Каждый официально трудоустроенный гражданин РФ обязан выплачивать налог на доходы. В определенных случаях, законодательством предусмотрена возможность компенсации некоторой его суммы. Добиться перераспределения средств возможно несколькими способами. Ниже рассмотрим, как подать на налоговый вычет через Госуслуги.
Этот вариант является наиболее приемлемым, так как электронный портал имеет внушительную клиентскую базу. При этом, он в значительной мере экономит силы и временной ресурс.
Какие положены компенсации
Наиболее востребованными видами компенсаций являются такие:
- стандартный – для инвалидов, военных, родителей детей (до 18 лет) и лиц, достигших совершеннолетия (до 24 лет), находящихся на стационарном обучении;
- социальный – для граждан, способных аргументировать затраты (собственные и ближайших родственников) на обучение, лечение, благотворительность, взносы в Пенсионный фонд и т.д.;
- имущественный – для приобретающих жилой фонд, включая ипотеку.
Подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги имеют право некоторые предприниматели, профессиональная деятельность которых включена в соответствующий список, предусмотренный законодательством.
Перечень необходимых документов
Получить вычет по налоговым выплатам возможно, имея:
- авторизованный аккаунт на сервисе;
- виртуальную подпись;
- образцы справок 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
- соответствующее заявление;
- скан-копии бумаг – их перечень меняется в зависимости от вида компенсации.
Например, налоговый вычет при покупке квартиры через Госуслуги потребует наличия бумаг: подтверждение права собственности, чеки или квитанции об оплате, справка о доходах, свидетельство о браке и рождении детей, заявление от супругов (при разделении компенсации между мужем и женой).
При этом, существуют обязательные условия: заявители являются резидентами государства, объект приобретения находится на территории РФ, оформлены права собственности или имеется акт приема-передачи (для первичного жилья).
Пошаговая инструкция
Рассмотрим, как получить налоговый вычет за обучение через Госуслуги. В этих целях от заявителя потребуется:
- Посетить официальный сайт портала;
- Среди перечня услуг выбрать «Налоги и финансы»;
- Раскрыть вкладку «Прием налоговых деклараций»;
- Развернуть форму 3-НДФЛ;
Тем же способом реально получить налоговый вычет на лечение через Госуслуги. Категорию перераспределения активов следует указывать в соответствующем поле бланка отчета. Касаемо цифровой подписи, подойдет ее бесплатный вариант, выдаваемый порталом на срок, не превышающий один месяц.
Декларация подлежит заполнению за период, равный календарному году. В связи с этим, новый вариант ее подачи доступен не чаще, чем единожды в год.
Сервис не предусматривает возможность внесения изменений и корректив по факту загрузки документа. Поэтому, следует быть внимательным при его составлении.
Подать документы на налоговый вычет можно не только через Госуслуги. Такую возможность предоставляет налоговая служба РФ. В ее арсенале также присутствует электронный сервис. Он не только предоставляет возможность внесения данных, не выходя из дома. Программа сайта производит проверки в формате реального времени, указывая на неточности и несовпадения.
Источник: gosuslugi-online.ru
Налоговый вычет при покупке квартиры через госуслуги
Налоговый вычет при покупке квартиры через госуслуги
Вычет по предыдущим годам — это облагаемая сумма дохода за все предыдущие годы, по которым уже сдавалась декларация (сумма значений из пункта 5.1 справок 2-НДФЛ, сумма, с которой государство вернуло/вернет 13%). В первой декларации эта сумма равна 0. В последующих нужно суммировать заработки, указанные в предыдущих декларациях.
Оформление налогового вычета через Госуслуги
Оформить налоговый вычет через госуслуги в 2020
К сожалению, не все граждане Российской Федерации имеют представление о возможности оформить налоговый вычет через госуслуги. Портал государственных услуг Российской Федерации (https://www.gosuslugi.ru/) представляет собой прекрасную альтернативу посещению налоговых органов с целью предоставления документов для получения налогового вычета.
Как подать заявление на налоговый вычет через Госуслуги
Каждый совершеннолетний гражданин отдает 13% своей заработной платы в качестве подоходного налога. Однако в некоторых случаях часть налога возвращается к гражданину. Для получения налогового вычета необходимо подать заявление, по итогам которого происходит перераспределение средств. Сделать это можно через портал Госуслуги.
Рекомендуем прочесть: Договор реструктуризации долга
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры? 2020-2020
При покупке готового жилья механизм распределения собственности работает как часы. При этом собственник либо состоит в браке, либо нет. Но как быть, когда объект недвижимости строится несколько лет, и в этот период происходят другие жизненные события, например, свадьба?
Возврат 13 процентов от стоимости жилья: как оформить налоговый вычет при покупке квартиры через портал Госуслуги
- паспорт;
- ИНН;
- справка о доходах формы 2-НДФЛ (ее следует получить у работодателя);
- заявление на получение налогового вычета с предоставлением реквизитов, на которые вы хотели бы получить денежные средства;
- договор купли-продажи либо договор долевого участия в строительстве;
- все платежные документы, подтверждающие факт оплаты стоимости жилья либо приобретение строительных материалов и т.д.;
- выписка из ЕГРН (обратите внимание, что данный документ не нужно предоставлять лицам, участвующим в долевом строительстве);
- акт приема-передачи жилья в собственность налогоплательщика.
- Скачать бланк справки о доходах
- Скачать образец справки о доходах
- Скачать бланк заявления на возврат налога при покупке квартиры через Госуслуги
- Скачать образец заявления на возврат налога при покупке квартиры через Госуслуги
Налоговый вычет через Госуслуги: особенности оформления
- Подающий заявление должен иметь гражданство Российской Федерации или вид на жительство, а также являться налоговым резидентом государства. Резидентом по закону является лицо, которое проживает на территории страны более полугода.
- Он должен быть официально трудоустроен и получать заработную плату, с которой государство взимает подоходный налог. Это условие отрицает возможность подачи заявления и последующего получения налогового вычета пенсионерами, так как они не работают. Но данная категория граждан все равно может получить возмещение, например, если работало ранее или уплачивало НДФЛ с другой своей прибыли.
- Приобретённая недвижимость должна быть расположена в пределах территории Российской Федерации.
- Не имеет значения, какими именно средствами была приобретена недвижимость: собственными или кредитными. Но если жилье приобреталось за чужой счет, то в вычете могут отказать. Например, если недвижимость была куплена за счет нанимателя.
- Вычет нельзя получить, если жилье приобреталось у родственника, по закону являющегося близким.
- Купленное до начала 2014 года имущество будет связано с вычетом средств из 1 млн. рублей (максимальное – 130 тыс. рублей), во время или после 2014 года – из 2 млн. рублей (максимальное – 260 тыс. рублей).
Рекомендуем прочесть: Оплата за перерегистрацию автомобиля
Если вы не знаете, как получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, вы теряете свои деньги
После загрузки всего необходимого, следует нажать «Сохранить». Затем загруженные документы необходимо «подписать», для этого нужно ввести пароль от электронной подписи и нажать на кнопку «Подписать и отправить». В личном кабинете появится уведомление о том, что декларация отправлена.
Процедура оформления налогового вычета через Госуслуги
- первым делом пользователь выбирает возможность сформировать декларацию в режиме онлайн;
- далее нужно выбрать вариант заполнения новой декларации или продолжить внесение данных в уже созданную форму, если пользователь ранее уже начинал эту процедуру;
- после этого заявку усиливают электронной подписью и отправляют в налоговую.
Как оформить налоговый вычет через портал Госуслуги
Наиболее популярным видом налогового вычета среди населения является имущественный вычет. Но далеко не все знают, что помимо этого существует ещё ряд жизненных ситуаций, при которых возможно вернуть свои деньги. Итак, подать заявку на налоговый вычет можно, если вы:
Источник: zakonandpravo.ru
Как получить налоговый вычет при покупке квартиры
Собственная жилплощадь – это заветная мечта каждого современного человека. Аренда жилья – это дорогостоящий процесс, поэтому многие решаются на приобретение в кредит или ипотеку. А в таком случае все финансы берется под тотальный контроль. И отказываться от возможности получить налоговый вычет при покупке квартиры в размере до 260 000 рублей отказываться не стоит.
Сбор документов, правильность заполнения формы заявления, подготовка декларации 3-НДФЛ – все эти вопросы детально рассмотрены в предлагаемом материале. Из него вы узнаете о том, как получить налоговый вычет при покупке квартиры и каким образом в этих целях можно использовать портал госуслуг.
Начать стоит с того, что право на имущественный налоговый вычет при покупке квартиры законодательно закреплено за каждым гражданином Российской Федерации. Воспользоваться им можно в любое время, но не позже, чем спустя 36 месяцев после оформления сделки по приобретению объекта недвижимости в кадастровой палате.
Поэтому стоит тщательно планировать это обращение в федеральную налоговую службу. Ранее перед гражданами еще стояла задача высчитывать выгодность обращения, поскольку было законодательное ограничение. Налоговый имущественный вычет можно было получать только один раз в жизни. Но с 2016 года в закон были внесены существенные поправки.
Сейчас ограничена только финальная суммы налогового вычета. Она составляет 260 000 рублей. Но теперь можно подавать заявление о возврате несколько раз, при покупке каждого объекта недвижимости.
Кто имеет право на возврат?
Возврат налогового вычета при покупке квартиры предусмотрен действующим налоговым Кодексом РФ. В нем сказано, что существуют категории граждан, которым предоставляется право вернуть уплаченные ранее финансовые средства в рамках отчисления подоходного налога по месту постоянной занятости.
Таким образом, право на налоговый вычет при покупке квартиры имеет каждый гражданин, систематически (ежемесячно) перечисляющий в ФНС РФ налоговые отчисления в размере 13% от суммы полученного дохода. Не стоит думать, что для этого обязательно официальное трудоустройство. Например, человек сдает свою жилплощадь в аренду и с полученного дохода самостоятельно выплачивает подоходный налог в размере 13 %. Или индивидуальный предприниматель, находящийся на упрощенной системе налогообложения с обязательной уплатой 6% налога с оборотных средств. Эти лица также имеют право обратиться в налоговые органы для получения имущественного вычета на покупку квартиры.
Вычет может быть возвращен в натуральном денежном выражении на расчетный счет или в виде налоговой льготы при покупке следующих объектов недвижимости:
- квартира на вторичном рынке,
- квартира в строящемся доме (при вводе здания в эксплуатацию с подписанием соответствующего акта) или уже сданной новостройке,
- загородного коттеджа, отдельно стоящего жилого дома или доли в таунхаусе,
- оформление долевой собственности (например, ¼ квартиры или ½ жилого дома).
Налоговый имущественный вычет также может быть начислен на документально подтвержденные понесенные расходы на осуществление ремонтных, восстановительный и реконструкционных работ в приобретённом объекте недвижимости.
При оформлении ипотечного кредита право на налоговый вычет не утрачивается, но меняется алгоритм его получения. Он распределяется на весь срок выплаты кредита и базовая расчетная сумма увеличивается до 3-х миллионов рублей, а соответственно, максимальный размер вычета при ипотечной сделке составит 390 000 рублей. Если разделить получение на обоих супругов, то есть возможность получить обратно 780 000 рублей в виде вычета. Правда в таком случае стоимость приобретаемой квартиры должна превышать 6 000 000 рублей.
В каких случаях может быть отказ?
Важно понимать, что существуют законодательно определённые ситуации, при которых может быть вынесен отказ в предоставлении права на налоговый имущественный вычет. Рассмотрим самые распространенные случаи и возможности их избежать.
Вот стандартные поводы для отказа в вычете на основе действующего законодательства:
- сделка состоялась до первого января 2014 года (это дата отсчета действия нового закона о налоговом вычете),
- пропущен установленный законом срок подачи декларации 3-НДФЛ (он составляет 3 года),
- подателем заявления уже был получен имущественный вычет в полном размере,
- сделка совершена между определённым законодательно кругом лиц (это близкие родственники, при покупке квартиры у брата, сестры, родителей или детей вычет получить нельзя),
- приобретение недвижимости было профинансировано сторонними лицами (например, при получении сертификата молодого специалиста, при переселении в сельскую местность и т.д.),
- заявитель не производил отчислений в налоговые фонды, т.е. никогда не был трудоустроен (однако такие граждане сохраняют свое право на получение возврата денежных средств до того момента, когда они будут официально трудоустроены или начнут получать государственную пенсию),
- использование сертификата «Молодая семья», регионального или федерального «материнского капитала».
Все эти ситуации исключают возможность получения налогового вычета. Но всегда есть возможность обойти спорные ситуации. Рекомендуем обращаться для получения оптимального решения к опытному юристу. Поверьте, его консультация и работа будут стоить тех денег, которые придется потратить. С помощью возврата налогового вычета вы полностью покроете эти издержки.
Сколько раз можно получать?
До начала 2016 года получать имущественный налоговый вычет при покупке квартиры можно было только один раз. И было совершенно не важно, что гражданин купил квартиру за 1 000 000 рублей, и ему срочно потребовались деньги. Поэтому он решился на заполнение декларации по форме 3-НДФЛ. В итоге он получил 13% от 1 000 000 рублей в сумме 130 000 рублей. И оставшиеся 130 000 рублей вычета он терял безвозвратно.
С 2016 года в налоговое законодательство российской Федерации было внесено определённое количество очень значимых изменений. Теперь нет ограничений по количеству подаваемых деклараций. Но есть ограничение по лимиту общей возвращаемой суммы. Для обычных сделок максимальный размер может составлять 260 000 рублей, а для объектов недвижимости, приобретаемых с использованием ипотеки максимальный размер вычета – 390 000 рублей.
Таким образом, вопрос следует ставить не сколько раз можно получать, а в пределах какого лимита. И он указан выше.
Обратите внимание! Важно понимать, что, если человек в ходе своей трудовой деятельности успел выплатить только 100 000 рублей в виде подоходного налога, т о при подачи декларации ему будет возвращённое столько же. Остальная сумма будет задепонирована.
При последующих поступлениях от работодателя денежные средства будут возвращаться на указанный заявителем расчетный счет. Хотя существует и другая возможность. Нужно обратиться с письменным заявление к работодателю и подоходный налог не будет удерживаться из начисленной заработной платы до тех пор, пока не закончится лимит невыплаченного налогового имущественного вычета на покупку квартиры.
Какие нужны документы и куда их подавать?
Важно знать о том, какие нужны документы для налогового вычета при покупке квартиры и о процессе их заполнения. После их сбора нужно предоставить весь пакет в районную налоговую инспекцию в кабинет, где ведет прием физических лиц инспектор. Никаких пошлин за подачу пакета документов оплачивать не нужно. Единственный вид потенциальных финансовых затрат прогнозируется только в том случае, если вы планируете обратиться за помощью к профессиональному юристу.
На официальном сайте Госуслуги указано, какие документы для налогового вычета при покупке квартиры нужно подготовить и предоставить. Большая часть из них необходима уже на этапе заключения сделки по купле-продаже объекта недвижимости. Дополнительно нужно заполнить заявление, декорацию по форме 3-НДФЛ и получить справку о полученных доходах за предшествующие 12 месяцев в форме 2-НДФЛ.
Полный пакет документов включает в себя следующие формуляры:
- заявление по форме, установленной законодательно – заполняется на сайте Госуслуг в электронном виде, но нужно проверять всю информацию до отправки,
- общегражданский паспорт и сделанная заранее ксерокопия всех его страниц,
- зарегистрированный договор купли-продажи и его ксерокопия,
- свидетельство о праве собственности либо выписка из реестра с указанием собственников (для объектов недвижимости, приобретённых в собственность после 01 января 2017 года),
- документы, свидетельствующие о передаче денежных средств за купленный объект недвижимости (квитанции, кассовые чеки или выписки с расчетных счетов о произведенном переводе по указанному договору купли-продажи),
- свидетельство о индивидуальном присвоенном номере гражданина налогоплательщика (ИНН),
- справка по форме 2-НДФЛ, указывающая на уровень полученных доходов, исчисленном и уплаченном подоходном налоге,
- налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
Если хотите распределить вычет между супругами, то заполните дополнительное заявление на эту операцию. Также в таком случае потребуется приложить свидетельство о заключении брака и его ксерокопию.
После того, как все документы собраны, их нужно предоставить в налоговую инспекции. Сделать это лучше с 12 по 20 января, следующего за отчетным года. Это сократит затраты на сбор дополнительных справок и облегчит учет ведения дел для инспектора.
Процедура оформления и заполнение заявления
Начать заполнение налогового вычета при покупке квартиры нужно со сбора всех указанных выше документов. И затем, полагаясь на данные о сумме полученных доходов, уплаченных налогов и потраченных средств на приобретение объекта недвижимости, можно заполнить все формы.
Заявление на налоговый вычет при покупке квартиры можно заполнить в электронном виде на официальном портале Госуслуги. Для этого нужно авторизоваться в своей личной учетной записи. Перейти в каталоге услуг в соответствующий пункт. Он находится в разделе «жизненный ситуации». Там предоставлена возможность заполнить заявление и формуляр налоговой декларации 3-НДФЛ.
После подачи всего пакета документов оформление налогового вычета при покупке квартиры будет завершено инспекторов в установленные законодательно сроки. Важно предоставить информацию о расчетном счете, на который вы желаете получить денежный эквивалент возвращаемого налогового имущественного вычета.
Расчеты и максимальный размер
Согласно действующему налоговому законодательству, максимальный налоговый вычет при покупке квартиры определяется облагаемой суммой сделки. Для приобретения объекта недвижимости за собственные денежные средства эта база составляет 2 000 000 рублей. АА для использования для покупки заёмных финансов по ипотечному кредитованию вычету подлежит база в 3 000 000 рублей. Таким образом, максимальный размер вычета в первом случае составит 260 000 рублей, а во втором – 390 000 рублей.
Если стоимость приобретаемой квартиры намного превышает 2 000 000 рублей, то целесообразно разделить налоговый вычет на себя и супруга. В этом случае, если квартира стоит 4000 000 рублей, то налоговый вычет на двух супругов составит 520 000 рублей (по 260 000 рублей на каждого).
Точный расчет налогового вычета при покупке квартиры можно произвести только при учете всех фактических нюансов. Стоит понимать, что неправильно посчитанный размер налогового вычета при покупке квартиры может стать причиной отказа в его выплате. Поэтому отнеситесь к данному процессу со всей возможной ответственностью. Возможно целесообразно привлечь к данному процессу профессионального бухгалтера или юриста.
Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
В настоящее время внесены определённые изменения в налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку, при чем существенно защищены права потенциальных заёмщиков. Важные моменты, на которые стоит обратить внимание:
- вычет выплачивается постепенно, по мере погашения кредита,
- максимальный размер увеличен до 390 000 рублей,
- выплачиваемые проценты за использование кредитных средств подлежат добавочному налоговому вычету,
- использованный в качестве первоначального взноса материнский сертификат вычитается из налогооблагаемой базы для расчета имущественного вычета.
Если вы купили квартиру в ипотеку, то при обращении за возвратом налогового имущественного вычета следует предоставлять в ФНС РФ график погашения платежей и кредитный договор дополнительно к тому пакету документов, который перечислен выше.
Источник: e-megion.ru