества.
Письменное соглашение (договор) об уступке требования.
Квитанции или другие документы, подтверждающие факт передачи от застройщика квартиры.
Документы, подтверждающие оплату (например, денежные переводы, банковские выписки).
Паспорт или иной документ, удостоверяющий личность.
Налоговое заявление 2-НДФЛ.
Справка по форме 3-НДФЛ.

При покупке квартиры на вторичном рынке:

Договор, подтверждающий покупку квартиры на вторичном рынке.
Документы, свидетельствующие об оплате (например, платежные поручения, чеки, банковские справки).
Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (например, свидетельство о госрегистрации).

При наличии всех указанных документов и соблюдении процедур, вы сможете успешно оформить налоговый вычет по приобретенной недвижимости.

Как и когда оформлять налоговый вычет при покупке недвижимости

Документы на налоговый вычет после покупки квартиры можно подавать сразу же после завершения сделки. При этом получить выплату можно как за тот календарный год, в котором приобретено имущество, так и за последующие годы. Даже спустя 10 лет вы можете запросить возврат, однако учтите, что вернуть можно только подоходный налог за последние 3 года. Для пенсионеров особые условия: они могут требовать возврат и за годы, предшествующие году покупки имущества.

Как долго длится процесс возврата

Ожидание проверки и рассмотрения документов может занять значительное время. Обычно процедура занимает от 2 до 4 месяцев с момента подачи заявления. При этом сумма налогового вычета не может превысить уплаченный вами подоходный налог за год.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке недвижимости

Налоговый вычет предоставляется один раз. Обратите внимание на установленный лимит в 2 млн рублей. Из этой суммы будет возвращено 13%, что составляет до 260 тыс. рублей.

Почему в некоторых случаях возврат невозможен

Если недвижимость была приобретена на средства, полученные от работодателя, материнского капитала или в рамках военной ипотеки, право на налоговый вычет отсутствует. Однако, если речь идет о использовании материнского капитала на строительство или покупку жилья, ситуация может меняться, и в определенных условиях вычет может быть предоставлен.

Источник: egrn.su