Нужно ли прикладывать к 3 НДФЛ свидетельство о браке

Декларация 3-НДФЛ – это документ, который заполняют работники налоговой службы для учета налоговых выплат физических лиц в России. Если вы являетесь владельцем квартиры, и вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ за этот объект недвижимости, вам потребуются копии определенных документов. В этой статье мы расскажем вам о том, какие документы нужно скопировать для подачи декларации и как правильно подать их в налоговую службу.

Список документов, которые требуются для подачи декларации 3-НДФЛ:

1. Свидетельство о праве собственности на квартиру.
2. Договор купли-продажи квартиры или иной документ, подтверждающий право собственности.
3. Кадастровый паспорт квартиры.
4. Справка из Росреестра о стоимости квартиры на дату приобретения.
5. Кадастровый план квартиры.

Эти документы необходимо предоставить в виде копий. Копии должны быть четкими и легко читаемыми. Рекомендуется делать копии на обычной бумаге формата А4. Если у вас есть доступ к сканеру, можно сделать электронные копии документов и сохранить их в формате PDF.

ДЕКЛАРАЦИЯ 3-НДФЛ ОНЛАЙН В ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА В 2023 ГОДУ/НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ВТОРОЙ ГОД

• Копии документов должны быть заверены нотариально или осуществлены налоговым агентом.
• Заверение копий нотариусом требуется только для случаев подачи декларации через почту или с использованием электронной подписи.
• Документы, подтверждающие право собственности на квартиру, могут быть предоставлены в оригинале.

После заверения копий документов, они должны быть вложены в конверт вместе с заполненной декларацией 3-НДФЛ и отправлены почтой или поданы лично в налоговую службу. Всегда надежнее отправить документы заказным письмом с уведомлением о вручении или подать лично, чтобы иметь подтверждение факта подачи.

Список документов для декларации 3-НДФЛ за квартиру

Для подачи декларации по форме 3-НДФЛ за продажу квартиры, необходимо предоставить следующие документы:

• Паспорт гражданина РФ
• Свидетельство о регистрации права собственности на квартиру
• Договор купли-продажи или иной документ, подтверждающий факт продажи квартиры
• Кадастровый паспорт квартиры
• Справка из банка об открытии счета для получения средств от продажи квартиры
• Выписка из ЕГРН о кадастровой стоимости квартиры
• Документ, подтверждающий факт освобождения от уплаты налога на прибыль
• Документы, подтверждающие расходы на оформление и продажу квартиры (нотариальные сборы, комиссии агентств и т.д.)

Кроме указанных выше документов, также могут потребоваться дополнительные документы в зависимости от конкретной ситуации.

Важно не забыть, что подача декларации по форме 3-НДФЛ осуществляется в налоговую инспекцию по месту жительства налогоплательщика. При подаче декларации необходимо приложить оригиналы документов или их нотариально заверенные копии.

При возникновении вопросов или необходимости получения более подробной информации рекомендуется обратиться в налоговую инспекцию или проконсультироваться с юристом, специалистом в области налогообложения.

3-НДФЛ Дивиденды 2023 Заполнение декларации 3-НДФЛ по налогу на дивиденды иностранных компаний (США)

Правила подачи документов для декларации 3-НДФЛ за квартиру

Для того чтобы правильно подать декларацию 3-НДФЛ за квартиру, необходимо соблюдать определенные правила и предоставить соответствующие документы. В этом разделе мы расскажем о основных правилах подачи и перечне необходимых документов.

Перечень документов для подачи декларации 3-НДФЛ за квартиру:

1. Свидетельство о государственной регистрации права на квартиру (оригинал).
2. Договор купли-продажи квартиры или иной документ, подтверждающий факт приобретения квартиры (оригинал или нотариально заверенная копия).
3. Выписка из домовой книги (оригинал или нотариально заверенная копия).
4. Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (оригинал или нотариально заверенные копии).
5. Документы, подтверждающие стоимость приобретения квартиры (договор купли-продажи, акт оценки и т.д.).
6. Свидетельство о браке (если квартира приобреталась супругами в браке).
7. Паспорт и документы, удостоверяющие личность налогоплательщика.
8. Другие документы, в зависимости от особенностей сделки и приобретения квартиры.

Правила подачи документов:

• Документы могут быть представлены лично в налоговую инспекцию или направлены почтовым отправлением с уведомлением о вручении.
• Документы, предоставленные почтовым отправлением, должны быть заверены нотариально или иметь оригинальные подписи и печати.
• Если документы представляет не собственник квартиры, а его представитель (нотариус, адвокат и т.д.), необходимо предоставить доверенность на право представления интересов, заверенную нотариально.
• При подаче документов копии должны быть четкими и полностью соответствовать оригиналам.
• Все документы должны быть представлены на русском языке или сопровождаться нотариально заверенными переводами на русский язык.

Соблюдение данных правил и предоставление всех необходимых документов поможет вам успешно подать декларацию 3-НДФЛ за квартиру и избежать проблем с налоговой инспекцией.

Важная информация о копировании документов для декларации 3-НДФЛ за квартиру

Для подачи декларации 3-НДФЛ за квартиру в налоговую службу необходимо предоставить копии определенных документов. В данной статье мы расскажем о необходимых документах и правилах их копирования.

Список документов, необходимых для подачи декларации 3-НДФЛ за квартиру:

1. Паспорт гражданина Российской Федерации.
2. Свидетельство о рождении (для несовершеннолетних).
3. Свидетельство о браке/разводе (при наличии).
4. Документы, подтверждающие право собственности на квартиру (свидетельство о праве собственности, договор купли-продажи и т.д.).
5. Документы, подтверждающие стоимость квартиры (справка из банка, договор оценки и т.д.).
6. Документы, подтверждающие факт осуществления сделки (договор купли-продажи, акт приема-передачи и т.д.).
7. Другие документы, связанные с приобретением или продажей квартиры (например, договор долевого участия).

Правила копирования документов:

• Все копии документов должны быть четкими и надлежащим образом удостоверенными.
• Копии документов должны быть формата А4.
• Копирование документов должно выполняться на обычном белом бумажном носителе.
• Если документ имеет несколько страниц, все страницы должны быть скопированы.
• При копировании документов необходимо сохранить все подписи и печати, присутствующие на оригинале.

При подаче декларации 3-НДФЛ за квартиру необходимо предоставить оригиналы указанных документов для сравнения с копиями.

Необходимо помнить, что несоблюдение правил копирования документов может привести к отказу в приеме декларации или к задержке ее рассмотрения. Поэтому следует тщательно следить за корректностью копий документов и их соответствием оригиналам.

Дополнительные рекомендации по подаче документов для декларации 3-НДФЛ за квартиру

При подаче декларации 3-НДФЛ за квартиру важно предоставить все необходимые документы, чтобы избежать возможных проблем и задержек в процессе обработки декларации. В этом разделе мы рассмотрим дополнительные рекомендации по подаче документов для данной декларации.

• Соблюдайте сроки подачи: Для декларации 3-НДФЛ за квартиру существует установленный срок подачи, который обычно составляет до 30 апреля. Важно учесть этот срок и подготовить все необходимые документы заранее, чтобы успеть подать декларацию вовремя.
• Тщательно проверьте все заполняемые поля: При заполнении декларации 3-НДФЛ за квартиру внимательно проверьте все заполняемые поля на правильность. Ошибки или пропущенные данные могут привести к задержке обработки декларации или дополнительным запросам от налоговых органов.
• Сохраните копии документов: Перед подачей декларации 3-НДФЛ за квартиру рекомендуется сохранить копии всех предоставленных документов для своих записей. Это может быть полезно в будущем, например, при проверке налоговыми органами или в случае необходимости предоставить дополнительные документы.
• Обратите внимание на особенности оформления: В декларации 3-НДФЛ за квартиру есть несколько особенностей оформления документов, о которых следует знать. Например, необходимо указывать доли собственности на квартиру в случае наличия совладельцев или указывать фактическое местоположение квартиры, если оно отличается от адреса прописки.
• Обращайтесь за консультацией к специалистам: Если у вас возникли вопросы или затруднения при заполнении декларации 3-НДФЛ за квартиру, рекомендуется обратиться за консультацией к специалистам или юристам, специализирующимся на налоговом праве. Они могут помочь вам разобраться с правилами заполнения и предоставления документов и предоставить актуальные рекомендации в вашей ситуации.

Следуя этим рекомендациям, вы сможете более эффективно подготовить и предоставить документы для декларации 3-НДФЛ за квартиру и избежать возможных проблем в процессе ее обработки.

Вопрос-ответ

Какие документы нужны для заполнения декларации 3-НДФЛ за квартиру?

Для заполнения декларации 3-НДФЛ за квартиру нужно предоставить копии документов, подтверждающих право собственности на квартиру, а также документы, подтверждающие сделки с недвижимостью, такие как договор купли-продажи, договор аренды и т.д.

Какие документы нужно прикреплять в случае, если квартира приобреталась по наследству?

Если квартира была получена по наследству, необходимо предоставить копию свидетельства о праве на наследство, заверенную нотариально.

Нужно ли прикладывать копии документов, подтверждающих плату за коммунальные услуги, к декларации 3-НДФЛ за квартиру?

Могу ли я заполнить декларацию 3-НДФЛ за квартиру без копий документов?

Декларацию 3-НДФЛ за квартиру можно заполнить без прикладывания копий документов. Однако в случае запроса налоговой службы вам придется предоставить эти документы для подтверждения информации, указанной в декларации.

Какие правила подачи документов для декларации 3-НДФЛ за квартиру?

Документы для декларации 3-НДФЛ за квартиру можно подать в налоговую службу лично, отправить по почте или электронной почте. В случае подачи документов лично или на бумажном носителе необходимо предоставить оригиналы документов или их нотариально заверенные копии. При подаче документов по электронной почте требуется сканирование документов в формате PDF или JPG.

Источник: xn--38-6kcaakvzsqni5c5b.xn--p1ai

Налоговый вычет за квартиру в 2023 году

В этой статье мы подробно расскажем, в какой момент возникает право на налоговый вычет при покупке квартиры и как его получить. Поговорим о нюансах оформления вычета при покупке жилья в новостройке, при использовании материнского капитала в качестве оплаты, приведем наглядные примеры. А также об изменениях 2023 года.

Налоговый вычет при покупке квартиры

• заявитель является налоговым резидентом Российской Федерации;
• наличие официального дохода и отчислений по НДФЛ;
• недвижимость приобретена на территории РФ;
• жилье оплачено за счет личных или заемных средств;
• право на вычет не использовано ранее.

Максимальная сумма налогового вычета за квартиру

Максимальная сумма расходов, принимаемых к вычету — 2 млн рублей. Из этих денег вы можете вернуть до 260 тыс. рублей, то есть 13%. Если на покупку жилья используются кредитные средства, то вычет можно получить и на фактически выплаченные проценты — до 3-х млн рублей, на руки 13% — до 390 тыс. рублей.

Но это не значит, что вы сможете получить сразу все деньги. Сумма возмещения НДФЛ при покупке квартиры зависит от того, сколько вы заплатили налога в бюджет за отчетный год.

В течение одного года из бюджета можно возместить не более той суммы, которая была перечислена из вашей зарплаты. Остаток вычета разрешается переносить на следующие годы.

Вы можете претендовать на налоговый вычет за квартиру за тот год, в котором зарегистрировали право собственности.

Когда вы покупаете жилье на вторичном рынке, вы заключаете договор купли-продажи, расплачиваетесь с продавцом и регистрируете право собственности. На следующий год можно оформлять налоговый вычет.

При покупке квартиры в новостройке между подписанием договора долевого участия и получением права собственности на жилье может пройти немало времени.

В связи с этим возникает вопрос, когда можно подавать документы на вычет за новостройку?

Налоговый вычет за квартиру в новостройке

Рассмотрим несколько вариантов приобретения квартиры в новостройке и момент оформления вычета.

Покупка квартиры по договору долевого участия в строительстве (ДДУ)

Вы выбрали приглянувшуюся квартиру в строящемся доме и заключили ДДУ. Затем вы дожидаетесь окончания строительства дома и подписываете акт приема-передачи помещения. С момента вручения акта приема-передачи помещения возникает ваше право на налоговый вычет за квартиру.

С 2022 года для возмещения НДФЛ при покупке жилья в новостройке добавлено важное условие. Право на налоговый вычет возникает с даты подписания акта приема-передачи квартиры, но сам вычет можно заявить только после регистрации права собственности.

Это нововведение касается дольщиков, которые будут принимать квартиры, начиная с 2022 года. Поэтому, чтобы оформить налоговый вычет за квартиру, принятую по акту приема-передачи в 2022 году, к декларации за 2022 год нужно прикладывать и выписку из единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН).

Для жилых помещений, принятых ранее 2022 года, действует прежний порядок. Так налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке до 2022 года можно заявить после подписания передаточного акта и до оформления собственности.

Как НДФЛка.ру помогла вернуть налоги за неделю

В 2019 году Галина заключила с застройщиком договор долевого участия в строительстве. В январе 2021 года долгожданный дом был сдан и в этом же месяце подписан акт приема-передачи квартиры.

В январе 2022 года Галина обратилась в НДФЛка. ру для получения вычета за покупку квартиры как можно быстрее. Все документы клиентка загрузила в онлайн-сервис и получила консультацию налогового эксперта. Из представленных документов:

Стоимость квартиры — 4 млн рублей. Максимальная сумма налогового вычета за квартиру — 2 млн. рублей, вернуть можно 13%, то есть 260 тысяч. Кроме того, с 2019 года Галина выплачивала проценты по ипотеке, за которые ей тоже полагается имущественный вычет.

Галина официально трудоустроена, и работодатель отчисляет в бюджет 13% налога с ее заработной платы.

Эксперт рассчитал сумму вычета, которую клиентка вправе заявить за покупку квартиры и выплаченные проценты в сумме 316 тыс. рублей, заполнил и отправил декларацию в налоговый орган. С услугой «Быстровычет» Галина получила свои деньги через 7 дней.

Покупка квартиры по договору переуступки права требования

Некоторые граждане приобретают квартиру в новостройке по договору переуступки права требования. Это когда вы покупаете жилье не напрямую у застройщика, а у того, кто до вас заключил с ним ДДУ.

Это может быть дольщик, купивший квартиру у застройщика; подрядчик, с которым застройщик рассчитался недвижимостью в новостройке; соинвестор строительства. А теперь он решает, например, продать ее. Но поскольку квартира еще не существует физически, она не может быть предметом продажи. Именно поэтому существует такая популярная форма сделки, как переуступка права на будущую квартиру.

Переуступить право требования можно только тогда, когда дом еще не сдан, а ваша будущая квартира не принята по акту приема-передачи первичным приобретателем. Ключевым документом для получения права на налоговый вычет за квартиру также будет акт приема-передачи, подписанный двумя сторонами. А с 2022 года право на вычет возникает после регистрации права собственности на эту квартиру.

В 2021 году вы купили жилье в новостройке по договору уступки права требования. В мае 2022 года дом был сдан и сторонами подписан передаточный акт. Месяцем позже владелец вступил в право собственности. В 2023 году можно подавать документы на налоговый вычет за 2022 год.

Покупка квартиры в ЖСК по договору паенакопления

Если вы приобрели квартиру в новостройке по договору паенакопления с жилищно-строительным кооперативом, то право собственности получите, когда полностью заплатите паевые взносы. Подтверждением расходов для налоговой будет являться справка о полной выплате пая.

Квартира передается члену кооператива после того, как дом введут в эксплуатацию, и эта передача будет закреплена актом.

Главными документами здесь будет передаточный акт и справка о полной выплате пая. Право на налоговый вычет за квартиру в новостройке по договору с ЖСК дает последний из этих полученных документов.

В 2020 году вы заключили договор паенакопления с ЖСК и полностью оплатили паевой взнос. Зимой 2021 года дом был построен и сдан в эксплуатацию. Тогда же вы приняли жилье, о чем подписали акт. В 2023 году вы имеете право подать декларацию на налоговый вычет за квартиру в новостройке за 2021, 2022 годы.

Налоговый вычет при покупке квартиры с участием материнского капитала

Материнский капитал — это государственная помощь, направленная на поддержку семей с детьми. Согласно налоговому законодательству нельзя включать в имущественный вычет расходы на покупку недвижимости, покрываемые материнским капиталом, другими государственными субсидиями, средствами работодателя и т.д. Государство компенсирует лишь те расходы, которые покупатель понес лично. То же самое относится и к процентам по ипотеке, которые погашаются за счет маткапитала — в вычете они не участвуют.

Как правильно рассчитать вычет на покупку квартиры в 2023 году, если в качестве оплаты были добавлены средства маткапитала?

Вы заплатили за квартиру за 2 млн рублей, в том числе 450 тыс. рублей материнским капиталом.

Имущественный вычет = 1 550 000 рублей (2 млн — 450 тыс.);

Возврат НДФЛ = 201 500 рублей (1,55 млн * 13%) при условии, что вы платили налоги со своего дохода.

Это же правило действует при возврате НДФЛ по ипотечным процентам.

В 2021 году вы купили коттедж за 6 млн рублей. Из них 5 млн рублей взяли по договору ипотеки. В 2022 году вы получаете маткапитал и решаете им частично погасить кредит. При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты. Проценты, как и часть основного долга, погашенные за счет материнского капитала, не будут включаться в налоговый вычет.

Вычет при продаже квартиры, на которую потратили материнский капитал

Если вы продаете жилье, которым владели меньше минимального срока, то вы обязаны заплатить налог.

Чтобы уменьшить налог, можно взять сумму расходов на приобретение и отнять ее от суммы полученного дохода. Тогда налог рассчитывается с разницы между выручкой и закупочной стоимостью жилья.

Нам часто задают вопрос, нужно ли вычитать материнский капитал из расходов, если он использовался для покупки продаваемой недвижимости? В этом нет необходимости. При декларировании дохода от продажи квартиры включайте в расходы всю сумму, потраченную на квартиру. От полученной суммы рассчитывайте 13% налога.

В 2022 году вы купили жилье за 4 млн рублей, из которых 450 тыс. рублей оплатили материнским капиталом. Через год вы решили продать эту недвижимость за 4,5 млн рублей. Минусуем расходы и считаем налог:

4 500 000 (стоимость продажи) — 4 000 000 (расходы на покупку) = 500 000.

Обратите внимание, что в сумму расходов на покупку входит материнский капитал.

НДФЛ, который вы должны будете заплатить в бюджет = 65 тыс. рублей (500 000 * 13%).

Как НДФЛка отстояла право клиента перед налоговым органом

Светлана купила квартиру в ипотеку. Для оплаты ипотечных процентов она решила воспользоваться материнским капиталом. При заполнении декларации эксперт не включил в расходы сумму процентов по ипотеке, уплаченных материнским капиталом.

В ходе камеральной проверки инспектор позвонил Светлане и сообщил, что декларация заполнена неверно, так как нужно было убрать из суммы расходов, в том числе и сумму основного долга.

Наш эксперт направил обращение в ИФНС, а также связался с инспектором по телефону. В итоге удалось доказать, что декларация на налоговый вычет за покупку квартиры была заполнена корректно. Клиент получил возврат налога в положенный срок.

Как получить налоговый вычет за покупку квартиры

Заполните форму 3-НДФЛ и соберите пакет документов, подтверждающих ваши расходы и право на имущественный вычет. Комплекты документов могут различаться в зависимости от ситуаций. Ниже мы приводим полный список.

Если за вычетом обращаются супруги, каждый из них должен подать декларацию от своего имени. Супруги, которые приобрели квартиру в браке, имеют право распределить сумму вычета по своему усмотрению. К декларации нужно приложить соответствующее заявление. При покупке недвижимости вычет можно распределить только один раз, а по ипотечным процентам — ежегодно, подавая заявление в свою налоговую инспекцию.

Родители, получающие вычеты за доли детей в возрасте до 18 лет, подают декларацию от своего имени, но указывают, что вычет получают за долю ребенка. В качестве доказательства прилагают свидетельство о рождении.

Подробно о получении вычета на выделенную долю ребенка можно прочитать в нашей статье «Налоговый вычет на покупку жилья в общую долевую собственность».

Отчетность в ФНС надо подавать на следующий год после получения права на имущественный вычет. При этом вы не связаны датами, и можете это сделать в течение всего года. Имущественный вычет можно получать и в последующие годы до полного исчерпания, так как срока давности у него нет.

Срок давности налогового вычета за покупку квартиры

Несмотря на то, что срок давности на вычет отсутствует, он установлен на возврат налога. Это значит, что вернуть НДФЛ можно только за три последние года. Это следует иметь в виду тем, кто планирует сделать перерыв в работе, например, уволиться или уйти в декретный отпуск.

Например, вы подписали акт приема-передачи жилья в 2020 году, но вычет до сих пор не получали. В 2023 году вы можете оформить декларации и получить вычет за 2020, 2021 и 2022 годы. Пенсионеры вправе подавать на вычет за 4 года — год выхода на пенсию плюс три предыдущих года работы.

Обычно камеральная проверка занимает три месяца. Инспектор тщательно проверяет все документы, корректность заполнения декларации, сверяет данные с имеющейся в распоряжении ФНС информацией. Далее отводится 10 дней на решение плюс еще месяц — на перечисление денег на банковский счет заявителя.

С 2022 года ФНС обещает вернуть налог в короткий срок — проверить декларацию и выплатить деньги в течение месяца. Однако, в Налоговом кодексе срок камеральной проверки остался прежний — 3 месяца. На практике, в основном, так и происходит. Из-за большого количества обращений налогоплательщиков за вычетами сроки проверки сохраняются на прежнем уровне.

Существуют основания для отказа в налоговом вычете:

• неправомерно заявлены расходы;
• допущены ошибки в декларации;
• предоставлен неполный пакет документов и другие.

Тогда инспектор составит акт о неправомерно заявленной льготе, и руководитель ИФНС вынесет решение об отказе в предоставлении вычета.

Бывают случаи, когда налоговый инспектор при проведении камеральной проверки допускает ошибки: не принимает во внимание дополнительные документы, подтверждающие право на вычет, трактует положения налогового законодательства не в пользу налогоплательщика, не учитывает индивидуальные особенности сделки, ошибается по невнимательности.

Для клиентов онлайн-сервиса НДФЛка.ру исключены риски отказа в налоговых вычетах. Наши специалисты заполняют налоговые декларации быстро и без ошибок, помогая вернуть максимальную сумму налогов. Срок налоговой проверки для наших клиентов также не имеет значения. С услугой «Быстровычет» они гарантированно получат свои деньги в течение 7 дней!

Пример с налоговым требованием и восстановлением прав клиента НДФЛка.ру

Василий получил требование из ФНС отчитаться о продаже квартиры в 2020 году и уплатить налог. Основание — срок владения квартирой на момент продажи — менее пяти лет.

Клиент покупал квартиру у застройщика и оформил в собственность в 2016 году. При анализе документов эксперт выявил факт полной оплаты жилья еще в 2014 году. А согласно изменениям в законодательстве, произошедшим в ноябре 2020 года, срок владения отсчитывается не с даты регистрации права собственности на квартиру, а с даты полной оплаты ее стоимости.

Эксперт сервиса направил в ФНС пояснение и копии подтверждающих документов. В итоге подавать декларацию и платить налог не пришлось.

Документы для налогового вычета за квартиру

К декларации 3-НДФЛ прилагается пакет документов, подтверждающих право собственности на жилье и расходы на его приобретение.

Перечень основных документов (Копии)

• договор участия в долевом строительстве;
• или договор уступки права требования (договор цессии);
• или договор паенакопления ЖСК;
• акт-приема передачи жилого помещения;
• выписка из ЕГРН (для принятой по акту недвижимости, начиная с 2022 года);
• платежные документы (квитанции к приходно-кассовым ордерам, платежные поручения, выписки банка о переводе денег со счета покупателя на счет продавца, расписка в получении денежных средств справка из ЖСК о полной выплате пая и т.д.);
• справка 2-ндфл — оригинал, которую можно получить на работе в бухгалтерии или скачать с сайта ФНС в личном кабинете налогоплательщика (если вы работаете в нескольких местах или меняли работу в течение отчетного года, возьмите справки со всех мест).

Дополнительно могут потребоваться

• заявление о распределении вычета с указанием суммы, которую получит каждый из супругов, с подписями обеих сторон;
• копия свидетельства о браке;
• копии свидетельств о рождении детей (если жилье или его часть принадлежит детям до 18 лет, и один из родителей претендует на вычет).

для жилья, приобретенного в ипотеку:

• копия ипотечного договора;
• график погашения кредита и процентов по нему (оригинал);
• справка из банка о фактическом погашении процентов за отчетный год (оригинал).

Если сумма имущественного вычета позволяет (2 млн рублей — на одного человека, 4 млн рублей — на двух супругов), то вы можете заявить расходы на отделку квартиры в новостройке. Подробно об этом вы можете прочитать в нашей статье «Налоговый вычет за ремонт и отделку квартиры».

В конце отметим, что не стоит претендовать на налоговый вычет, если вы покупаете жилье у близких родственников — родителей и детей, братьев и сестер, бабушек, дедушек и внуков. Однако, согласно НК РФ для одного из супругов теща, тесть, свекровь, свекор, брат мужа или сестра жены и наоборот близкими родственниками не являются. Поэтому купив жилье, например, у родителей мужа, супруга сына вполне может претендовать на вычет.

Но правила меняются, когда возникает переуступка права требования. В этом случае, покупая жилье у родни на этапе строительства, вы имеете право на имущественный вычет. За всеми подробностями вы можете обратиться к налоговым экспертам НДФЛка.ру.

Коротко о главном про вычет за квартиру, купленную в ипотеку

• Расходы на покупку и отделку жилой недвижимости, включаемые в имущественный вычет, не должны превышать 2 млн рублей, расходы на выплату процентов по ипотеке — 3 млн рублей.
• Возмещение НДФЛ при покупке квартиры возможно только в той сумме, которая поступила в бюджет с ваших доходов за отчетный год. Неиспользованную часть вычета можно переносить на последующие налоговые периоды.
• Ключевым документом для получения права на вычет за покупку квартиры по ДДУ является акт приема-передачи квартиры. Начиная с деклараций за 2022 год, к акту добавляется выписка из ЕГРН, подтверждающая госрегистрацию.
• Средства материнского капитала, участвующие в оплате жилья и процентов по ипотеке, не включаются в имущественный вычет.
• Имущественный вычет при покупке квартиры не имеет срока давности. Вы можете получать его до тех пор, пока не заберете всю причитающуюся сумму. Но для возврата налога за предыдущие годы срок давности составляет три года. Пенсионеры вправе подавать на вычет за 4 года — год выхода на пенсию плюс три предыдущих года работы.
• Перед тем, как заявлять налоговые льготы, мы рекомендуем обращаться за помощью к специалистам. Если вы допустили какую-то ошибку, специалист ее вовремя заметит и устранит. А еще лучше, закажите услугу «Быстровычет» и получите свои деньги через 7 дней без проблем!

Источник: ndflka.ru

Что и как прикладывать к 3-НДФЛ

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что и как прикладывать к 3-НДФЛ». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Какие документы прикладывать к декларации 3-НДФЛ физическим лицам.

Ответ на этот вопрос зависит от цели сдачи 3-НДФЛ (см. таблицу).

Цель	Что с документами
Отчитаться по полученному доходу	При отсутствии налоговых льгот прилагать дополнительные документы не надо (показывают просто доход). Например, получение прибыли от аренды недвижимости.
Получить налоговый вычет	Если физлицо относится к категории граждан, которые могут воспользоваться льготами (обучение детей, благотворительность и т. д.) и уменьшить налоговую базу, понадобится приложить документацию, подтверждающую такие расходы.

ПРИМЕР 1
Соловьев подает 3-НДФЛ на получение вычета за лечение сына (приобретение медикаментов). Он должен подготовить:

• документ, подтверждающий оплату медицинских услуг;
• рецептурный бланк формы 107-1/у (должен иметь штамп, содержащий надпись «Для налоговых органов РФ» и ИНН плательщика);
• копию лицензии медицинского учреждения;
• квитанции, подтверждающие покупку лекарственных препаратов, назначенных врачом;
• документ, подтверждающий родство (свидетельство о рождении сына);
• заявление на получение вычета (в нем указывают банковский счет);
• копии 2, 3 и 5-й страниц паспорта.

Какие нужны документы для заполнения 3-НДФЛ с социальным вычетом (перечень в налоговую)

Для подтверждения права на социальный вычет могут понадобиться такие документы:

• копия договора на образование;
• копия договора на лечение;
• документы о перечислении благотворительных пожертвований;
• платежные документы;
• копия лицензии образовательного учреждения;
• копия лицензии медучреждения;
• рецепты о назначении лекарств (с обязательным указанием того, что они выписаны для налоговых органов);
• документы, подтверждающие родство заявителя и обучаемого или проходившего лечение лица (при необходимости);
• справка по форме 2-НДФЛ;
• документ, подтверждающий очную форму обучения (при необходимости).

Пакет документов при покупке жилья в новостройке

Напоминаем, что размер вычета равен сумме, израсходованной на приобретение объекта недвижимости, но не более 2 млн рублей.

1. Копия договора о приобретении жилья.
2. Копия Акта приема-передачи жилья.
3. Копии платежных документов, подтверждающих факт покупки жилья: квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы.
4. Заполненная декларация 3-НДФЛ.
5. Справка 2-НДФЛ с места работы. Если в 2020 году вы подаете заявление на возврат НДФЛ за 2019 год, то справка необходима именно за 2019 год. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2020 год не нужно.
6. Копия паспорта (главной страницы и страницы с действительной пропиской).
7. Копия ИНН.
8. Заявление на возврат НДФЛ.
9. Копия кредитного договора, если жилье покупалось в кредит.
10. Справка из банка о сумме уплаченных процентов за тот год, за который подается декларация. Если сумма процентов включается в состав вычета на несколько лет, тогда надо предоставить справку из банка о сумме уплаченных процентов за соответствующие годы.

Если жилье или его часть в собствен­ности у несовершеннолетнего

Родители могут увеличить вычет до максимального, получив его за своего несовершеннолетнего ребенка.

Например, квартира стоимостью 3 миллиона рублей находится в совместной собственности матери и ребенка. Матери принадлежит 50% жилплощади, но вернуть вычет она сможет с 2 миллионов, увеличив сумму за счет доли ребенка. Несовершеннолетний ребенок, владеющий второй половиной квартиры, не мог оплатить ее самостоятельно, поэтому вычетом может воспользоваться родитель.

Согласие ребенка на налоговую льготу не нужно. Ребенок, за которого получили льготу, сохраняет право на собственный налоговый вычет при покупке квартиры после совершеннолетия. Чтобы оформить льготу на недвижимость несовершеннолетнего, понадобятся еще два документа: свидетельство о рождении ребенка и заявление о распределении долей между супругами. Заявление нужно, если недвижимость родителей с ребенком совместная.

Порядок подачи декларации

Объектом налога, формирующим базу для вычета, является доход физического лица.

Чтобы получить налоговый вычет, декларацию можно подавать в течение года, следующего за отчетным. Однако если вы одновременно декларируете доход, подлежащий налогообложению, документы необходимо подавать не позднее 30 апреля.

Форма 3-НДФЛ может быть заполнена вручную на распечатанном бланке или в электронном виде с помощью специализированного ПО «Декларация». Каждый год выходит обновленная версия программы, которая учитывает все последние изменения налогового законодательства. На официальном сайте ФНС можно скачать свежую версию и получить исчерпывающие инструкции о правилах заполнения.

Существует два основных варианта представления налоговой декларации.

Первый способ — подача пакета документов на бумажном носителе. В этом случае вы собираете необходимые справки и делаете копии с договоров, актов, платежных поручений и т.д. в соответствии с описанными выше случаями. Справка 2 НДФЛ выдается по месту работы. Готовите и подписываете форму 3-НДФЛ.

Сформированный комплект можно направить по почте или лично отнести в вашу налоговую инспекцию. В этом случае целесообразно иметь при себе 2 экземпляра 3-НДФЛ, один из которых передается в налоговую, а на втором ставится отметка о дате подачи и номере дела, после чего он возвращается декларанту.

Второй способ стал доступен в последние несколько лет. Он не требует посещения налоговой или почты, все документы можно подготовить и отправить в электронной форме. Для этого необходимо зарегистрироваться на сайте ФНС, войти в личный кабинет и в форме подачи декларации 3-НДФЛ прикрепить все необходимые копии документов. После подписания пакета посредством ЭЦП обращение направляется на рассмотрение.

Возвращаем налоги

Тому, какие документы необходимы для возврата налогов, посвящена отдельная страница. На ней есть перечни того, какие документы нужно подать для возврата налогов в различных ситуациях, и образцы некоторых документов — заявлений, соглашений и так далее. Эта страница находится в разделе «Полезное» и называется «Документы для вычета».

Документы для 3-НДФЛ при покупке квартиры

Если налогоплательщик приобрел недвижимость, он вправе претендовать на получение имущественного налогового вычета. Это только в том случае, если на протяжении отчетного года он был трудоустроен официально, и за него НДФЛ оплачивал работодатель.

Факт трудоустройства и получения официальных доходов подтверждается справкой 2-НДФЛ. В этом документе указывают суммы доходов по месяцам, а также размер подоходного налога, который был исчислен и удержан с этих доходов.

Если налогоплательщик получал вознаграждения от физических и юридических лиц, которые не являются налоговыми агентами, он должен самостоятельно оплатить подоходный налог и подать 3-НДФЛ в установленные сроки.

Для заполнения декларации при покупке квартиры потребуются следующие документы:

• заявление о предоставлении вычета;
• паспорт и ИНН;
• копия договора купли-продажи;
• свидетельство права собственности или другой документ, подтверждающий право собственности;
• акт передачи имущества (если он был составлен обеими сторонами).

Если квартира была куплена в ипотеку, предоставляют кредитный договор, расходные документы (ордера, квитанции, чеки на оплату кредита и процентов по нему). Аналогичные документы предоставляют при покупке квартиры в строящемся доме.

3-НДФЛ: какие документы нужны для возврата за лечение

Оплату медицинских услуг или дорогостоящего лечения, расходы на покупку медикаментов, назначенных лечащим врачом, можно вернуть. То есть, получить налоговый вычет. Это правило указано в НК РФ.

Вернуть часть расходов на лечение и покупку медикаментов могут только те граждане, которые оплачивали со своих доходов подоходный налог (или за них его оплачивал работодатель).

При этом налогоплательщик должен предоставить следующие подтверждающие документы:

• паспорт и ИНН;
• справку об оплате медицинских услуг (форма утверждена Приказом Минздрава РФ №289);
• рецептурный бланк, оформленный надлежащим образом (с подписями и печатями);
• копию договора с медицинским учреждением на оказание медицинских услуг;
• копию лицензии медицинского учреждения;
• документы, подтверждающие расходы на оплату лечения или покупку медикаментов;
• заявление на возврат денежных средств.

Для возврата оплаты за лечение близких родственников (супругов, детей, родителей) предоставляют аналогичные документы. В качестве подтверждения родства к декларации прилагают свидетельство о браке, рождении.

3-НДФЛ: документы при возврате расходов на благотворительность

Для заполнения и подачи декларации используют такие документы:

• паспорт и ИНН налогоплательщика;
• документы, подтверждающие расходы на благотворительные цели в денежной форме (кассовые чеки, ордеры, другие банковские платежные документы);
• заявление на получение вычета.

Как правило, благотворительную помощь оказывают детским организациям, учебным заведениям, медицинским учреждениям и так далее.

Для имущественного вычета (покупка квартиры, ипотека, строительство дома):

• Паспорт;
• ИНН;
• Справка 2-НДФЛ;
• Договор купли-продажи. Акт приема-передачи (при покупке жилья);
• Свидетельство о государственной регистрации права собственности (если есть);
• Документы, подтверждающие оплату (при покупке жилья);
• Чеки, квитанции на оплату стройматериалов (при строительстве дома);
• Справка из банка о сумме уплаченных процентов в рублях, договор с банком (при ипотеке).

Источник: l2-chance.ru