Большинство вычетов можно получать ежегодно, а вот имущественный вычет при покупке недвижимости можно получить один раз в жизни. — Однако, если выплата не достигла установленного законом лимита в 2 млн рублей, то неиспользованный остаток можно перенести на другой объект и получить с него недополученную часть средств.
Сколько раз за год можно подавать на налоговый вычет?
Вернуть НДФЛ можно за три года, предшествующие тому, в котором заявляется вычет. Если вычет не был использован целиком, его остаток можно перенести на будущие периоды. Так разрешается делать до тех пор, пока сумма вычета не будет выбрана полностью.
Сколько раз можно делать возврат налога за квартиру?
Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей.
Налоговый вычет при покупке жилья, сколько раз можно получить!
Сколько раз и за что можно получить налоговый вычет?
Имущественный налоговый вычет можно получить несколько раз в жизни за покупку нескольких объектов, но при одном условии — размер вычета по всем объектам в сумме не может превысить 260 000 рублей. Если вы купили квартиру, а потом ее продали, вы все равно можете получить за нее налоговый вычет позже.
Как вернуть налог с заработной платы?
Если работодатель удерживает с вашего дохода 13 % НДФЛ, значит, у вас есть право вернуть подоходный налог с заработной платы. Для оформления вычета нужно подать в налоговую декларацию документы, которые подтверждают ваше право на вычет. Можно получать вычет и через работодателя.
Можно ли получить налоговый вычет за супругу?
Те, кто состоят в законном браке, могут получить два налоговых вычета на одну и ту же квартиру. НДФЛ смогут вернуть муж и жена.
Как подать на налоговый вычет супругам?
Чтобы получить имущественный вычет и определить доли каждого из супругов, необходимо обратиться в ИФНС по месту жительства. В налоговый орган подается пакет документов, включая декларации 3-НДФЛ и платежные документы на приобретение квартиры.
Можно ли получить налоговый вычет в отпуске по уходу за ребенком?
Находясь в декретном отпуске, женщина наделяется правом на возврат налога, только если она выплачивает НДФЛ с каких-то доходов. Во всех прочих случаях она сможет получить налоговый вычет только после того, как выйдет на работу из декрета.
Можно ли в одной декларации заявить несколько вычетов?
Да, сделать это возможно, но необходимо правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ и представить в инспекцию подтверждающие документы. Также одновременно можно получать вычеты и у работодателя.
Как получить несколько налоговых вычетов?
За один календарный год можно получить налоговый вычет сразу по нескольким основаниям. Например, вычет на взносы по ИИС, вычет при покупке квартиры, вычет на обучение, на лечение и т. д. При этом сумма возврата по вычетам не может превышать сумму НДФЛ по ставке 13%, уплаченную в бюджет за налоговый период.
Можно ли подавать несколько 3 НДФЛ?
Он может вернуть налог за три предыдущих года. Он будет подавать три декларации, но за три разных периода 2017, 2018 и 2019 годы, по той форме, которая тогда была. Таким образом, мы выяснили, что подать декларацию 3-НДФЛ за год можно только одну.
Когда можно подать на социальный вычет?
Подать заявление в налоговую службу можно только на следующий год после оплаты обучения. Например, если человек заплатил за него в 2020 году, то оформить возврат денег получится только в 2021-м. При этом воспользоваться налоговым вычетом можно в течение трех лет после оплаты обучения.
Как подать на социальный вычет?
Получение вычета в налоговом органеЗаполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.
Как студенту получить налоговый вычет?
Если вы оформляете налоговый вычет на ребенка студента или брата/сестру, обучающегося на очной форме, то понадобятся документы, подтверждающие ваше родство. С собранным пакетом документов вам нужно обратиться в Налоговую службу. После этого будет начата камеральная проверка, и через четыре месяца вы получите возврат.
Источник: www.quepaw.com.ru
Можно ли получить имущественный вычет более одного раза?
На какую сумму возможен налоговый вычет и какую сумму мне возместит государство?
- Максимальный налоговый вычет возможен на сумму 2 млн. руб. Т.е. в случае покупки квартиры на сумму 2 млн. руб., то по закону можно вернуть себе 260.000 руб. При этом в стоимость 2 млн. руб. должны быть приложены все расходы за ремонт и отделку, подвод газоснабжения, водоснабжения, канализации, электрификации и т.д. Такое возможно в случае покупки жилья в новостройке, которую продают ‘ под черновую отделку’.
- В том случае, если квартира приобретается в браке, то имущественный вычет будет удвоен и составит 4 млн, руб., а сумма возврата за него будет также удвоена и составит 260*2 = 520 тыс. руб.
- Законом также регламентирована ипотека и ее возможное рефинансирование, т.е. дополнительные расходы от процентов по уплате ипотечного кредита, которые могут составлять до 3 млн. руб. А это значит, что при покупке квартиры на 2 млн. руб. (в одиночку и без супруга) и при дополнительных подтвержденных расходах на ипотеку 3 млн. руб. от государства можно вернуть возврат от уплаты НДФЛ на сумму до 690 тыс. руб. При этом в случае счастливого брака лимиты на вычет и возврат НДФЛ также будут удвоены. Распределение вычета между супругами это только их право.
Каким образом будет производиться возмещение денег за покупку квартиры от государства?
Для возмещения затрат, связанных с приобретением квартиры, сегодня имеется несколько вариантов.
Самый популярный способ – это обратиться к работодателю с заявлением. В этом случае работодатель перестает удерживать из зарплаты НДФЛ 13%, а налоговая инспекция пришлет соответствующее уведомление.
Другим способом является получение на основании передаваемой в налоговую службу декларации о доходах – 3-НДФЛ в соответствии с правилами подачи данной декларации. Этот способ подходит, когда у гражданина, желающего получить вычет, нет трудового договора или нет работодателя, к которому он мог бы обратиться.
В каких случаях можно получить имущественный налоговый вычет?
- Наличие гражданства РФ.
- Покупка жилья (квартира, дом, дачный дом, земельный участок, а также доли в одном из этих объектов недвижимости) также на территории РФ. Важным условием является подтвержденный факт покупки, если продавцами не являются близкие родственники (по НК РФ статья 105.1 они называются взаимозависимыми лицами) или покупка жилья была проведена из средств работодателя, бюджетных денег, а также из средств материнского или семейного капитала.
- При приобретении жилья в долевую собственность вычеты должны быть распределены соответственно.
- Оплата должна быть подтверждена документально, при этом возможна и ипотека.
- Имеются документы о праве собственности, а в случае покупки жилья в новостройке имеется ‘Акт приема-передачи’.
Источник: vichet.info
Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры второй раз? Условия, при которых вернуть подоходный налог можно повторно
По закону в 2020 году всем налогоплательщикам вторично предоставляется шанс воспользоваться имущественным вычетом. Согласно статье 19 НК, это могут быть юридические и частные лица, уплачивающие налоги.
Кроме того, такие граждане должны постоянно проживать в России на протяжении одного года (п.1 ст. 207 НК).
Данное обоснование не относится к отдельным категориям:
- военнослужащим, вынужденным служить вне страны;
- работникам госструктур, командированных за рубеж.
Эти граждане числятся резидентами, независимо от их местоположения на протяжении года.
Чтобы вернуть налоговый вычет, необходимо иметь стабильный доход, облагаемый НДФЛ
. При отсутствии такового получить компенсацию не выйдет.
Как получить налоговый вычет сразу у двух работодателей
Закон позволяет работнику, совмещающему два места работы, оформить имущественный налоговый вычет у обоих работодателей или только у одного из них, на усмотрение налогоплательщика. А в обязанности обоих работодателей как налоговых агентов входит предоставление такой возможности с предшествующей проверкой документов.
Когда плательщик НДФЛ уже успел подать заявление на получение имущественного вычета руководителю или бухгалтеру по первому месту работы, он должен предъявить второму работодателю соответствующий документ, выданный налоговой службой, в котором была бы обозначена сумма вычета, на который сотрудник имеет право с учетом того, что часть вычета он уже получил у другого работодателя.
Придется подождать около месяца, пока налоговая служба выдаст вам нужное количество уведомлений (по количеству мест работы) о наличии у вас прав на получение имущественного вычета по НДФЛ.
Что подразумевается под повторным вычетом
Под этим понимается прерогатива для россиян, заключающаяся в законном праве возвратить часть средств (13% полагающегося отчисления в государственный бюджет) при купле недвижимости или в результате уплаты процентов по жилищному кредиту в банке.
Допустимый размер льготы ограничивается 2 000 000 руб., при взятии ипотеки – 3 000 000 руб. Следовательно, при вычитании из них 13% выходит 260 тыс. Точная сумма компенсации определяется годом приобретения жилья – до или после 2014 г.
Порядок до 2014 года
Условия возврат вычета при покупке имущества до обозначенного года:
- максимальный размер – 260 тыс. руб. от общей стоимости приобретения;
- 13% от совокупности банковских процентов, начисленных при заключении договора по ипотеке.
Если человек до изменений в законодательстве успел полноценно воспользоваться имеющейся льготой, то повторно он не имеет право претендовать на компенсацию. Даже если сумма компенсации была менее 260 тысяч, то остаток безвозвратно сгорает.
Когда ипотека не оформлялась или проценты, не были заявлены в налоговой для возмещения, то остается шанс на получение компенсации повторно в последующие годы.
Ситуация после 2014 года
Порядок возврата имущественного вычета изменился после внесения поправок в закон. Сейчас действуют следующие денежные компенсации:
- 260 тыс. руб. – при купле имущества;
- 390 тыс. руб. – при ипотечном кредитовании.
Сколько бы раз не приобреталась недвижимость, при желании вернуть вычтенный налог ориентируются на стандартные 13% и границу в 2 млн. руб., что в совокупности дает 260 тыс. руб. Превысить эту сумму нельзя.
Если гражданин до переломного года успел купить жилой объект и оформил на него налоговый вычет, то второй раз он сможет его вернуть только по выплаченным процентам.
Итак, с 1.01.2014 года повторно требовать налоговый вычет реально, если:
- резидент стал собственником недвижимого имущества после указанной даты;
- до 2014 года резидент не воспользовался своей привилегией по возврату вычета.
Условия возврата
Большинство граждан РФ имеют представление о возможности получить налоговый вычет при покупке жилой недвижимости. Правом эти могут воспользоваться любые лица, наделенные статусом налоговых резидентов России. Т.е. все лица, отчисляющие НДФЛ разными способами.
Попробуем разобраться, можно ли получить вычет, если гражданин уже один раз его оформлял, а теперь купил вторую квартиру. Начиная с 2014 года, изменились правила предоставления имущественных вычетов. До этого срока физическое лицо могло только единожды воспользоваться своим правом на вычет. При этом не имело значения, была ли полностью израсходована вся сумма, гарантируемая государством в виде вычета.
С начала 2014 года при покупке второй квартиры гражданин также имеет право на получение вычета. Но только при условии, что ранее в случае покупки квартиры им была получена не вся сумма целиком.
Начиная с 2020 вычет «привязали» не к сделке с недвижимостью, а к физическому лицу. Имущественный налоговый вычет в России составляет 2 млн. руб. за покупку квартиры и 3 млн. руб. за выплату процентов по кредиту. Учитывая, что размер подоходного налога в РФ составляет 13%, значит, фактически гражданин может вернуть 260 тыс. руб. за покупку и 390 тыс. руб. за проценты по кредиту.
Получить их по одной сделке, а тем более в одном налоговом периоде не всегда возможно. Теперь граждане могут воспользоваться вычетом при покупке квартиры столько раз, сколько сами решат. Но только пока не будет израсходована вся сумма целиком. Например, гражданин пользуется правом на получение вычета, купив первую квартиру, и возвращает 210 тыс. руб.
После покупки второй квартиры в ипотеку он получает остаток вычета в размере 50 тыс. руб., а также дополнительно 300 тыс. руб. за выплату процентов по ипотеке. Получается, что далее получить налоговый вычет за покупку еще одной квартиры он больше не сможет, но если оформит еще один ипотечный кредит и будет платить проценты, государство ему гарантированно вернет 90 тыс. руб.
Получить вычет могут только действующие плательщики подоходных налогов. В большинстве случаев речь идет о наемных работниках. Но это не обязательно. Если гражданин платит НДФЛ с иного дохода кроме зарплаты, он тоже может воспользоваться правом на его оформление. Получить вычет могут и пенсионеры, которые уже не отчисляют налог.
Но только при соблюдении одного условия: они платили НДФЛ в течение трех предшествующих сделке лет, не обязательно в течение всего указанного срока, но, хотя бы, в течение какого- то отрезка времени.
Вычет дадут именно за покупку. Если недвижимость досталась на основании безвозмездных договоров, его не предоставляют.
Расчет налогового вычита
Как возвращают подоходный вычет при покупке второй квартиры
В случае приобретения недвижимости не запрещено вернуть отчисленный подоходный налог второй раз при условии, что ранее не был исчерпана весь предел – 13% от 2 млн. руб
Процедура приобретения второго жилого объекта проходит по стандартной технологии:
- подают заявление с перечислением общих оснований;
- составляют налоговую декларацию;
- собирают пакет документов.
Существует два способа получения денежной компенсации – через работодателя или инспекцию.
В первом случае потребуется предпринять следующие действия:
- Сдать в ФНС требуемые документы.
- Подождать решения из налоговой.
- Получить на руки уведомление и отдать его в бухгалтерию. Затем пишут заявление на возврат вычтенного НДФЛ.
После этого, начиная со следующего месяца, с зарплаты работника перестанут удерживать НДФЛ. Это продолжится до тех пор, пока не компенсируется требуемая сумма.
Возвращают деньги через ФНС аналогично: подают документы, пишут заявление. Только в данном случае сумму вычета можно получить целиком путем перечисления на личный счет.
Процедура оформления налогового вычета через инспекцию занимает порядка 3 месяцев
. При обнаружении в ходе проверки каких-либо неточностей или несоответствий, обратившегося налогоплательщика уведомляют об этом. Если принимается положительное решение, то гражданина просят предоставить реквизиты счета для перевода средств.
Подавать декларацию по вычету имущественного налога допускается через год после покупки недвижимости.
Вычет за выплату процентов по ипотеке
Покупка жилья в рамках ипотечного кредитования требует длительных материальных расходов. Общая итоговая сумма их несоизмеримо выше, чем при покупке квартиры без оформления кредита. Поэтому для таких плательщиков предусмотрен дополнительный налоговый вычет по процентам, которые нужно вносить ежемесячно.
Размер его составляет 3 млн. руб. Значит, фактически можно получить налоговый вычет, максимальный размер которого составит 390 тыс. руб. В отношении его оформления действуют стандартные правила. Т.е. получить его можно и при покупке второй квартиры, но только за выплату ипотечных процентов.
Если гражданин получил вычет в размере 2 млн. руб. после приобретения первой квартиры, а вторую купил в рамках ипотечного кредитования, ему полагается только вычет в 3 млн. руб.
Необходимые документы
При многократном утверждении имущественного вычета, положено собрать следующие документы:
- заполненное заявление стандартной формы;
- бланки 3 и 2-НДФЛ (с обозначением дохода и налоговых выплат);
- ксерокопии паспорта или любого другого документа, с помощью которого можно идентифицировать личность обращающегося;
- ИНН, свидетельства о браке и рождении детей;
- договор купли/продажи жилой недвижимости;
- документация из банка (при взятии ипотеки);
- справка, подтверждающая права собственности на недвижимость;
- платежные данные банка-получателя.
Если заявитель работает на двух работах с официальным трудоустройством, то допускается предоставление справки 2-НДФЛ от обоих работодателей.
С образцом заполнения заявления в налоговую инспекцию можно ознакомиться ниже.
При потребности запросить второй раз вычет надо будет вновь собирать всю документацию и обращаться с ней в отделение налоговой. Когда заявление подают на возврат вычета за тот же объект, то достаточно донести только справку от бухгалтера и налоговую декларацию
Можно ли вернуть подоходный налог с покупки квартиры второй раз?
Да. Возврат подоходного налога при покупке квартиры повторно ничем не отличается от первично поданной заявки.
В первую очередь необходимо выбрать способ, на основании которого деньги должны будут поступить на ваш счет.
О способах возврата налогового вычета мы писали в этой статье.
Через работодателя
Выясним сперва можно ли вернуть налог с покупки квартиры второй раз через работодателя и что для этого понадобится.
Чтобы высчитать сумму, полагающуюся по закону за расходы на жилье, необходимо от 260 000 отнять тот вычет, который вы уже получили в первый раз или должны дополучать, если процесс еще не завершен. Одновременно можно оформить возврат налога при покупке квартиры второй раз на следующую недвижимость.
Часто задают вопрос: «Могу ли я получить налоговый вычет с покупки квартиры второй раз в ипотеку?». В случаях ипотечных покупок возможен выбор. Поскольку средства за переплату по кредиту можно вернуть только один раз, и в обоих случаях использовался заем, выгоднее к возврату оформлять тот кредит, где переплата больше.
Куда обращаться?
Чтобы получить имущественный вычет при покупке квартиры второй раз необходимо:
- Предоставить заявление в налоговую и все необходимые документы.
- Получив уведомление из налоговой о результате рассмотрения заявки, отнести его в бухгалтерию организации, работником которой вы являетесь. Туда же необходимо подать заявление.
Что для этого нужно?
Рассмотрим документы, которые необходимо собрать, чтобы оформить налоговые вычеты при покупке второй квартиры:
- оригинал справки 2-НДФЛ, подготавливает бухгалтерия;
- документ-основание, по которому приобретено право (договор купли-продажи, акт передачи жилья), в оригинале и копии;
- выписка из ЕГРН или свидетельство, в оригинале и копии;
- чеки о внесении всей стоимости за жилье, в оригинале и копии;
- квитанции о дополнительных тратах на обустройство имущества, если речь идет о новостройке, в оригинале и копии;
- договор об ипотеки, если недвижимость приобреталась с помощью заемных средств, в оригинале и копии;
- справка из банка об уплаченных процентах по ипотеке, если таковая имеется (тоже в двух вариантах).
Справка о доходах физического лица 2-НДФЛ: бланк, образец.
Заполнение заявления
Как правило, образец у них есть, да и заполнить заявление на получение вычета очень легко. Указываете размер, который вам причитается, и год.
Ниже вписываете данные своего счета. Наличными налог не выдается.
Скачать заявление на предоставление вычета при покупке квартиры:
- для налоговой: бланк, образец заполнения;
- для работодателя: бланк, образец заполнения.
Особенности заполнения декларации пенсионерам
- Представлять свою заявку следует не ранее окончания календарного года, в котором была совершена покупка. То есть за сделку от 2020 г. возвращать средства можно в 2020 за 3 предшествующих года.
- Невозможно оформлять возврат более, чем за 4 последних года.
- Если за текущий период у пенсионера не имелось доходов, то и средств, подлежащих возврату, нет. Например, гражданин вышел на пенсию 6 лет назад и с тех пор не трудоустроен, значит, подавать на вычет он не имеет права.
О том, можно ли получить вычет неработающему пенсионеру и как это сделать, написано тут.
Сроки и госпошлина
Выбор получения налогового вычета за покупку квартиры через работодателя характеризуется более щадящими сроками, чем через налоговую. 1 месяц изучаются ваши документы до выдачи уведомления, остальное – на счету у вашей бухгалтерии.
Госпошлина при получении имущественного налогового вычета с покупки жилья не взимается.
Теперь с вашей зарплаты не будет браться 13% весь период, пока за приобретение 2-х квартир или долей в них величина прибыли не составит предельно допустимую.
При повторном вычете за последующую недвижимость (если в первый раз не все 260 000 были возвращены) заново собирается комплект документов. Если речь идет о подаче заявки на следующий год за одну и ту же недвижимость, то достаточно сдавать только справку из бухгалтерии и декларацию.
Через налоговую
Теперь узнаем, можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры второй раз через ФНС.
Таким же образом, как и при первом случае, высчитывается размер налога. В этом случае вы получите единовременно сумму подоходного налога за период.
Документы для вычета потребуются те же самые, только еще и декларация 3-НДФЛ. Сдаются в налоговую только копии, кроме справки 2-НДФЛ, подлинники предъявляются.
Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ: бланк, пример заполнения.
В декларации обязательно указываются сведения о полученных ранее вычетах, и сумму, перешедшую с прошлого налогового периода.
Как правило, этот способ продлевается месяца на 3, после проверки документации на указанный вами счет перечисляются средства. Возможно, налоговая затребует уточнить некоторые детали при обнаружении противоречий.
Когда можно получить отказ
При рассмотрении налоговой инспекцией заявки на возврат имущественного вычета возможен отказ в следующих случаях:
- купля (продажа) осуществляется между людьми, состоящими в близком родстве;
- жилой объект покупается работодателем;
- неправильно заполненная форма 2-НДФЛ;
- когда оформляется военная ипотека, где финансирование сделки идет за счет госсубсидий или материнского капитала.
Если квартира или другой жилой объект были куплены после изменения законодательства, то резидент РФ имеет право на вычет столько раз, сколько позволяет граница допустимой суммы – 260 тыс. руб.
Порядок и способы получения
Традиционным способом является личное посещение налоговой инспекции. Последние несколько лет пользователи активно переходят на удаленный сервис через личный кабинет налоговой службы.
Получить доступ можно, посетив ФНС с паспортом и взяв логин/пароль. Не путаем с госуслугами и МФЦ! Это не одно и тоже!
Рекомендуемая статья: Как оплатить госпошлину за регистрацию ипотеки – размер, реквизиты
Основанием для возврата является декларация 3-НДФЛ. Если вы подаете ее только для получения вычета, то сделать это можно на протяжении всего года, следующего за отчетным. В 3-НДФЛ есть раздел, который позволяет отчитаться о доходах, полученных без участия других налоговых агентов (например, за сдачу в аренду той же квартиры). За доходы необходимо отчитываться в сроки, установленные законодательством.
3-НДФЛ заполняется самостоятельно с использованием программы на сайте ФНС либо в фирме по оказанию бухгалтерских/юридических услуг.
Онлайн
К заполненной через личный кабинет декларации прикрепляются отсканированные документы, подтверждающие расходы для вычета. После этого нужно нажать кнопку отправки. Вы можете на сайте отслеживать ход проверки. Когда она будет завершена, сформируйте заявление на возврат. Для этого выберите соответствующую кнопку меню и укажите в заявлении реквизиты банковского счета для зачисления денег.
Лично
Отнесите 3-НДФЛ на бумажном носителе в ФНС в 2х экземплярах. Передайте копии сопутствующих документов. На одном экземпляре декларации вам поставят отметку о получении документов. С вами согласуют способ информирования о ходе проверки.
На практике часто налогоплательщик, спустя 3 месяца, отведенные на проверку, звонит сам, узнает результат. Когда проверка успешно завершена, нужно подать заявление о возврате. Посетите ведомство и заполните соответствующий бланк. Если к этому времени есть личный кабинет, сделать это можно удаленно. Приготовьте реквизиты своего счета в банке.
Рекомендуемые статьи: Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке
Налоговый вычет при покупке с занижением
Как получить налоговый вычет созаемщику по ипотеке
Налоговый вычет по процентам по ипотеке
Источник: xn—-8sbaa0aybkqcjljp6sd.xn--p1ai