Расчет дохода по вкладу с капитализацией

Широкий ассортимент банковских продуктов дает возможность потребителям подобрать оптимальный вариант для инвестирования собственных средств. Но из-за обилия предложений клиенты нередко не могут точно определиться, какой вклад будет наиболее выгодным.

Считается, что лучшим вариантом для долгосрочного инвестирования в банковские продукты является предложение с возможностью пополнения счета, по которому предусматривается капитализация процентов.

Определение понятия

Для понимания того, как начисляются проценты с капитализацией, необходимо рассмотреть следующий пример:

Клиент вносит на депозит 10 тысяч рублей. Спустя один месяц (или иной срок, определенный в договоре) начисляется 1% на остаток. В результате общий размер депозита вырос до 10,1 тысячи рублей. В следующем месяце начисляются проценты уже на эту сумму. То есть, на счету клиента окажутся 10100*1% = 10201 рубль.

Важный нюанс: большинство банков автоматически продлевают срок действия договора на депозит. Но после пролонгации возможно изменение процентных ставок.

Порядок начисления процентов

Банки нередко устанавливают различные интервалы начисления процентов и капитализации (например, ежедневно и каждый месяц соответственно).

Ряд кредитно-финансовых организаций предлагают «плавающую» ставку. Это означает, что в рамках действующего договора размер начислений, например, с каждым месяцем будет постепенно увеличиваться.

Банки применяют два типа ставок: простая и эффективная. Первая предусматривает начисление процентов на всю сумму депозита, вторая — на текущий остаток.

Общая доходность вклада с использованием простых процентов рассчитывается следующим образом: S=(C*P*D)/G. Здесь под С понимается сумма первоначальных вложений и D — срок действия договора. Буква G означает число дней в году (365 или 366), в котором открыт счет в банке. Р в данной формуле определяет размер ставки. Этот показатель указывается в виде десятичной дроби (например, вместо 10% в формулу подставляют 0,1).

Например, человек решил вложить 25 тысяч рублей под 8%. Договор заключается на полгода (или 181 день). После подставления параметров в формулу получается, что вклад за указанный срок принесет 991,78 рубля.

Если банк использует проценты с капитализацией, то расчет доходности вклада проводится следующим образом: S=C*(1+P)k-C. В этой формуле под С понимается текущий размер депозита, k – число периодов, в течение которых проводится капитализация.

Процентная ставка (Р) рассчитывается по отдельной формуле: P=R*L/D. Здесь под R понимается ставка по кредиту, которая также указывается в виде десятичной дроби. Остальные две буквы определяют период, в течение которого проводится капитализация (например, 30 дней) и количество дней в году (365 или 366).

Если в качестве примера взять параметры, приведенные ранее, и установить, что капитализация вклада проводится каждые 30 дней, после подставления данных в формулу получается, что первоначальная сумма вырастет на 1001,83 рубля.

Исходя из указанных значений, получается, что вклады с капитализацией при прочих равных условиях будут выгоднее начислений с использованием простых процентов.

Важный нюанс: банки начисляют проценты по вкладу с установленной периодичность, которая указывается в договоре.

С учетом приведенных выше параметров доходность инвестиций составит:

  • 5,47 рубля в день;
  • 164,38 рубля в месяц;
  • 504,11 рубля в квартал.

Банки устанавливают различный порядок снятия начисленных процентов по вкладу. Этот аспект необходимо уточнять перед заключением соответствующего договора.

В финансовой литературе встречается такое понятие, как эффективная ставка. Данный термин применяется к ставке, которая умножается на сумму депозита. Например, если банк устанавливает 8% годовых без капитализации, то при начислении последней общая доходность вклада будет выше.

Расчет эффективной ставки проводится следующим образом F=100*((1+p*d/365/100)N-1). В этой формуле d и n определяются период (исчисляется в днях) и число капитализаций, проводимых в течение срока действия договора. Под p понимается процентная ставка, установленная банком.

Если договор на открытие вклада устанавливает начисления на уровне 8% годовых, то размер эффективной ставки будет равен 8,18%.

Использование программ для расчета эффективной ставки

Чтобы рассчитать размер ставки с учетом капитализации, необходимо открыть Excel, подвести курсор к любой ячейке и нажать на кнопку fx. В открывшемся списке следует выбрать «Будущая стоимость». После этого появится таблица, в которой нужно ввести следующие параметры:

  • размер процентной ставки по договору (указывается в виде десятичной дроби);
  • число периодов капитализации (обозначается как Кпер);
  • размер депозита (Пс).

Поля Плт и Тип остаются незаполненными.

Проводя расчеты в Excel, можно получить примерный размер процентной ставки. Точную информацию по условиям вклада необходимо уточнять в банке.

Вместо таблицы Excel можно воспользоваться онлайн-калькулятором, который присутствует на сайте большинства финансовых организацией. Для этого достаточно ввести размер вклада, после чего сайт выдаст возможный размер доходности.

Почему вклады с капитализацией выгоднее?

Выгода таких вкладов объясняется тем, что проценты сначала проценты начисляются на первоначальную сумму, а затем — на тело депозита + полученный ранее доход. Данный вариант вложений прибылен при условии, если открывается долгосрочный счет.

Недостаток вкладов с капитализацией заключается в том, что банки устанавливают ограничения на снятие средств. Например, если срок действия договора составляет 1 год, то только после истечения этого периода клиент вправе забрать собственные деньги.

Некоторые нюансы банковских вкладов

  1. Перед подписанием договора на открытие банковского вклада необходимо тщательно вычитать этот документ. Нередко организации вводят «скрытые» комиссии за обслуживание счета. В частности, проценты по вкладам могут начисляться на отдельный счет. И за такие переводы банк взимает определенную комиссию.
  2. Второй важный нюанс — тип ставки, указанной в договоре. Часто в соглашениях с кредитной организацией учитывается капитализация процентов.
  3. Третий нюанс заключается в ведении дополнительных ограничений. Частый случай — использование понижающего коэффициента при наступлении условий, определенных договором. Например, банк вводит ограничения на сумму, которую можно разместить на счету. Если по окончании срока депозит превысил указанное значение, применяется понижающий коэффициент.

Многие банки автоматически продлевают действие договора. При этом пролонгация осуществляется на тех условиях (тарифы, ставки и так далее), которые действуют в день проведения процедуры. В результате «обновленный» договор может оказаться менее выгодным, чем предыдущий.

Доходность вкладов определяется несколькими параметрами. Поэтому рассчитать точную прибыль, которую принесет депозит, невозможно. Для этого необходимо обратиться в банк и уточнить все нюансы конкретного предложения.

Источник — https://kreditkarti.ru/

Новые публикации

Расчет дохода по вкладу с капитализацией
Широкий ассортимент банковских продуктов дает возможность потребителям подобрать оптимальный вариант для инвестирования собственных средств. Но из-за обилия предложений клиенты нередко ...
10082018 Налоговая новость о сроке владения квартирой в целях НДФЛ / sale of apartments
Юзвак Максим рассматривает вопрос исчисления срока владения квартирой при признании права собственности по суду и при расторжении договора купли-продажи (Письма ...
09082018 Налоговая новость о влиянии роста НДС на коммуналку / the VAT increase
Юзвак Максим комментирует первое содержательное разъяснение Минфина России о последствиях повышения ставки по НДС. Рассматривается применение новой ставки по НДС ...
08082018 Налоговая новость об освобождении от ответственности агентов
Юзвак Максим рассматривает условия для освобождения налоговых агентов от ответственности по ст. 123 Налогового кодекса (Законопроект № 527676-7) ...
Еженедельные новости для бухгалтеров и кадровиков со 2 по 8 августа 2018
- Новые поправки в законодательство - Налоговое планирование на ЕНВД отменено - Кассовый вычет под угрозой - "Безопасный" размер зарплаты ...
07082018 Налоговая новость обложение выплат за хранение тайны / trade secret
Юзвак Максим рассказывает об обложении страховыми взносами выплат по соглашению о конфиденциальности (Письмо Минфина от 17 июля 2018 г. № ...
06082018 Налоговая новость о применении УСН адвокатами, управляющей компанией, предпринимателем
Юзвак Максим рассматривает отдельные аспекты применения УСН адвокатами (Письмо Минфина от 6 июля 2018 г. № 03-11-11/47164), управляющими компаниями (Письма ...
Кого можно принять на работу по гражданско-правовому договору?
Физическое лицо может выполнять работу по трудовому или гражданско-правовому договору в зависимости от того, какие отношения возникают у него с ...
Продление налоговой проверки, аудиопротокол, договор вклада
Новости законодательства от 06.08.2018 года. В этом выпуске Вы узнаете: - За что могут продлить сроки налоговых проверок - Когда ...
03082018 Налоговая новость о НДФЛ при доплате к пенсии / pension Supplement
Юзвак Максим рассматривает вопрос обложения НДФЛ доходов в виде доплат к пенсиям (Письмо Минфина от 13 июля 2018 г. № ...
25072018 Налоговая новость о вычетах по НДС / the VAT deductions
Юзвак Максим рассматривает разъяснения ФНС России, основанное на практике Верховного Суда РФ, по вопросам применения вычетов по НДС (Письмо ФНС ...
24072018 Налоговая новость о тенденциях при налогообложении имущества / taxation of property
Юзвак Максим рассматривает современные тенденции при имущественном налогообложении на основании практики Верховного Суда РФ (Письмо ФНС России от 2 июля ...
23072018 Налоговая новость о НДФЛ при продаже квартиры, полученной по программе реновации
Юзвак Максим рассматривает порядок исчисления срока владения жильем, полученным по программе реновации, в целях освобождения от НДФЛ дохода от продажи ...
Как правильно принять авансовый отчёт?
Если работник получил денежные средства на административно-хозяйственные нужды, он должен в обязательном порядке отчитаться об их израсходовании, заполнив и представив ...
20072018 Налоговая новость о налоговом вычете на отделку квартиры / repair of apartments
Юзвак Максим рассматривает условия для применения имущественного налогового вычета по НДФЛ в части расходов на отделку квартиры (Письмо Минфина от ...
19072018 Налоговая новость о возврате переплаты по налогам / refund of overpaid tax
Юзвак Максим рассматривает практику Верховного Суда РФ по возврату излишне уплаченных налогов при пропуске трехлетнего срока на возврат (Определения Верховного ...
Загрузка...

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *