Расчет дохода по вкладу с капитализацией

Широкий ассортимент банковских продуктов дает возможность потребителям подобрать оптимальный вариант для инвестирования собственных средств. Но из-за обилия предложений клиенты нередко не могут точно определиться, какой вклад будет наиболее выгодным.

Считается, что лучшим вариантом для долгосрочного инвестирования в банковские продукты является предложение с возможностью пополнения счета, по которому предусматривается капитализация процентов.

Определение понятия

Для понимания того, как начисляются проценты с капитализацией, необходимо рассмотреть следующий пример:

Клиент вносит на депозит 10 тысяч рублей. Спустя один месяц (или иной срок, определенный в договоре) начисляется 1% на остаток. В результате общий размер депозита вырос до 10,1 тысячи рублей. В следующем месяце начисляются проценты уже на эту сумму. То есть, на счету клиента окажутся 10100*1% = 10201 рубль.

Важный нюанс: большинство банков автоматически продлевают срок действия договора на депозит. Но после пролонгации возможно изменение процентных ставок.

Порядок начисления процентов

Банки нередко устанавливают различные интервалы начисления процентов и капитализации (например, ежедневно и каждый месяц соответственно).

Ряд кредитно-финансовых организаций предлагают «плавающую» ставку. Это означает, что в рамках действующего договора размер начислений, например, с каждым месяцем будет постепенно увеличиваться.

Банки применяют два типа ставок: простая и эффективная. Первая предусматривает начисление процентов на всю сумму депозита, вторая — на текущий остаток.

Общая доходность вклада с использованием простых процентов рассчитывается следующим образом: S=(C*P*D)/G. Здесь под С понимается сумма первоначальных вложений и D — срок действия договора. Буква G означает число дней в году (365 или 366), в котором открыт счет в банке. Р в данной формуле определяет размер ставки. Этот показатель указывается в виде десятичной дроби (например, вместо 10% в формулу подставляют 0,1).

Например, человек решил вложить 25 тысяч рублей под 8%. Договор заключается на полгода (или 181 день). После подставления параметров в формулу получается, что вклад за указанный срок принесет 991,78 рубля.

Если банк использует проценты с капитализацией, то расчет доходности вклада проводится следующим образом: S=C*(1+P)k-C. В этой формуле под С понимается текущий размер депозита, k – число периодов, в течение которых проводится капитализация.

Процентная ставка (Р) рассчитывается по отдельной формуле: P=R*L/D. Здесь под R понимается ставка по кредиту, которая также указывается в виде десятичной дроби. Остальные две буквы определяют период, в течение которого проводится капитализация (например, 30 дней) и количество дней в году (365 или 366).

Если в качестве примера взять параметры, приведенные ранее, и установить, что капитализация вклада проводится каждые 30 дней, после подставления данных в формулу получается, что первоначальная сумма вырастет на 1001,83 рубля.

Исходя из указанных значений, получается, что вклады с капитализацией при прочих равных условиях будут выгоднее начислений с использованием простых процентов.

Важный нюанс: банки начисляют проценты по вкладу с установленной периодичность, которая указывается в договоре.

С учетом приведенных выше параметров доходность инвестиций составит:

  • 5,47 рубля в день;
  • 164,38 рубля в месяц;
  • 504,11 рубля в квартал.

Банки устанавливают различный порядок снятия начисленных процентов по вкладу. Этот аспект необходимо уточнять перед заключением соответствующего договора.

В финансовой литературе встречается такое понятие, как эффективная ставка. Данный термин применяется к ставке, которая умножается на сумму депозита. Например, если банк устанавливает 8% годовых без капитализации, то при начислении последней общая доходность вклада будет выше.

Расчет эффективной ставки проводится следующим образом F=100*((1+p*d/365/100)N-1). В этой формуле d и n определяются период (исчисляется в днях) и число капитализаций, проводимых в течение срока действия договора. Под p понимается процентная ставка, установленная банком.

Если договор на открытие вклада устанавливает начисления на уровне 8% годовых, то размер эффективной ставки будет равен 8,18%.

Использование программ для расчета эффективной ставки

Чтобы рассчитать размер ставки с учетом капитализации, необходимо открыть Excel, подвести курсор к любой ячейке и нажать на кнопку fx. В открывшемся списке следует выбрать «Будущая стоимость». После этого появится таблица, в которой нужно ввести следующие параметры:

  • размер процентной ставки по договору (указывается в виде десятичной дроби);
  • число периодов капитализации (обозначается как Кпер);
  • размер депозита (Пс).

Поля Плт и Тип остаются незаполненными.

Проводя расчеты в Excel, можно получить примерный размер процентной ставки. Точную информацию по условиям вклада необходимо уточнять в банке.

Вместо таблицы Excel можно воспользоваться онлайн-калькулятором, который присутствует на сайте большинства финансовых организацией. Для этого достаточно ввести размер вклада, после чего сайт выдаст возможный размер доходности.

Почему вклады с капитализацией выгоднее?

Выгода таких вкладов объясняется тем, что проценты сначала проценты начисляются на первоначальную сумму, а затем — на тело депозита + полученный ранее доход. Данный вариант вложений прибылен при условии, если открывается долгосрочный счет.

Недостаток вкладов с капитализацией заключается в том, что банки устанавливают ограничения на снятие средств. Например, если срок действия договора составляет 1 год, то только после истечения этого периода клиент вправе забрать собственные деньги.

Некоторые нюансы банковских вкладов

  1. Перед подписанием договора на открытие банковского вклада необходимо тщательно вычитать этот документ. Нередко организации вводят «скрытые» комиссии за обслуживание счета. В частности, проценты по вкладам могут начисляться на отдельный счет. И за такие переводы банк взимает определенную комиссию.
  2. Второй важный нюанс — тип ставки, указанной в договоре. Часто в соглашениях с кредитной организацией учитывается капитализация процентов.
  3. Третий нюанс заключается в ведении дополнительных ограничений. Частый случай — использование понижающего коэффициента при наступлении условий, определенных договором. Например, банк вводит ограничения на сумму, которую можно разместить на счету. Если по окончании срока депозит превысил указанное значение, применяется понижающий коэффициент.

Многие банки автоматически продлевают действие договора. При этом пролонгация осуществляется на тех условиях (тарифы, ставки и так далее), которые действуют в день проведения процедуры. В результате «обновленный» договор может оказаться менее выгодным, чем предыдущий.

Доходность вкладов определяется несколькими параметрами. Поэтому рассчитать точную прибыль, которую принесет депозит, невозможно. Для этого необходимо обратиться в банк и уточнить все нюансы конкретного предложения.

Источник — https://kreditkarti.ru/

Новые публикации

18022020 Налоговая новость о последствиях ликвидации кредитора / liquidation of the lender
Юзвак Максим рассматривает последствия ликвидации / исключения кредитора из реестра юридических лиц (Письмо Минфина от 7 февраля 2020 г. № ...
Какие существуют налоговые риски по договору оказания услуг с физическим лицом?
Бонус: получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс на 3 дня https://www.4dk.ru/consultant-plus/big-test-drive Включение некоторых условий в договор возмездного оказания услуг с физическим ...
14022020 Налоговая новость об учете по УСН продажи валюты / sale of currency
Юзвак Максим рассматривает вопрос об учете курсовых разниц по упрощенной системе налогообложения при продаже иностранной валюты (Письмо Минфина от 15 ...
13022020 Налоговая новость о налоге на самозанятых при продаже воды / water sales
Юзвак Максим рассматривает возможность применения налога на профессиональный доход к деятельности по очистке и продаже питьевой воды (Письмо Минфина от ...
12022020 Налоговая новость о расходах по усн при незавершенном строительстве / unfinished building
Юзвак Максим рассматривает вопрос о возможности учета расходов по упрощенной системе в отношении недостроенного объекта и земельных участков (Письмо Минфина ...
Еженедельные новости для бухгалтеров и кадровиков на 12 февраля 2020
Сегодня в выпуске: СВЗ-ТД за январь К чему прислушаются в ИФНС? Когда-нибудь ИП станут платить меньше ОКВЭД – дело ответственное ...
11022020 Налоговая новость об обложении налогом на самозанятых авторских прав / copyright and taxes
Юзвак Максим рассматривает возможность применения налога на профессиональный доход в отношении доходов от использования авторского права (Письмо Минфина от 20 ...
Как составить гражданско-правовой договор оказания услуг с физическим лицом?
Бонус: получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс на 3 дня https://www.4dk.ru/consultant-plus/big-test-drive Если исполнителем по договору оказания услуг является физическое лицо, необходимо ...
10022020 Налоговая новость о применении патента программистами / taxation of programmers
Юзвак Максим рассматривает возможность применения патентной системы обложения при создании сайтов (Письмо Минфина от 17 января 2020 г. № 03-11-11/2252) ...
Единая имущественная декларация, досудебный порядок, затраты на медосмотр
Бонус: получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс на 3 дня https://www.4dk.ru/consultant-plus/big-test-drive Новости законодательства от 10.02.2020 года. В этом выпуске Вы узнаете: ...
07022020 Налоговая новость о УСН и договоре товарищества / the contract of the partnership
Юзвак Максим рассматривает особенности применения упрощенной системы обложения в рамках договора простого товарищества (Письмо Минфина от 22 января 2020 г ...
06022020 Налоговая новость о порядке уплаты страховых взносов адвокатами / taxation of lawyers
Юзвак Максим рассматривает порядок определения периодов, в течение которых адвокаты уплачивают страховые взносы (Письмо ФНС от 23.01.2020 № БС-4-11/965@) ...
Инвестиционный вычет по налогу на прибыль. Новации 2020 года для Москвы и МО
Бонус: получите бесплатный доступ к КонсультантПлюс на 3 дня https://www.4dk.ru/consultant-plus/big-test-drive В некоторых случаях можно учесть в расходах можно почти полную ...
05022020 Налоговая новость об учете расходов на нотариуса / notary services
Юзвак Максим рассматривает вопрос об учете по упрощенной системе расходов на нотариальное оформление доверенности (Письмо Минфина от 17 января 2020 ...
Еженедельные новости для бухгалтеров и кадровиков на 5 февраля 2020
СЗВ-ТД: заполняем вместе 3%-ный рост пособий Взносы при ГПД Сложности смены объекта на УСН Налоговый прогноз ...
04022020 Налоговая новость об оплате для сотрудника выбора места в самолете / travel expenses
Юзвак Максим рассматривает налоговые последствия по НДФЛ, налогу на прибыль и страховым взносам в отношении расходов на выбор места в ...
Загрузка...

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *