С целью инвестирования рассматривают разные варианты: покупку физического драгметалла, акций, торги на бирже и др. Одним из популярных инструментов, позволяющих вложить средства, является обезличенный металлический счет в Сбербанке. Такой способ обладает существенными достоинствами, что позволяет рассматривать его в числе первых. Но чаще всего прибыль на начальном этапе владения счетом ОМС небольшая, нужно знать, как повысить ее с минимальными рисками.
Что такое металлический счет в Сбербанке и как он работает: срочный, текущий
ОМС или обезличенный металлический счет представляет собой право владения ценным металлом. На нем хранится не золото или платежные средства, а отображаются граммы. Открытие ОМС представляет собой разновидность сделки, когда клиент получает в собственность желтый или другой дорогостоящий материал. Его можно продать.
Когда счет закрывается, клиент получает на руки средства, вырученные в результате сделки. В данном случае ОМС – это еще и вспомогательный инструмент, отображающий информацию о купленном металле.
Обезличенный металлический счет в Сбербанке. Обзор условий
Обезличенным счет называется, т. к. ценные материалы отображаются без опознавательных признаков (отсутствует проба, другие виды клейма, прочие параметры). Можно увидеть только количество, что означает отсутствие привязки к физическому драгметаллу.
Функции, которые выполняют обезличенные металлические счета в Сбербанке:
- инвестирование: золото (и прочие металлы) выступает в качестве средства вложения, через время можно получить прибыль, ее величина зависит от разных факторов (главным является разница в цене);
- сохранение драгметалла на длительный срок дает возможность обеспечить стабильность собственным средствам, они хранятся на ОМС, но в виде ценного материала, изменить это нельзя (стандартный формат отображения информации о ценных металлах).
Что дороже, золото или платина: что лучше, почему и на сколько разнятся цены на бирже в слитках и на украшения в ювелирном деле
Существуют 2 разновидности ОМС. Чтобы понять, какая из них лучше, необходимо узнать, как должна работать каждая:
- срочный: ограничивается временными рамками, до окончания указанного срока получить средства нельзя, о чем клиент предупреждается, чтобы избежать недоразумений, преимуществом варианта является возможность быстрого заработка – по текущему обезличенному металлическому счету начисляются проценты (они представлены в виде граммов);
- текущий или до востребования: ОМС более выгодный, когда рассматривается вариант вложений или хранения средств на перспективу, т. к. проценты не начисляются, размер прибыли определяется разницей курсов.
Металлы для размещения на ОМС
Оформляется вклад ОМС в Сбербанке в разные платежные средства. Варианты:
Взносы на травматизм, скупка драгоценных металлов, НДФЛ с подарка от прабабушки
- платина (Pt): рекомендуется к покупке не менее 0,1 г металла, он отличается белым благородным цветом, блеском, выглядит привлекательно, в большей мере популярность обусловлена свойствами драгметалла (твердый, но тугоплавкий, высокая плотность), платину часто используют для улучшения свойств золота, но комбинированный материал применяют с целью изготовления подделок, поэтому лучше обращаться в Сбербанк для вложения в такой материал, где гарантируется качество ценного металла при открытии/закрытии счета, не требуется дополнительное проведение экспертизы;
- серебро (Ag): стоит дешевле остальных драгметаллов, но все равно пользуется популярностью, что обусловлено крупными объемами добычи, доступностью, это мягкий материал серого цвета (в чистом виде) с приглушенным блеском, Сбербанк открывает металлические счета такого типа при условии, что объем белого материала не меньше 1 г;
- золото: допустимый минимум при открытии ОМС в Сбербанке – 0,1 г, металл мягкий, желтого цвета, при проверке качества издает звук, который отдаленно напоминает хрусталь, Au применяется чаще других – это исторически сложившийся факт, поэтому цена данного драгметалла часто определяет мировые тенденции рынка, среди клиентов Сбербанка Au тоже стал наиболее востребованным;
- палладий (Pd) – металл платиновой группы, тоже представляет ценность, хоть и не такую высокую, как Pt, рекомендованное количество для металлического вклада в Сбербанк – 0,1 г.
Сколько весит слиток золота стандартный в кг в России 999 пробы: виды и способы изготовления, требования ГОСТ к форменному золоту, места покупки и продажи, стоимость
Калькулятор доходности металла
На сайте Сбербанка есть инструмент, позволяющий определить примерную выгоду при открытии обезличенного счета. Необходимо определить:
- вид металлов (1 или больше);
- длительность вклада: на 1 месяц, полгода и больше, есть возможность выбрать произвольное количество дней;
- даты открытия счета: временной отрезок может влиять на цену, т. к. аналитики обычно делают прогнозы изменения цены драгметаллов на длительный период;
- предполагаемая сумма вклада.
Сбербанк часто указывает, какие из металлов доступны на данный момент, когда появятся те из них, что сейчас отсутствуют. Это позволяет клиенту планировать свои траты, действия при попытке открыть ОМС.
Калькулятор дает возможность рассчитать доходность инструмента инвестирования в драгметалл определенных видов.
Кто может открыть золотой счет в Сбербанке
Чем дольше драгметаллы находятся на счету ОМС, тем выше вероятность изменения курса, увеличения прибыли при продаже. Но при его открытии нужно соблюсти ряд правил. Прежде всего, следует учитывать, что ОМС – не для физических лиц. Требуется регистрация формы бизнеса. Открыть счет такого типа могут только юридические лица, индивидуальные предприниматели.
Где можно открыть счет
Для выполнения любой операции следует обращаться к функционалу сайта Сбербанка. Здесь можно уточнить, как открыть счет, где это можно сделать, а также узнать адреса филиалов (какие из них работают с ОМС).
Офис
Если до недавнего времени не было возможности или необходимости открывать обезличенный металлический счет в Сбербанке, лучше обратиться сразу в офис (любой ближайший, если есть услуга по работе с такими инструментами). Здесь наглядно демонстрируется, что следует делать (какие операции выполнять), чтобы открыть ОМС (если придется повторить их без участия сотрудника банка).
Сбербанк Онлайн
Необходимо авторизоваться. Следует перейти на вкладку «Сбербанк онлайн». Здесь появятся поля для введения личных данных. Когда авторизация/регистрация будет успешно пройдена, можно выбрать соответствующую вкладку, где будет располагаться интересующая информация. Клиент оставляет заявку или сразу открывает металлический счет в Сбербанке.
Обезличенный металлический счет в банке: плюсы и минусы, выгодно или нет в драгоценных металлах, правила открытия, список банков, налоги и страховка, отзывы
Мобильное приложение
Чтобы управлять счетом, открываемым в Сбербанке, разработано мобильное приложение. Через него обеспечивается доступ к профилю «Сбербанк Онлайн». Функционал проще, чем на сайте, но основные функции доступны. Золотой вклад в Сбербанке, оформленный через сайт или мобильное приложение, позволяет выполнять одни и те же задачи.
Процедура открытия, необходимые данные. Пошаговая инструкция
Когда происходит регистрация на сайте Сбербанка, предоставляются основные данные. Вместе с ними подтягивается вспомогательная информация. Это означает, что каждый раз вводить личные данные не требуется. Оформление золотого вклада в Сбербанке для физических лиц недоступно. Если потенциальный клиент является ЮЛ или ИП, он может воспользоваться инструкцией по открытию ОМС:
- Необходимо зайти на сайт Сбербанка или воспользоваться мобильным приложением.
- Следует пройти авторизацию, зайти в предварительно созданный личный кабинет.
- Выбрать раздел «Металлические счета».
- Определяется тип металла, другие параметры вклада (длительность периода, сумма и т. д.).
- Изучив условия договора, вносится сумма, соответствующая стоимости определенного количества драгметалла, которое позднее будет отображаться на счету.
Открытие ОМС является бесплатной процедурой. Средства, которые оплачиваются на этапе открытия счета, полностью конвертируются в счет драгметалла. Его количество будет отображаться здесь же.
Операции по счету ОМС
Сегодня клиенту Сбербанка предлагается выполнять разные действия:
- разрешен прием физического золота с целью перевода на ОМС, это позволяет увеличить общее количество граммов, причем Сбербанк установил фиксированные ставки на золото определенного качества, тип драгметалла;
- можно получить выписку по счету;
- хранение ценного металла (слитков), за что Сбербанк взимает небольшую комиссию;
- выдача физического драгметалла (только золота) по требованию клиента.
Схема заработка на металлах: котировки металлов, спред
Спредом называется разница между ценой покупки и продажи. Такое понятие лежит в основе обезличенных металлических счетов. Благодаря ему финансовое учреждение получает прибыль. Для клиентов Сбербанка ОМС – выгодное вложение. График доходности драгметаллов разных видов (ежемесячные изменения):
Золото прогноз, как финансовый актив: основные понятия, факторы формирования курса цены, способы краткосрочных и долгосрочных перспектив в инвестициях, мнение биржевых аналитиков
Как видно из графика, доходность золота на протяжении короткого отрезка времени нулевая или уходит в минус. Это значит, что не имеет смысла вкладываться в Au на полгода-год. Ситуация с серебром лучше, но тоже неидеальна. Заработок на этом металле небольшой из-за невысокой цены, даже если доходность превышает нулевой порог.
Выгода банка
Сбербанк при определении курса драгметалла ориентируется на ЦБ. Предлагает клиентам золото по стоимости, которая несколько ниже ставки. Затем при продаже определяет уже другую цену – завышенную. Для Сбербанка так выгоднее – он получает прибыль на спреде. Финансовое учреждение привлекает дополнительные средства через ОМС, получает возможность распоряжаться ими.
Доход клиента
Если рассматривается срочный вклад, прибыль получают при начислении процентов. Выплаты производятся при закрытии счета. Они не слишком высокие, т. к. подобные ОМС открываются на короткий срок. Стандартный вариант обезличенного металлического счета не обеспечивает клиента дивидендами. Можно хранить драгметалл в Сбербанке или перепродать его, отслеживая курс валюты (доллара), золота – они взаимосвязаны.
Значит, заработок клиента формируется путем «игры» на котировках.
Платить ли налог с прибыли
До сих пор не разработана схема налогообложения ОМС. Это привлекает инвесторов. Финансисты также не представляют, кто должен уплачивать налоги: Сбербанк или клиент, что обусловлено переплетением действий. Так, клиент оплачивает драгметалл при открытии счета. Однако банк использует эти средства.
При закрытии ОМС проводится сделка купли-продажи. Все эти особенности не позволяют обязать одну из сторон уплачивать налог. Законодательство по этому поводу пока «молчит».
Застрахован ли вклад
Золото, как и большинство других ценных металлов, представляет собой устойчивое средство инвестирования. Это значит, что даже при падении курса валюты слитки стоят дорого. Причем всегда существует риск ликвидации банка. Сбербанк, с этой точки зрения, является одним из надежных финансовых учреждений.
Но, если рассматривать ситуацию теоретически, может оказаться, что клиенты потеряют вклады, лишатся прибыли. Это обусловлено тем, что обеспечение ОМС не относится к системе страхования вкладов.
Прогноз цен на серебро: значение металла как актива, как инвестировать, формирование стоимости и индикаторы курса, краткосрочный на 5-10 лет и долгосрочный на 50 лет, прогноз цен
Как обналичить прибыль
Существует правило – прибыль выплачивается при закрытии счета. Это обусловлено тем, что клиент не зарабатывает, пока драгметалл лежит на счету. Необходимо продать золото, которое было накоплено. Только в этом случае можно получить прибыль – она соответствует разнице при покупке и продаже ценного металла. Иначе при закрытии счета клиенту выдаются только те средства, которые соответствуют сумме, вырученной при продаже банком ценного металла с ОМС.
Золотой счет в Сбербанке: плюсы и минусы
Плюсы выбора обезличенного счета при инвестировании в золото:
стабильность курса, что повышает надежность драгметалла даже во время кризиса;
постоянный рост цены: если клиент кладет золото на счет, чтобы получить прибыль, спустя длительный период, после его закрытия можно получить немалую сумму, т. к. отмечается неуклонный рост Au;
ликвидность: спрос за ценные металлы не снижается на протяжении веков и тысячелетий, не уменьшится он и в ближайшее время, следует рассматривать такой вариант вложений средств не только для получения прибыли, но и для обеспечения сохранности Au;
Сбербанк гарантирует надежность сбережений (безопасность объекта, но не страховку средств на ОМС);
простота операций при открытии счета;
отсутствие сопутствующих трат.
Минусы тоже имеются:
если изучить график выше, можно заметить, что прибыль часто отсутствует, это следствие кратковременного вложения – металл не успевает вырасти в цене;
отсутствие страхования на случай утраты драгметалла.
Предложения конкурентов
Учитывая, что при оформлении вклада на счету ОМС чаще всего отсутствует процентная ставка, предложения разных финансовых учреждений практически одинаковые. Есть некоторые особенности, которые следует учитывать при выборе банка для открытия счета ОМС.
Чтобы можно было комфортно работать, следует обратить внимание на функционал сайта финансового учреждения, мобильного приложения. Уточняется, какие металлы предлагаются для покупки, а также их необходимое количество для совершения сделки. Для открытия срочного вклада нужно узнать и процентную ставку (если она предусматривается).
Видео: обезличенный металлический счет в Сбербанке, условия открытия
У меня лежал вклад в ОМС чуть не с момента появления такого функционала. Недавно проверил курс, а он увеличился в несколько раз. Я продал золото, вышла приличная сумма, а ведь мне ничего не пришлось делать для ее получения.
Открыла ОМС перед кризисом, а когда курс драгметалла стал идти вверх, продала его. Выручила сумму, которая в 2 раза больше первоначальной. Появился азарт, теперь хочу повторить успех, но понимаю, что такие случаи не будут предоставляться часто. С другой стороны, если бы у меня не было металлического счета, деньги так и не появились. Скорее всего, буду рекомендовать друзьям.
Источник: dragomet.com
Налогообложение обезличенных металлических счетов: правила частичного снятия и пополнения
Как обстоят дела с налогообложением обезличенных металлических счетов и есть ли возможность снять счет без уплаты НДФЛ после 4 лет владения им, а также как решается вопрос налогообложения при проведении частичного снятия, пополнении и последующем снятии счета без закрытия его?
| Юлий , Москва
Ответы юристов (3)
- Казаков Валентин
- Ермаков Ярослав
- Артемьев Ярослав
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1563 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, доходы, полученные физическим лицом в форме процентов по вкладам в банках, включаются в налогооблагаемую базу по налогу на доходы физических лиц. При этом, доходы по вкладу, открытому физическим лицом в форме обезличенного металлического счета, также должны быть учтены при расчете указанного налога. Если Вы проводите частичное снятие денег с обезличенного металлического счета, то доход, полученный от процентов по этому вкладу, будет учитываться в налоговой базе в соответствии с действующим законодательством.
#2561705 2023-03-02 08:36:23
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1563 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Для решения указанного вопроса Вам необходимо предоставить следующие документы:
- Договор на открытие и ведение обезличенного металлического счета;
- Документы, подтверждающие хронологию движения средств на счете (выписки и справки из банка);
- Заявление на частичное снятие средств с обезличенного металлического счета;
- Документы, подтверждающие происхождение средств, если общая сумма снятий и/или пополнений за весь период превышает 600 000 рублей.
При проведении частичных снятий и пополнений счета необходимо учитывать налоговые последствия. В соответствии с законодательством Российской Федерации, доходы, полученные от обезличенных металлических счетов, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% в случае, если общая сумма снятий и/или пополнений за весь период превышает 600 000 рублей. В этом случае необходимо уведомить налоговый орган о полученном доходе и уплатить соответствующую сумму налога. При этом следует обратить внимание на особенности налогообложения доходов, полученных от обезличенных металлических счетов в зависимости от целей использования средств.
#2672446 2023-03-02 08:36:23
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1563 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Для решения данного вопроса понадобятся следующие документы:
- Договор об открытии и ведении счета в банке;
- Свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя (если Вы являетесь ИП) или паспорт гражданина РФ;
- Декларация по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) за соответствующий налоговый период.
Согласно законодательству Российской Федерации, доходы, полученные от сдачи в аренду обезличенных инвестиционных счетов (ОИС) и обезличенных ценных бумаг, приравниваются к доходам от иных источников. При этом, если Вы снимаете средства с Вашего счета и не пополняете его в течение одного налогового периода (один календарный год), Вы будете освобождены от уплаты налога на доходы физических лиц на полученный доход.
Однако, если Вы будете производить частичное снятие средств с Вашего счета через определенный промежуток времени, то каждое такое снятие должно быть учтено в качестве дохода для целей налогообложения. Пополнение счета также не освобождает от уплаты налога на доходы физических лиц на полученный ранее доход.
В целом, с тем, чтобы определить конкретные обязанности по уплате налога на доходы физических лиц по данным операциям, следует обратиться к компетентному специалисту для подробной консультации и возможной помощи в оформлении необходимых документов.
#2677276 2023-03-02 08:36:23
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1563 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Для решения данного вопроса понадобятся следующие документы:
- Договор об открытии и ведении обезличенного металлического счета.
- Выписка со счета, подтверждающая наличие денежных средств на счету.
- Документы, подтверждающие источник доходов, например, договоры купли-продажи металлов.
- Налоговая декларация, подтверждающая уплату налогов.
Согласно Налоговому кодексу РФ, доходы физических лиц от операций с обезличенными металлическими счетами облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). При частичном снятии средств со счета, НДФЛ должен быть удержан и перечислен в бюджет РФ. В случае пополнения счета после частичного снятия, при последующем снятии средств счета, НДФЛ также должен быть удержан и перечислен в бюджет РФ.
В случае если налоговые обязательства не будут выполнены, это может привести к наложению штрафов и других санкций со стороны налоговых органов. Поэтому рекомендуется обратиться к специалисту по налогообложению для консультации по данному вопросу.
#2681054 2023-03-02 08:36:23
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1563 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Статья 214 Налогового кодекса Российской Федерации «Об объекте налогообложения при проведении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями». Статья 217 Налогового кодекса Российской Федерации «Уплата налога при проведении операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями».
#2783004 2023-03-02 08:36:23
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1563 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
НК РФ, статьи 214.1 и 217.1.
#2787704 2023-03-02 08:36:23
Казаков Валентин Юрист,
Москва На сайте: 1563 дня
Ответов: 2698 Рейтинг: 8
Статья 217 Налогового кодекса РФ «Налогообложение доходов от операций с финансовыми инструментами», статья 228 Налогового кодекса РФ «Ставки налога на доходы физических лиц», статья 228.1 Налогового кодекса РФ «Освобождение доходов от уплаты налога на доходы физических лиц», Постановление Правительства РФ от 23 апреля 2014 г. № 350 «Об утверждении Правил проведения операций на обезличенных вексельных счетах и обезличенных счетах депо, открытых в банках в соответствии с Законом Российской Федерации «О рынке ценных бумаг».
#2791616 2023-03-02 08:36:23
Ермаков Ярослав Юрист,
Москва На сайте: 1563 дня
Ответов: 4612 Рейтинг: 10
Согласно законодательству Российской Федерации, доходы, полученные физическими лицами, являются объектом налогообложения. Снятие денежных средств с обезличенных металлических счетов также является доходом и подлежит налогообложению в соответствии с законами Российской Федерации.
Если вы проводите частичное снятие с обезличенного металлического счета, а затем пополняете его и снова снимаете, то доход будет рассчитываться на основании общей суммы средств, выведенных с счета за год. Однако, если сумма дохода не превышает лимитов, установленных законодательством Российской Федерации, налог на доход не обязателен.
В данной ситуации я рекомендую обратиться к профессиональному налоговому консультанту для получения более точной информации о налогообложении в соответствии с вашей конкретной ситуацией.
Источник: prav.io
Обезличенные счета – Обезличенный металлический счёт — Википедия
Обезличенный металлический счет: что это, плюсы и минусы, как открыть счет
Если вы решили вложить денежные средства в драгоценные металлы, вам предоставляется три способа: купить слитки, монеты или открыть в банке обезличенный металлический счет. Третий вариант имеет большее количество преимуществ, так как такое вложение определенно будет работать на вас.
Что такое обезличенный металлический счет и в чем заключаются его особенности?
Обезличенный металлический счет – это счет, который открывается финансовой организацией для учета драгметаллов. Прибыльность данного вложения самым прямым образом зависит от текущей стоимости золота, серебра, платины или палладия.
Что касается финансовых затрат клиента банковской организации, открытие и обслуживание металлических счетов производится бесплатно. Однако, при расторжении договора, вам необходимо будет оплатить определенную сумму, которая пропорциональна стоимости ценного металла.
Если говорить о зачислении и снятии, здесь возможно получить, как драгоценный металл, так и наличные. Если вкладчик выбрал второй способ, банк вначале производит приобретение металла по курсу в день приобретения национальной валюты. Здесь необходимо обратить особое внимание на то, что эта процедура не облагается налогом на добавленную стоимость.
Разновидности металлических счетов:
- Срочный. Характерной особенностью такого счета принято считать начисление процентов на остаток. В том случае, если вкладчик расторг соглашение с финансовой компанией до установленного в договоре срока, клиент банка полностью лишается процентного дохода. Следовательно, чаще всего такие счета открываются теми вкладчиками, которые предвидят стремительный рост стоимости драгоценного металла или во время инфляции.
- Текущий. Здесь полностью отсутствует начисление процентов. Доходность текущего вклада обусловлена только повышением стоимости драгметаллов.
Особенности открытия обезличенного металлического счета
Открыть металлический счет в банке не составит особого труда. Основным нормативным документом является Договор между клиентом и финансовой организацией. После этого на счет финансовой организации вносится ценный металл или деньги, которые впоследствии подвергаются обмену на драгмет по установленному банком курсу на день вклада.
Для того, чтобы открыть обезличенный металлический счет, клиенту финансового учреждения (физическому лицу) необходимо предоставить следующий пакет документов:
- Паспорт гражданина Украины или другой документ, который является подтверждением личности вкладчика.
- Идентификационный код.
- Заявление об открытии банковского счета.
- Договор с финансовой компанией, в которой открывается обезличенный металлический счет.
- Письменное поручение на прием и хранение металлов в банковском хранилище.
Как показывает практика, доходность обезличенных металлических счетов достаточно высокая. Драгоценные металлы не являются собственностью банковской компании и не могут использоваться, как кредитные средства. Если говорить о выдаче слитков, банк должен сделать возврат по первому требованию клиента.
Обезличенные металлические счета в банке: плюсы и минусы
Обезличенный металлический счет в банке имеет следующие преимущества для клиентов:
- Если наблюдается значительное ценовое повышение на драгмет, вкладчик имеет возможность ощутимо приумножить свои финансовые средства.
- Значительное снижение рисков при негативных колебаниях на финансовом рынке.
- Приобретение ценных металлов производится банком сразу после обращения клиента.
- Отсутствие налогообложения при открытии обезличенного металлического счета (нет необходимости платить НДС).
- Клиент может снять со счета вклад в ценных металлических слитках.
- Бесплатное открытие и обслуживание обезличенного металлического банковского счета.
- Стать вкладчиком банка можно при наличии даже одного грамма ценного металла.
Как видно, преимуществ у металлического вклада достаточно много. Но, несмотря на это обезличенные металлические вклады имеют некоторые негативные стороны:
- Обезличенный металлический вклад никак не застрахован государством в отличие от депозитного счета. В том случае, если банк будет признан банкротом, вкладчик рискует остаться ни с чем. Решить данную проблему можно открытием металлического счета в надежном банке. Финансовые компании из первой десятки рейтинга вряд ли подвержены скорейшему краху.
- Прибыль может быть на порядок меньше, чем по депозиту. Это обосновано тем, что в случае открытия металлического счета доход может отсутствовать на протяжении нескольких месяцев и даже лет.
- Цена на ценные металлы может, как подниматься, так и снижаться. Следовательно, если вы планируете сделать вклад на короткий срок, лучше сразу отказаться от этой идеи. Это обосновано тем, что если вы попадете в полосу снижения стоимости, можно не только остаться без прибыли, но и потерять определенную сумму денег.
- Открывая металлический счет в банке, вы не сможете потрогать руками ценный металл.
Решив заключить договор обезличенного металлического счета с финансовой компанией, можете не сомневаться в правильности такого решения. Несмотря на то, что такой вклад имеет некоторые недостатки, возможность прибыли здесь очевидна. Приобретение ценных металлов – один из самых приемлемых способов сберечь накопленные финансовые средства. При правильном подходе и учете всех возможных нюансов, вкладчик сможет свести все возможные риски к минимуму.
Выгодно ли открывать металлический счет? Ответ здесь явно положительный, если делать приобретение в проверенных банках. Однако, до того, как подписать договор, необходимо тщательно изучить все предлагаемые условия финансовой компании. Чтобы избежать непредвиденных сложностей, лучше заранее проконсультироваться со специалистом, который разъяснит все плюсы и минусы такого вклада.
Обезличенный металлический счет – это возможность ощутить всю ценность и благородство банковского металла. Такой вклад станет надежной инвестицией в светлое будущее.
Кол-во просмотров: 127
Что такое металлический счёт? — Всё правильно!
Многие банки сегодня предлагают открывать металлические счета.
Металлический счёт — это счёт, на котором учитывается драгоценный металл. Он предназначен для операций с драгоценными металлами.
Металлические счета бывают двух видов — ответственного хранения и обезличенные.
Металлические счета ответственного хранения предназначены для учета драгоценных металлов, которые клиент передал в банк на ответственное хранение с условием сохранности их индивидуальных признаков — наименования, количества ценностей, пробы, производителя, серийного номера и др. За хранение драгоценных металлов банки взимают плату.
Обезличенный металлический счёт (ОМС) — это инвестиционный счёт. Обезличенным счёт называется потому, что драгоценные металлы учитываются на нём без указания индивидуальных признаков. Учёт средств на обезличенном металлическом счёте ведётся в граммах драгоценных металлов 999,9 пробы. Сегодня банки могут открывать металлические счета в золоте, серебре, платине и палладии.
Целями клиента при открытии ОМС могут быть: долгосрочные инвестиции; распределение средств, чтобы снизить риски; спекуляции на изменениях цены металла.
Наибольшим спросом у физических лиц пользуется золото. По данным банков, на их долю приходится более 80% вкладов на ОМС. Золото, как отмечают эксперты, привлекательно тем, что цены на него лучше всего поддаются прогнозированию. При открытии ОМС с целью спекуляций специалисты рекомендуют выбирать палладий и серебро, т.к. на эти металлы чаще изменяются цены. Кроме того, палладий, по мнению ряда аналитиков, недооценен, у него большой потенциал роста в цене.
Чтобы открыть металлический счёт, достаточно представить в банк паспорт или другой документ, удостоверяющий личность. Поскольку расчёты за драгоценные металлы в РФ ведутся только в рублях, при обращении в кредитную организацию клиент должен иметь при себе рубли на покупку драгоценного металла. Также клиент может принести в банк драгоценный металл в физической форме. В некоторых случаях банки могут предлагать клиентам льготный курс. Например, при покупке большого количества металла, либо когда вкладчик — клиент с определённым пакетом услуг.
Банки имеют право устанавливать минимальные и максимальные величины вкладов на ОМС. Однако в России ограничения применяются только к минимальной сумме купли-продажи драгоценных металлов: для серебра — 1 грамм, для остальных трёх металлов — 0,1 грамма.
При закрытии обезличенного металлического счёта сбережения возвращаются двумя способами: путём продажи учитываемого на счёте драгоценного металла по курсу банка и получения средств в рублях и путём получения мерных слитков драгоценного металла из хранилища банка с уплатой НДС (18 % от стоимости металла).
Большая часть банков, которые работают с ОМС, не берут комиссию за открытие, закрытие и ведение металлического счёта. Но лучше об этом узнать заранее. Что касается операций со счётом, то тут каждый банк устанавливает свою комиссию. Размер комиссии определяется или в процентах от цены металла на счёте (в среднем 0,1–5 %) или в абсолютных цифрах.
Обезличенные металлические счета бывают двух видов: текущий (до востребования) и срочный (депозитный).
Текущие счета (счета до востребования) дают возможность получать доход от роста курсовой стоимости драгоценного металла. Если цена начала расти, можно продать металл со счёта по курсу банка и получить деньги. Срок у этих счетов не ограничен. Их можно пополнять. Однако проценты по этим счетам банк не начисляет.
Нужно иметь в виду, что спекуляции с драгоценными металлами требуют пристального внимания к рынку, отслеживания изменений цены. Многие банки, которые работают с ОМС, размещают на своих сайтах прогнозы собственных аналитиков по рынку драгоценных металлов, а также предоставляют возможность подписаться на рассылку новостей и аналитических прогнозов по электронной почте.
На банковских сайтах указан справочный курс. Но конечную цену нужно узнавать только непосредственно в отделении банка, т.к. котировки меняются в течение дня. Если клиент узнал котировку на данную минуту, а приехал в банк через некоторое время, он, скорее всего, будет иметь дело с уже изменившейся ценой. Для получения ощутимых доходов от колебания цен на драгоценные металлы размеры вложения средств на обезличенные металлические счета должны быть значительными (не менее 100 тыс. долларов).
Срочный (или депозитный) счёт открывается на определённый период времени и с условием начисления процентной ставки. Размер ставки и срок прописываются в договоре. Депозитные металлические счета предназначены прежде всего для долгосрочных инвестиций на срок от года и более. Почти гарантированный доход можно получить лишь при вложении средств на 3–5 лет.
Проценты могут начисляться ежемесячно или в конце срока. В случае снижения цены драгоценного металла в момент окончания срока договора существует опасность потери доходов даже с учётом получения процентов. При досрочном закрытии депозитного счёта начисленные проценты не выплачиваются. Но если в какой-то момент времени до окончания срока действия договора драгоценный металл существенно подорожал, имеет смысл закрыть счёт и получить доход от разницы в цене металла. Этот доход превысит потерянные проценты.
В случае, когда депозитный счёт ОМС не закрыт после окончания срока договора, он либо автоматически пролонгируется на тех же условиях, либо преобразуется в счёт до востребования без начисления процентов. Узнать об этом можно в банке.
При работе с металлическими счетами банки зарабатывают на «спрэде» — разнице между покупной и продажной ценой драгоценного металла для клиентов. Величина спрэда не регулируется на законодательном уровне. Цена продажи металла банком всегда выше цены покупки.
Поэтому доход вкладчик получит только тогда, когда цена покупки будет больше, чем цена продажи на момент вложения средств. Следовательно, прежде чем открывать или пополнять металлический счёт, стоит обратить внимание на разницу между ценой покупки и ценой продажи металла банком. Она не должна быть слишком большой в сравнении с другими банками. Полезно также сравнить цены продажи одного грамма металла в разных банках.
При решении вопроса об открытии металлического счёта имеет смысл обратить внимание на особенности налогообложения доходов. Пока вкладчик оперирует с обезличенным металлом, он не обязан уплачивать НДС. Но если он выведет металл со счета в физической форме (в виде слитков), придётся заплатить НДС и комиссию. НДС взимается в размере 18% от стоимости металла. Комиссия в каждом случае индивидуальна и может зависеть от вида металла, а также от размера, качества и вида слитка.
Если металл находится на счёте менее трёх лет, при получении дохода от него вкладчик обязан уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При этом по счетам до востребования он самостоятельно должен подать налоговую декларацию и уплатить налог.
По срочным металлическим счетам НДФЛ с дохода от начисления процентов удерживает и перечисляет в бюджет банк. Удержание налога производится даже в случаях снижения цены металла. НДФЛ на доход от продажи металла (как и в случае со счетами до востребования) вкладчик должен декларировать и уплачивать сам.
Если металл пролежал на счёте более трёх лет, доход от его продажи не облагается НДФЛ.
Главный недостаток металлических счетов состоит в том, что отсутствуют гарантии возврата размещённых на них средств. В случае банкротства банка или отзыва у него лицензии страховое возмещение владелец металлического счёта получить не сможет. Поэтому открывать металлические счета можно только в надёжных кредитных организациях.
Заявка на редактирование текста
comments powered by HyperComments
vsepravilno.com
Обезличенные металлические счета Акты, образцы, формы, договоры Консультант Плюс
Подборка наиболее важных документов по запросу Обезличенные металлические счета (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов: Обезличенные металлические счета
Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Обезличенные металлические счета
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Путеводитель по налогам. Практическое пособие по УСННапример, организация «Омега» занимается производством ювелирных изделий. Сырье (золото) для изготовления украшений компания покупает в банке. При этом банку уплачивается комиссия за зачисление драгметалла на обезличенный счет, а также за снятие его с металлического счета и фактическую выдачу.
В каком порядке учитывать расходы на выплату комиссии банку: включать в стоимость сырья или списывать в качестве оплаты услуг банка на основании пп. 9 п. 1 ст. 346.16 НК РФ?
Нормативные акты: Обезличенные металлические счета
«Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 N 146-ФЗ
(ред. от 29.09.2019)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 29.10.2019)8) финансовые активы — денежные средства, а также ценные бумаги, производные финансовые инструменты, доли участия в уставном (складочном) капитале юридического лица или доли участия в иностранной структуре без образования юридического лица, права требования из договора страхования, а также любой иной финансовый инструмент, связанный с указанными видами финансовых активов. Для целей настоящей главы недвижимое имущество, а также драгоценные металлы (кроме обезличенных металлических счетов) не признаются финансовыми активами. «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 05.08.2000 N 117-ФЗ
(ред. от 29.09.2019)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 29.10.2019)7) дата перехода права собственности на иностранную валюту и драгоценные металлы при совершении операций с иностранной валютой и драгоценными металлами (в том числе по обезличенным металлическим счетам), а также последнее число текущего месяца — по доходам в виде положительной курсовой разницы по имуществу и требованиям (обязательствам), стоимость которых выражена в иностранной валюте (за исключением авансов), и положительной переоценки стоимости драгоценных металлов и требований (обязательств), выраженных в драгоценных металлах, осуществляемой в порядке, установленном нормативными актами Центрального банка Российской Федерации;
Источник: kurskpu.ru