Если Вы проходили обучение вождению в автошколе, то вправе воспользоваться налоговым вычетом при расчете НДФЛ. При расчете НДФЛ налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета (ст. 219 НК РФ):
- в сумме, уплаченной за свое обучение в размере фактически произведенных расходов на обучение;
- в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).
Важно! Форма обучения должна быть очной, у организации должна быть лицензия на образовательную деятельность.
Документы для получения вычета НДФЛ за обучение в автошколе
Для получения налогового вычета необходимо предоставить в налоговую инспекцию следующие документы:
За какое обучение можно вернуть налог.
- Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ за обучение за тот год, в котором была произведена оплата за обучение;
- справка о доходах (можно взять у работодателя, заказать на Госуслугах или выгрузить из личного кабинета налогоплательщика) с суммой начисленных доходов и удержанных налогов за тот год, в котором была произведена оплата за обучение;
- Копия договора с автошколой на обучение;
- Копия лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг;
- Копия платежных документов, подтверждающих факт внесения платы за обучение;
- Заявление на возврат НДФЛ.
Подтвердить “образовательный” статус автошколы поможет лицензия. Что касается сроков сдачи документов, то здесь стоит отметить, что каких-либо ограничений не предусмотрено. Вернуть НДФЛ можно в течение 3 (трех) лет с даты написания заявления на возврат НДФЛ. Например, вы оплатили за обучение в автошколе в 2019 году, значит, вы сможете вернуть налог по обучению за 2019 год в 2020, 2021 и 2022 годах. Если вы решите воспользоваться правом на вычет в 2024 году, то будет уже поздно, пройдет установленный срок “три года”.
Вы можете оформить налоговый вычет также онлайн на сайте Госуслуг или в личном кабинете налогоплательщика. Не забудьте сделать сканы документов/
Фирммейкер, февраль 2016 (следим за актуальностью)
Алина Марина
При использовании материала ссылка обязательна
Ведём бухгалтерию — простую и сложную
Следим за законами — рассказываем простым языком
Источник: firmmaker.ru
Как вернуть 13 процентов за обучение в автошколе
Согласно статьи 219 Налогового Кодекса РФ, при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя).
Как вернуть с автошколы деньги
Итак, если Вы или ваш ребенок учится в автошколе и соответственно Вы оплачиваете некую сумму за обучение, например 35 100 руб., вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения в автошколе, что составит 4 563 руб. Социальный налоговый вычет за обучение в автошколе может получить любой, кто в течение года оплатил свое обучение в автошколе или обучение своих детей до 24 лет.
Как получить налоговый вычет за обучение в автошколе
Для получения социального налогового вычета Вы должны предоставить в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:
- Копию договора на обучение;
- Копию лицензии образовательного учреждения на оказание соответствующих образовательных услуг (если договор не содержит реквизиты данной лицензии);
- Платежные документы, подтверждающие факт внесения платы за обучение.
- Справку из автошколы.
- Письменное заявление о предоставлении социального налогового вычета за обучение в автошколе
- Заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) за истекший год.
- Справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год (форма 2-НДФЛ);
- Реквизиты для перечисления налогового вычета.
Более подробную информацию Вам могут предоставить в самой налоговой инспекции или же через соответствующий сайт.
Кто может получить вычет
Получить налоговый возврат — ваше право по НК РФ. Даже если вы учились в другом городе, заявить о своем желании оформить льготу вы можете по месту текущего проживания.
Вернуть деньги за обучение в автошколе может любой налоговый резидент Российской Федерации, если он:
- официально трудоустроен и/или имеет определенный вид дохода, с которого платит НДФЛ по ставке 13% или 15%;
- оплачивал собственное образование по любой форме: очная, заочная, вечерняя;
- оплачивал только очное образование своего ребенка или подопечного в возрасте до 24 лет;
- оплачивал только очное образование своей сестры или брата в возрасте до 24 лет;
- подготовит необходимые документы для оформления — об этом ниже.
Получить налоговый вычет за автошколу можно только с определенного вида дохода. Наши эксперты проверят, имеете ли вы право на льготу, рассчитают точную сумму к возврату и в течение 2 дней заполнят декларацию 3-НДФЛ.
Кому не положен возврат налога за обучение в автошколе
На налоговый вычет с автошколы не имеют права:
- предприниматели на спецрежимах, так как не отчисляют НДФЛ по ставке 13%;
- получатели дохода в виде государственных пособий без налогооблагаемых доходов;
- работающие неофициально, то есть те, кто получает зарплату «в конверте»;
- неработающие пенсионеры без налогооблагаемых доходов;
- безработные без налогооблагаемых доходов;
- те, кто оплатил образовательные услуги материнским капиталом;
- налоговые нерезиденты РФ, так как вернуть налог за обучение в автошколе могут только резиденты.
Оформить возврат 13 процентов за обучение не получится, если вы платили за учебу супруга, родителей, племянников, внуков и других близких и не очень родственников.
Сколько можно вернуть за автошколу
Необходимо определиться с понятиями. Вернуть налоговый вычет нельзя: на счет налогоплательщика поступает не вычет, а 13% от одобренной суммы.
Социальная льгота ограничена по сумме и вернуть 13 процентов за обучение в автошколе можно от всей стоимости затрат, но в пределах установленного лимита (ст. 219 НК РФ):
- Максимальный налоговый вычет за обучение вождению составляет 120 тыс. рублей в год, если вы платили за себя или за братьев/сестер. В эту сумму, помимо образовательных услуг, входят затраты на лечение, медикаменты, пенсионные взносы и другие социальные льготы по НДФЛ.
- Возврат НДФЛ за автошколу детей и подопечных ограничен 50 тыс. рублей в год на каждого ребенка в сумме на обоих родителей. Эта льгота не входит в состав 120 тыс. и предоставляется отдельно.
Максимальная сумма возврата
Вид образовательных услуг
за собственное образование и оплату образовательных услуг брата/сестры
за обучение каждого ребенка
В 2022 г. Егор оплатил курсы вождения себе и брату — 130 тысяч. Отдельно 55 тысяч он потратил на курсы сына. В 2023 г. Егор может оформить НДФЛ за обучение в автошколе и вернуть 22 100 рублей:
- 15 600 руб. (120 000 * 13%) за себя и брата с учетом действующего лимита;
- 6 500 руб. (50 000 * 13%) за сына с учетом действующего лимита на ребенка.
Документы для оформления возврата за автошколу
Подготовьте документы по перечню и направьте в ИФНС по месту постоянной регистрации:
- декларацию по форме 3-НДФЛ;
- справку о доходах по форме 2-НДФЛ;
- копию договора с учебным учреждением с обязательным указанием формы обучения;
- копию лицензии учебного учреждения на оказание образовательных услуг;
- платежные документы, подтверждающие оплату;
- копию документов, подтверждающих родство при оплате за ребенка, брата или сестру.
Если подаете документы лично, возьмите с собой оригиналы документов для проверки.
Важно! Если вы хотите оформить льготу на ребенка или брата/сестру, оформляйте договор со школой на себя, так как именно вы будете получать деньги.
Когда можно оформить возврат подоходного налога
Заполнить декларацию и подать документы на возврат налога за автошколу можно не позднее трех лет с того момента, когда вы оплачивали обучение. Обязательное условие: в эти годы у вас были доходы и вы платили с них налог.
Если вы платили в 2020 г., то оформить вычет на обучение в автошколе сможете не позднее 2023 г.
Имейте в виду, что сумма социального налогового возврата, включая оплату образовательных и медицинских услуг, взносы на страхование и прочее, не может превышать 15 600 рублей (120 000 * 13%).
Зубов в 2022 г. учился вождению за 35 тыс. рублей и вылечил зубы за 105 тыс. рублей. Общая сумма затрат 140 тыс. рублей, что превышает размер установленного лимита. Зубов сможет вернуть только 15 600 рублей — 13% от 120 тысяч.
Частые вопросы
Нет, так сделать не получится. Согласно Налоговому кодексу, право на вычет имеет налогоплательщик, оплативший образовательные услуги за своего ребенка или брата/сестру.
Вы уже не сможете оформить возврат за 2018 г., так как срок предоставления льготы — не более трех лет с момента уплаты налогов.
Чтобы налоговая не отказала вам в возврате денег, заполняйте декларацию 3-НДФЛ по форме, действовавшей в том году, за который вы оформляете вычет, то есть за 2021 г.
Какую сумму удастся вернуть
Налоговый вычет – это 13% от потраченной суммы. Расходы, за которые возвращаются деньги, не должны быть больше 120 000 рублей в год.
Допустим, в течение года вы собираетесь оплатить обучение в автошколе за 40 000 рублей и пройти медицинское обследование за 140 000 рублей. По факту вы потратите 180 000 рублей, но вычет будет оформляться только со 120 000 рублей.
Максимально возможная сумма, с которой вы получите компенсацию за обучение ребенка, – 50 000 рублей. Как правило, обучение в автошколе не превышает эту сумму.
Выполнив расчет, узнаем, какая сумма возврата получится. Как правило, обучение в автошколе стоит 30 000 рублей. Найдем 13% от этой суммы. Сумма возврата составит 3 900 рублей.
Какие документы нужны для получения налогового вычета
Перечень необходимых документов включает в себя:
- паспорт;
- договор с автошколой;
- лицензия автошколы (если автошкола работает без лицензии, ее ученикам не удастся получить налоговый вычет за обучение);
- квитанция, подтверждающая оплату обучения;
- свидетельство о рождении ребенка (при возврате средств за обучение вашего ребенка);
- справка 2-НДФЛ о доходах за год, когда производилась оплата обучения;
- декларация 3-НДФЛ за отчетный период, в течение которого оплачивались услуги автошколы;
- заявление на возврат НДФЛ (с указанием суммы вычета, а также банковских реквизитов счета, на который вы хотели бы получить денежные средства).
Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение.
Для получения вычета нужно подать декларацию, заполненную по форме 3-НДФЛ не позднее, чем через три года после получения налогооблагаемых доходов.
Источник: edu-russian.ru
Можно ли вернуть налог за обучение вождению в автошколе
Да, вернуть налог (получить налоговый вычет) за обучение в автошколе можно, причем независимо от того, на какую категорию вы обучаетесь. Главное условие для получения вычета – обучение в автошколе, имеющей лицензию. Сегодня практически каждая автошкола обладает такой лицензией, если только это не незаконно действующая автошкола, что встречается крайне редко.
Сколько я могу вернуть налога за обучение в автошколе
Сегодня обучение в автошколах стало довольно дорогим удовольствием, а поэтому и вернуть налог можно довольно приличный. Например, минимальная цена на обучение вождению категории «В» составляет 20 000 рублей, а это значит, что получить обратно вы сможете 2600 рублей. Согласитесь, неплохая сумма, тем более, что делать для этого ничего не требуется. А если посмотреть на более дорогие категории обучения вождению, то суммы к возврату могут достигать от 5 тысяч и более.
Постарайтесь проследить, чтобы в официальный договор на обучение в общую сумму вам также включили стоимость практических занятий. Это нужно, поскольку некоторые автошколы могут предложить оплату практических занятий отдельно, что называется, «мимо кассы» в руки инструктору. Так вот, за эти потраченные деньги вернуть налог вы не сможете.
Что нужно сделать, чтобы вернуть налог за обучение вождению
Чтобы вернуть налог, вам необходимо собрать документы, заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, и сдать ее в налоговую инспекцию.
Если вы ранее не делали этого, то не исключено, что правильно собрать документы, заполнить декларацию и необходимые для сдачи и возврата налога заявления с первого раза вы не сможете. Чтобы сэкономить время, вы можете для этого воспользоваться нашими услугами. Наши цены очень низкие, а вам делать почти ничего не придется. Все, что от вас потребуется, это собрать и направить нам по электронной почте или другим способом нужные документы, оплатить стоимость заполнения декларации и заявлений, а все остальное мы сделаем за вас сами.
Стоимость работ в 2021 году составит:
Только заполнение декларации и заявлений – 300 рублей.
- Вы собираете необходимые документы и направляете их фото или сканы нам по электронной почте.
- Мы заполняем декларацию и необходимые заявления в электронном виде и отправляем вам.
- Вы распечатываете документы, подписываете их, и направляете либо по почте в свою налоговую инспекцию (рекомендуется в целях экономии времени), либо сдаете лично при посещении налоговой.
Все работы «под ключ», т.е. заполнение декларации, заявлений, и их отправка в налоговую инспекцию – 300 рублей + 150 рублей.
- Вы собираете необходимые документы и привозите их нам.
- Мы заполняем декларацию и необходимые заявления, и все сами отправляем в вашу налоговую инспекцию. Вам больше ничего делать не требуется.
Какие документы вам необходимо собрать
- Копию паспорта (с пропиской)
- Оригинал справки 2-ндфл
- Копию договора на обучение с автошколой
- Копию лицензии на право ведения образовательной деятельности из автошколы
- Копии квитанций об оплате обучения
- Банковские реквизиты лицевого счета для зачисления денежных средств.
December 21st, 2020
Поделиться
За что можно вернуть налог
- покупка квартиры (доли), земли, дома
- за проценты по ипотечному кредиту
- при продаже квартиры (доли), машины
- за несовершеннолетних детей
- за свое обучение
- за обучение детей
- за свое лечение
- за лечение супруга, родителей и детей
- за покупку лекарств
- за взносы по договору добровольного пенсионного страхования
Ответы на частые вопросы
- Как получить налоговый вычет за покупку квартиры в Тольятти?
- Какие нужны документы для возврата подоходного налога за покупку квартиры?
- Когда подавать декларацию в 2021 году?
- Можно ли вернуть налог за обучение вождению в автошколе
Что делать на нашем сайте
- Получить бесплатную консультацию по возврату подоходного налога
- Заказать у нас налоговую декларацию 3-НДФЛ
- Заказать декларацию он-лайн
Источник: vernu-nalog.ru