Можно ли вернуть НДФЛ за лечение мамы пенсионерки

Хотите проконсультироваться у юриста бесплатно? Пишите в чат справа внизу или звоните на горячую линию 8 800 350 61 98 — звонок по РФ бесплатен. Принимаем вопросы в любой день недели.

Вычет налогов – предоставление компенсации населению из числа ранее уплаченного подоходного налога. Претендовать на социальную поддержку могут только те граждане России, которые имеют официальный доход, из которого удерживается НДФЛ в размере 13%. ИП, а также лица, чья деятельность облагается иным доходом, претендовать на поддержку не могут. Как получить налоговый вычет за лечение родителей пенсионеров (в том числе на лечение зубов) вы узнаете в нашей статье.

Суть программы

Главный источник пополнения федерального бюджета – налогообложение официальной деятельности. Полученные деньги далее перераспределяются на покрытие нужд государства. Кроме этого, законодательством предусмотрено право получения вычета, то есть частичный возврат ранее оплаченного подоходного налога.

Список оснований получения налогового вычета – ограниченный и включает следующие цели:

Возврат налога за лечение пенсионеру: налоговый вычет по НДФЛ

• собственное лечение;
• оплата оздоровления близких родственников, детей;
• компенсация стоимости обучения детей;
• помощь при покупке недвижимой собственности.

По каждому направлению установлен максимальный порог получения денег. например, когда речь идет о лечении, в том числе пенсионера, человек может оформить налоговый возврат на сумму до 120 000 рублей. Это значит, что на руки пенсионер получит: 120 000 *13% (НДФЛ) = 15 600 рублей.

Возврат НДФЛ за лечение родителей пенсионеров

Налоговый вычет за лечение родителей Налоговый Кодекс РФ закрепил право работающих граждан получать социальный налоговый вычет на лечение родителей в ст. 219 п.1.

Как получить вычет на лечение родителей?

Для получения социального налогового вычета на лечение родителей необходимо собрать пакет документов. В него входят:

• справка 2-НДФЛ;
• договор на оказание медицинских услуг с лечебным учреждением;
• справка об оплате лечения;
• копии платежных документов, подтверждающих расходы на лечение;
• копия свидетельства о рождении заявителя (для подтверждения родства с родителями);
• копия паспорта родителя.

На основании указанных документов заполняется декларация по форме 3 НДФЛ. Также потребуются копии паспорта и ИНН заявителя.

В случае возврата средств за приобретенные медикаменты, необходимо дополнительно предоставить:

• рецепт, выписанный лечащим врачом;
• справку о необходимости приобретения указанных лекарств за свой счет;
• документы, подтверждающие оплату лекарств.

Перечень лекарств, расходы, на приобретение которых можно принять к вычету, указан в Постановлении Правительства № 201.

Далее пакет документов вместе с заявлением о возврате излишне уплаченного подоходного налога передается в налоговую инспекцию. По истечении трех месяцев, именно столько длится камеральная проверка, положенная сумма вычета будет перечислена по указанным в заявлении реквизитам.

Сумма вычета на лечение

Налогоплательщику возвращается 13% от расходов, которые фактически были произведены, но не более установленного НК РФ ограничения. Размер социального налогового вычета на родителей ограничен суммой в размере 120 тыс. рублей. Максимальная компенсация в данном случае составляет 15 600 рублей.

Особенности получения вычетов, связанных с лечением

Налоговый вычет на лечение родителей – пенсионеров особенно актуален. Это связано с тем, что пенсионеры не платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ), поэтому не могут претендовать на возврат средств.

Нормативно-правовые акты, регламентирующие социальный вычет, касающийся лечения:

• НК РФ;
• Постановление Правительства РФ № 201 от 19.03.2001 г.;
• Рецепт формы № 107-1/у с пометкой «Для налоговой, идентификационный номер налогоплательщика (если вычет производится за лекарства).

При оформлении социального вычета за лечение родителей следует обратить внимание на то, что:

Возврат подоходного налога за лечение родителей пенсионеров

Возврат подоходного налога за лечение родителей пенсионеров

Возврат подоходного налога за лечение матери пенсионерки

• Авг 17, 2022
• Страхование (КАСКО, ОСАГО)

Налоговый вычет на лечение родителей в 2022

Может ли потребитель реально защитить свои права в РФ?

Перечень видов дорогостоящего лечения закреплен Постановлением Правительства № 201.

Внести какие-либо дополнительные пункты в этот список невозможно. Однако нередко возникает ситуации, когда помимо самой процедуры лечения необходимо приобрести дополнительные материалы, которые также стоят недешево.

Для того чтобы учесть суммы дорогостоящих материалов при получении налогового вычета необходимо обратиться внимание на следующие требования:У медучреждения не было возможности приобрести эти препараты самостоятельно, в связи с этим оплату произвел налогоплательщик;Каждый вид материалов был приобретен специально для проведения дорогостоящего лечения родителей налогоплательщика;Медицинская организация должна предоставить налогоплательщику справку, о том, что без закупки материалов провести дорогостоящее лечение такого рода не представлялось возможным;Медучреждением выдана справка о проведении дорогостоящего лечения.

Доступен ли налоговый вычет неработающим пенсионерам?

Если же деньги вносил сам родитель-пенсионер, то составляется договор между родственниками о передаче права.

В документе они договариваются о том, что трудоустроенный ребенок передает родителю обязанность по оплате. осуществляется несколько иначе.

Вычет исчисляется из суммы расходов. К возврату полагается 13% от нее.

Кроме того, вычисление величины возмещения происходит по следующим правилам:

• Если требовались дорогостоящие манипуляции, включенные в Перечень, то предельная база не учитывается. В расчет принимается вся уплаченная сумма.
• При получении обычных медуслуг учитывается предельная база налогообложения, равная 120 000,0 р. Вернуть с таких затрат можно только 13% — 15,6 тыс. р.

Возврат ограничен величиной внесенного в казну НДФЛ. Таким образом, преференция начисляется в таких пределах:

1. не более установленной базы налогообложения (по коду «1»);
2. в рамках внесенного в бюджет налога, не выше.

Преференция на дорогостоящее лечение ограничена суммой уплаченного НДФЛ.

Документы для налогового вычета на лечение: зубов, лечение ребенка, пенсионера

Так как «Магнат перечислил НДФЛ в большем размере (33.700 руб.), то Усачев за 2012 получит все возмещение полностью (2.835). В 2018 Усачев не был официально трудоустроен, НДФЛ с его зарплаты не перечислялись, поэтому права на возмещение он не имеет.

Затраты Усачева в 2014 составили 3.650 руб. Оформив вычет, он получит 474 руб.

(3.650 * 13%). Итого Усачев сможет возместить 3.309 руб. (2.835 + 474). Специалист расчетного отдела АО «Глобус Федоров С. П.

в ноябре 2014 был уволен с места работы.

Социальный вычет на лечение родителей пенсионеров

В отношении отца действуют абсолютно те же правила, что и для матери.

не делает разницы между родителями.

Вычет сделают, если налогоплательщик оплатил лечение родного отца. Других формулировок в нет. Пример 5 Алексея вырастил и воспитал не родной отец, а отчим, второй муж матери.

Когда родители вышли на пенсию, Алексей решил сделать им подарок и оплатил обоим путевки в санаторий. На следующий год он подал в ФНС документы на возврат НДФЛ за лечение родителей-пенсионеров. Вычет Алексей получил только за мать.

Перед тем как обращаться за возвратом налога за лечение родителей, подготовьте документы из больницы:

1. рецепт на лекарства со штампом для налоговиков;
2. чеки, подтверждающие все расходы.
3. копию действующей российской лицензии на мед. деятельность;
4. договор;
5. специальную справку об оплате услуг для предоставления в ФНС;

В справке клиника прописывает данные пациента и плательщика.

justice pro…

Сумма возврата НДФЛ за лечение пенсионера зависит от:

1. Суммы расходов на лечение и дохода пенсионера. Вернуть 13 процентов можно от стоимости лечения, не превышающей дохода пенсионера.

1. Вида лечения: медицинские услуги могут быть признаны дорогостоящим лечением или обычным лечением – недорогостоящим. На факт признания лечения дорогостоящим влияет не , а то, включено ли данное лечение в. При обычном лечении установлена граница налогового вычета -120000 руб. Максимальная сумма возврата налога за лечение пенсионера будет 15600 руб. (13 процентов от 120000 руб).

Как получить налоговый вычет пенсионерам на лечение?

Сбор документов Необходимо собрать: копию паспорта; декларацию 3-НДФЛ; справку от работодателя о перечисленном НДФЛ за отчетный период; заявление на вычет в свободной форме; документы, подтверждающие приобретение медикаментов, оплату услуг клиники и т. д.; оригинал и копия договора с медучреждением; лицензия клиники на оказание услуг; справка медицинского учреждения о стоимости услуг; рецепт врача на приобретенные медикаменты. Этап №2.

Возврат НДФЛ за лечение родителей-пенсионеров

перечислил государству 20 000 р.*13%*12 мес = 31 200 р., то сколько бы ни стоило лечение папы, эта сумма – «потолок к возврату.

С другой стороны, государство тоже не позволяется увлечься. Максимально возможный вычет в течение года составляет 120 000 р. Эта сумма может быть распределена между расходами на лечение, образование, пенсионные накопления или благотворительность.

Итак, какие бы цены ни были в клинике, фактически Андрей получит не более 120 000*13% = 15 600 р. Единственное исключение, когда ограничение в 120 000 р. не действует – дорогостоящее лечение, обычно это сложные операции или тяжелые заболевания.

Относятся проводимые процедуры к категории дорогостоящих или нет, можно узнать из специального списка, который есть в любой клинике.

Блог — Налог

Согласно статьи 219 Налогового кодекса РФ вернуть подоходный налог можно не только при оплате своего собственного лечения, но и оплате лечения своих родителей.

Размер при оплате лечения родителей зависит от того, какой вид лечения проходил ваш родитель.

Возврат налога составляет 13 процентов от предоставляемого вычета, соответственно возврат НДФЛ при лечении родителей не может быть более 15 600 рублей в год. В отличии от обычного вида лечения при прохождении дорогостоящего вида лечения предоставляется социальный вычет в размере всех понесенных расходов на лечение без ограничений, соответственно и возврат налога составит 13% от всех понесенных расходов на дорогостоящее лечение. Основное отличие между видами лечение составляют их сложность, так как в дорогостоящие виды лечения отнесены разного рода операции, лечения онкологии, протезирование, проведение процедуры ЭКО и ИКСИ и т. д.

Для получения возврата налога при оплате лечения родителей необходимо обратиться в налоговую инспекцию по адресу вашей регистрации с полным пакетом документов, который включает в себя:

• Заполненную декларацию 3НДФЛ.
• Заявление на предоставление социального налогового вычета при оплате лечения родителей.
• Заявление на перечисление сумм возврата налога.
• Копия паспорта вашего.
• Копия паспорта родителя, за которого оплатили.
• Справка 2НДФЛ оригинал с работы.
• Копия свидетельства о вашем рождении, подтверждающее ваши родственные связи.
• Копии договоров на оказании медуслуг.
• Копии платежных документов.
• Справка-оригинал об оказании медуслуг. Выдает в клинике, где проходил лечение родитель.
• Копия лицензии медучреждения либо указание данных лицензии в договоре на оказание услуг.
• Ваши банковские реквизиты.

Вы также можете получить социальный вычет на покупку медикаментов для вашего папы или мамы.

Для этого дополнительно прикладываете рецепты и копии чеков о покупке лекарств. Возврат осуществляется в течение четырех месяцев со дня подачи документов. Подавать документы можно сразу по окончанию года, в котором производили платежи за оказание медицинских услуг вашему папе или маме.

На страничках нашего сайта вы можете обратиться за помощью к нашему специалисту, а также найти бланки деклараций и бланки заявлений для возврата налога при оплате лечения. Другие статьи сайта:

1. В жизни у вас так сложилась ситуация, что вы оплачивали.
2. Как уже известно, если вы оплачивали лечение свое или супруга/супруги,.
3. Если вы болели и проходили платное лечение, вы можете претендовать.
4. Возврат налога при лечении может получить именно тот, кто оплачивал.
5. Для получения возврата подоходного налога при оплате своего лечения или.

Ваш e-mail не будет опубликован.

Обязательные поля помечены *Комментарий Имя * E-mail * Сайт Сохранить мое имя, email и адрес сайта в этом браузере для последующих моих комментариев.

Можно ли получить налоговый вычет за лечение родителей?

Он будет включать в себя следующее: Необходимо будет предоставить.

Потребуется договор с медицинским учреждением, предметом которого является оказание медицинских услуг.

Документы, которые подтверждают факт того, что оплата лечения была сделана на самом деле. Нужно предоставить справку, которая подтверждает проведение оплаты выполненного лечения.

Поскольку оплата касается именно родителей, должна быть подтверждена степень родства с ними.

Для этого обычно используется свидетельство о рождении, где об этом сказано. Тот из родителей, который проходил лечение, должен предоставить ксерокопию своего паспорта. Заявитель должен подтвердить свою личность (предоставить паспорт).

Возврат НДФЛ за лечение родителей пенсионеров

Источник: emarkethelp.ru

Как получить налоговый вычет на лечение родителей

Здравствуйте, уважаемые читатели! В налоговом законодательстве нашего государства говорится, что налоговый вычет – это часть доходов гражданина-плательщика налогов, которая может быть возвращена гражданину в ряде случаев, обозначенных в законе. Каждое физлицо располагает правом на возмещение затрат путем получения социальных налоговых компенсаций. В этой статье мы рассмотрим варианты получения налоговой социальной компенсации за лечение родителей. Предложенный ниже материал можно рассматривать и как пошаговую инструкцию, которая расскажет, какие бумаги подавать для получения возврата денежных средств, куда и как это сделать.

Кто имеет право на получение вычета?

• 1 Кто имеет право на получение вычета?
• 2 За какие именно виды лечения государство предлагает возмещение?
• 3 Требуемые документы и порядок оформления социального налогового вычета

• 3.1 Можно ли получить деньги от государства за оплату дорогих дополнительных материалов, которых требует лечение?

• 4.1 Куда именно подавать бумаги на получение соцвычета и каким способом это нужно делать?

• 5.1 Могут ли компетентные представители ФНС отказать в получении выплаты на лечение?

Получить компенсацию имеют право лица-резиденты РФ, которые получают доход на территории России от российских источников и отчисляют в счет госказны Налог , равный 13%. Данная категория граждан имеет право на получение компенсационных средств.
Но есть и две иные категории лиц, которые не смогут получить соцвычет. Это:

• официально безработные лица (даже, если такие граждане получают доход в виде официального пособия по безработице);
• индивидуальные предприниматели, деятельность которых подчинена одному из соцрежимов и не подразумевает выплат в госказну средств, которые равнялись бы 13% от получаемого дохода.

За какие именно виды лечения государство предлагает возмещение?

Далеко не во всех случаях госаппарат готов возместить затраченные на лечение родителей деньги. Когда можно рассчитывать на возврат денег государством? Речь идет о случаях, когда:

• были куплены медикаменты, были получены медуслуги, были оплачены Услуги страхования из собственных средств налогоплательщика или были направлены средства на лечение близких родственников;
• были оплачены из собственных средств услуги либо медикаменты, включенные Правительством РФ в спецперечень;
• медицинские манипуляции проводилось в учреждении, имеющем необходимую лицензию для ведения врачебной деятельности;
• был заключен Договор страхования, который включал в себя лишь врачебную лечебную помощь.

Требуемые документы и порядок оформления социального налогового вычета

В ФНС , которая располагается по месту проживания, гражданину, рассчитывающему на компенсацию, стоит предоставить определенный пакет документов. Но стоит понимать, что, если в ФНС передаются копии бумаг, в качестве подтверждения должны быть под рукой еще и их оригиналы.

Важно! Бумаги компетентные специалисты проверяют около 3 месяцев. После окончания официальной их проверки органы уведомляют гражданина-плательщика о принятии структурой ФНС конкретного решения.

Если есть желание получить вычет на медицинское лечение, нужно предоставить в налоговый орган такие бумаги, как:

• справка 2- НДФЛ , которая отражает сведения о заработках гражданина за последние 12 месяцев, которые облагались налогом в 13%;
• официальный договор с медучреждением о том, что Гражданин желал получать платные медуслуги;
• бумага, подтверждающая факт перечисления денег за медуслуги;
• справка о перечислении денег, которую должна выдать организация, предлагавшая конкретному лицу услуги лечения;
• официальная санаторно-курортная путевка, которая сможет подтвердить факт имевшего место лечения (если поддержка здоровья осуществлялась в рамках санатория);
• оригинал рецепта с отметкой «для налоговых резидентов страны» с обозначением официальных сведений учреждения (если приобретались медпрепараты);
• бумаги, доказывающие родство с получателем медпомощи. Если лечение проходят родители, такой бумагой станет официальное свидетельство о факте рождения гражданина-налогоплательщика.

Если плательщик налогов желает получить компенсацию на приобретение лекарственных средств, дополнительно он должен будет предъявить такие бумаги, как:

• квитанции (чеки), подтверждающие факт оплаты медикаментов;
• оригинал рецепта, который выписал врач.

К сведению! Договор на оказание медуслуг и все платежные бумаги должны оформляться на плательщика налогов, а не на родителей, которым медуслуга предоставлялась.

Оформив для близких родственников полис ДМС, налогоплательщик тоже может получить вычет, передав представителям налоговой инспекции такие бумаги, как:

• ДМС (либо же официальный страховой полис, доказывающий факт медицинского страхования);
• бумагу, подтверждающую оплату премии страховой фирмы.

Так как стоматологические услуги – это дорогое удовольствие, законодательство позволяет и с такого вида услуг получить возврат денег. Для этого в территориальную ФНС нужно предоставить официальный договор на оказание услуг и платежки, доказывающие факт оплаты.

Важно! Возврат денег за стоматологическую врачебную помощь возможен при условии, что клиника имеет соответствующую официальную лицензию.

Можно ли получить деньги от государства за оплату дорогих дополнительных материалов, которых требует лечение?

Чтобы суммы купленных дорогих материалов были взяты во внимание, нужно:

• доказать, что конкретное медучреждение не могло самостоятельно данные препараты приобрести, поэтому плательщик налогов сам произвел оплату;
• доказать, что каждый вид материалов был куплен специально для проведения дорогого лечения и приобретался именно для проведения дорогого лечения родителей плательщика налогов;
• попросить у медорганизации справку о том, что без обозначенного выше материала дорогостоящие медицинские манипуляции осуществить было бы невозможно;
• получить справку из конкретной клиники о том, что было проведено дорогостоящее лечение (этот документ очень важен, так как при отсутствии бумаг, подтверждающих фактические расходы, вычет получить не удастся).

Практический пример расчета соцвычета на дорогостоящее лечение

В 2015 году гражданин, являющийся официальным плательщиком налогов, оплатил операцию на сердце своего отца в сумме 120 000 рублей. В том же 2015 году годовой доход гражданина составил 432 000 рублей (в месяц этот гражданин получал 36 000 рублей).
Сумма официального соцвычета будет рассчитываться так:

• 120000*13%=15600 рублей.

Куда именно подавать бумаги на получение соцвычета и каким способом это нужно делать?

Подготовив пакет бумаг и заполнив официальную налоговую декларацию по официальной форме 3-НДФЛ на получение налогового вычета, плательщик налогов должен лично обратиться в официальную ФНС по району, где он зарегистрирован. Личное обращение – самый надежный способ, так как в случае недостачи какого-либо документа, человек сможет сразу же узнать об этом. Минус личного обращения в налоговую службу в том, что придется выделить личное время на посещение инспекции ФНС.
Но есть и другие способы передачи документов. Бумаги можно направить:

• Почтой. Такой вариант позволит сэкономить время. Но если окажется недостача какого-то документа, плательщик налогов узнает об этом не раньше, чем через несколько месяцев. Следовательно, процесс получения вычета ощутимо затянется.
• В ФНС. В таком случае документы возможно передать быстро, используя Интернет. Но такой способ удобен лишь тем, кто имеет личный кабинет и очень хочет сэкономить время. Если же у вас нет своего личного кабинета, то в ФНС все равно придется лично обращаться, чтобы получить логин и пароль.
• Через портал «Госуслуги». Этот вариант передачи бумаг очень удобный, так как зарегистрироваться на портале сможет каждый.
• Через работодателя. В таком случае можно не ждать окончания календарного года. Но такой вариант подразумевает получение вычета лишь за истекший календарный год. В случаях, когда лечение проводилось раньше (но в учет берется только 3-летний промежуток времени), то обратиться стоит в официальную территориальную налоговую инспекцию.

Срок передачи бумаг на получение денежного вычета

При передаче бумаг на получение социального налогового вычета учитывается срок давности, продолжительность которого составляет 3 календарных года. За прошедшие периоды бумаги можно подать в ФНС только по окончании налогового периода.

Могут ли компетентные представители ФНС отказать в получении выплаты на лечение?

В некоторых редких случаях налогоплательщику могут отказать в получении соцвычета. Всего существует шесть причин, которые могут стать поводом для отказа:

1. Предоставлен в ФНС неполный пакет бумаг.
2. Декларация, которую направили представителям ФНС, не задекларирована подписью физлица.
3. Декларацию по ошибке направили не в ту инспекцию ФНС.
4. Доходы не были задекларированы официальным образом или налоги на доходы не были уплачены (если гражданин НДФЛ не перечислял ежемесячно в госказну, соцвычет получить он не сможет).
5. Если уже по факту была исчерпана сумма по возврату налоговой службой денег в размере 120 000 рублей.
6. Состоявшаяся камеральная проверка обнаружила нарушения при заполнении бумаг.

Как происходит лечение работающих родителей и неработающих пенсионеров?

Получить соцвычет неработающий пенсионер не сможет, так как он не имеет облагаемых налогом 13% доходов.
Если же пенсионер работает, является официальным налоговым резидентом страны и располагает источниками дохода в России, то благодаря ежемесячному отчислению в казну НДФЛ, он может самостоятельным образом оформить в налоговой инспекции соцвычет.
Данный материал рассказал о том, как и когда можно получить налоговый социальный вычет на лечение родителей пенсионеров. Пользуйтесь изложенным выше перечнем требуемых бумаг и изучайте практические примеры, которые помогут понять принцип расчета возмещаемой госаппаратом суммы.

Вопросы и ответы

• Вопрос: Существует ли какой-то предел, с которого высчитывается налоговый вычет за лечение престарелых родителей?
  Ответ: Да, законодательством установлен предел возврата налога за лечение родителей. Эта граница равна 120 000 рублей. Следовательно, максимальная величина возмещения составляет 15 600 рублей (эту сумму получили в результате такого расчета: 120 000 * 13%). Данное ограничение четко соответствует возможному случаю получения социального вычета за исключением оплаты дорогостоящего лечения, размер которого возвращается плательщику налогов в полной мере при возможности полного его подтверждения.
• Вопрос: Возможно ли получить компенсацию вместе с иными вычетами?
  Ответ: Законодательными нормами оговаривается и этот момент. Лимит, установленный для получения соцвычета, распространяется совокупным образом на все случаи его получения в рамках одного календарного периода (года).
• Вопрос: Как скоро можно получить налоговую компенсацию на лечение?
  Ответ: В случае получения положительного официального решения ФНС в отношении налогоплательщика, перечисление денег должно осуществляться в течение 30 суток со дня отправки официального налогового уведомления плательщику налогов.

Источник: soclgoty.ru