Главным источником средств, с которыми оперирует банк, являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, — обязательства банка. В зависимости от условий, на которых банк привлекает средства от организаций и граждан, обязательства банка можно разделить на депозитные и не депозитные, до востребования и срочные и т.п.
В данной голове отображено состояние финансовых ресурсов и собственного капитала, на основе бухгалтерского баланса и отчет о прибылях и убытках годового отчета банка и информацию о состоянии системы внутреннего контроля и системы управления рисками банка, содержащуюся в последней годовой финансовой отчетности банка, составленной в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и представленной в Национальный банк в порядке, определенном нормативными правовыми актами Национального банка, регламентирующими порядок составления и представления банками финансовой отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности.
Собеседование в Альфа Банке (Людоедские Условия Труда)
Различные стороны производственной, сбытовой, снабженческой и финансовой деятельности организации получают законченную денежную оценку в системе показателей финансовых результатов. Обобщенно эти показатели представлены в отчете о финансовых результатах и бухгалтерском балансе.
Представленный в данном отчете анализ финансового положения и эффективности деятельности ОАО «АЛЬФА-БАНК» выполнен за период 31.12.2012 — 31.12.2014 г. на основе данных бухгалтерской отчетности организации за 3 года (таблица 1.1).
Таблица 1.1 Бухгалтерский баланс ОАО «Альфа-Банк» за период 31.12.2012 -31.12.2014 (Единица измерения: тыс.руб.)
Драгоценные металлы и камни
Средства в Национальном банке
Средства в банках
Производственные финансовые активы
Долгосрочные финансовые активы
Основные средства и нематериальные активы
Имущество, предназначенное для продажи
Средства Национального банка
Ценные бумаги, выпущенные банком
Производственные финансовые обязательства
Фонд переоценки статей баланса
Таблица 1.2 Отчёт о финансовых результатах ОАО «Альфа-Банк» за период 31.12.2012 — 31.12.2014 (Единица измерения: тыс.руб.)
Чистые процентные доходы
Чистые комиссионные доходы
Чистые доходы по операциям с драгоценными металлами и камнями
Чистые доходы по операциям с ценными бумагами
Чистые доходы по операциям с иностранной валютой
Чистые доходы по операциям с производственными финансовыми инструментами207
Чистые отчисления в резервы
Прибыль (убыток) до налогообложения
Налог на прибыль
ОАО «Альфа-Банк» ведет бухгалтерский учет в валюте Российской Федерации и осуществляет учетные записи в соответствии с требованиями банковского законодательства Российской Федерации. Другие дочерние компании ведут бухгалтерский учет в соответствии с правилами бухгалтерского учета и требованиями применимого законодательства о компаниях той страны, в которой они расположены. Данная консолидированная финансовая отчетность подготовлена на основе этих бухгалтерских данных и соответствующим образом скорректирована для приведения ее в соответствие со всеми существенными аспектами МСФО.
Хотел рассчитаться картой Альфа-банка #дмитрийшилов #шилов
Активы и обязательства Группы представляются в консолидированной финансовой отчетности в порядке их ликвидности. Такое представление является более уместным, более информативным и более значимым, чем представление активов и обязательств с разбивкой по принципу долгосрочности и краткосрочности. Долгосрочными считаются активы и обязательства со сроком погашения свыше года.
Консолидированная финансовая отчетность представлена в национальной валюте Российской Федерации, т.е. в российских рублях.
Данная консолидированная финансовая отчетность подготовлена в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности («МСФО») на основе правил учета по первоначальной стоимости, с поправкой на переоценку основных средств, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, финансовых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости на счете прибылей и убытков. Принципы учетной политики, использованные при подготовке данной консолидированной финансовой отчетности, представлены ниже. Данные принципы применялись последовательно в отношении всех периодов, представленных в отчетности, если не указано иное.
Таблица 1.3 Консолидированный отчет о финансовом положение на декабрь 2014 год
(в тысячах рублей)
31 декабря 2014 года
31 декабря 2012 года
Денежные средства и их эквиваленты
Обязательные резервы на счетах в центральных банках
Торговые ценные бумаги
Торговые ценные бумаги. переданные без прекращения признания
Средства в других банках
Кредиты и авансы клиентам
Текущие требования по налогу на прибыль
Отложенный налоговый актив
Итого по активам
Средства других банков
Выпущенные долговые ценные бумаги
Синдицированные и прочие кредиты
Прочие финансовые обязательства
Текущие обязательства по налогу на прибыль
Отложенное налоговое обязательство
Итого по обязательствам
Таблица 1.4 Собственный капитал на декабрь 2014 года
(в тысячах рублях)
31 декабря 2014 года
31 декабря 2012 года
Фонд переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для:
Фонд переоценки основных средств
Фонд накопленных курсовых разниц
Распределенная прибыль/(Накопленный дефицит)
Чистые актины, принадлежащие собственникам:
Неконтрольной доле участия
Консолидированный отчёт о совокупном доходе за 2014 год
(в тысячах рублях)
Расходы, непосредственно связанные со страхованием
Чистые процентные доходы
Прочие составляющие совокупного доходи за год
Итого совокупный доход за год
Резерв под обесценение кредитного портфеля
Чистые процентные доходы после создания резерва под
обесценение кредитного портфеля
Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми
Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестициями
Доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной
валютой и драгоценными металлами
Прочие операционные доходы
Финансовый результат от продажи дочерних компаний Доли в прибыли ассоциированной компании
Прибыль/(убыток) до налогообложения
Расходы по налогу на прибыль
Прочие составляющие совокупного дохода Инвестиции, имеющиеся в наличии для продажи
- — Доходы за вычетом расходов от переоценки финансовых инструментов, имеющихся в наличии для продажи
- — Корректировки по реклассификации для расходов, включенных в состав прибылей или убытков Фонд накопленных курсовых разниц
- — Влияние пересчета финансовой
отчётности в валюту.
Управление капиталом Группы имеет следующие основные цели:
- 1. соблюдение требований к капиталу, установленных соответствующими центральными банками требованиями;
- 2. обеспечение способности Группы функционировать в качестве непрерывно действующего предприятия.
Коэффициент достаточности капитала отслеживается ежедневно на предмет соблюдения требований, установленных Центральным Банком Российской Федерации и ежемесячно для прочих целей управления капиталом. Контроль за выполнением норматива достаточности капитала, установленного Центральным Банком Российской Федерации, осуществляется с помощью ежемесячных отчетов, содержащих соответствующие расчеты, которые проверяются и визируются Председателем Правления и Главным бухгалтером Банка. В соответствии с существующими требованиями к капиталу, установленными Банком России, банки должны поддерживать соотношение капитала и активов, взвешенных с учетом риска, на уровне выше обязательного минимального значения.
Политика Группы по управлению капиталом направлена на поддержание капитальной базы, достаточной для сохранения доверия инвесторов, кредиторов, прочих участников рынка и для обеспечения будущего развития Группы. Центральный банк Российской Федерации устанавливает и контролирует лимиты достаточности капитала в отношении ОАО «АЛЬФА-БАНК». Лимиты достаточности капитала Amsterdam Trade Bank N.V. и ОАО ДБ «Альфа-Банк» (Казахстан) устанавливаются и контролируются Центральным банком Нидерландов и Национальный Банк Республики Казахстан соответственно.
Группа планирует свои потребности в капитале таким образом, чтобы соответствовать требованиям Центрального банка, для этого осуществляется среднесрочное и долгосрочное планирование роста активов с учетом достаточности капитала. При необходимости Группа разрабатывает и внедряет меры по увеличению капитальной базы.
Для обеспечения соответствия коэффициентам достаточности капитала в краткосрочной перспективе Группа контролирует использование капитала по сегментам деятельности. Ответственность за процедуры одобрения и контроля за использованием капитала лежит на Отделе финансового планирования и анализа Группы.
В таблице ниже представлен нормативный капитал на основе отчетов Группы, подготовленных в соответствии с требованиями российского законодательства 2014 год в сравнение с 2013:
Таблица 1.6 Нормативный капитал (в тыс.руб.)
Источник: vuzlit.com
Финансовая отчётность Альфа-Банка
Положение Банка России от 27.02.2017 № 579-П действует для всех частных банков. Согласно ему, они должны предоставлять свою финансовую и бухгалтерскую отчётность.
Содержание [Скрыть]
- Финансовая и бухгалтерская отчётность Альфа-Банка
- 2021
- 2020
- 2019
- 2022
- Сравнение с показателями других банков
- FAQ
- Вывод
Также и Альфа-Банк показывает отчётность на своём сайте.
В этой статье мы проанализируем финансовую отчётность Альфа-Банка, дадим прогноз на 2022 год, сравним показатели крупных представителей отечественного банковского бизнеса.
Финансовая и бухгалтерская отчётность Альфа-Банка
Клиенты Альфа-Банка могут проверить финансовое состояние кредитной организации по бухгалтерской отчётности, которую коммерческому банку необходимо предоставлять каждый квартал.
Ниже мы раскроем подробно информацию о данной кредитной организации, выкладываемую банком на своём сайте .
Там также Альфа-Банк предлагает скачать её в формате PDF.
2021
Основные показатели 2021 года:
- Величина активов-нетто увеличилась на 21,5% и составила 5 842,86 млрд. руб. Но из-за этого снизился показатель рентабельности ROI с 4,83% до 3,28%. Судя по бухгалтерскому балансу, банк живёт за счёт диверсифицированных клиентских денег.
- Одним из важных показателей финансовой составляющей является ликвидность – способность банка быстро возвратить деньги вкладчикам. За 2021 год объём высоколиквидных активов вырос 956.77 до 1213.24 млрд. руб., что только укрепило надёжность Альфа-Банка. Высоколиквидные активы больше предполагаемого оттока текущих обязательность на 105%, поэтому можно сказать, что у банка существует прочный задел, если клиенты резко решат вывести свои деньги.
- За 2021 год источники собственных средств увеличились на 20%. Размер капитала банка также увеличился с 566 млрд руб. до 760 млрд руб.
2020
Также на сайте Альфа-Банка можно найти финансовый отчёт и бухгалтерский баланс за 2020 год. Согласно ему:
- активы-нетто выросли на 25,41% и оставили 4 808,90 млрд руб. Это положительно сказалось на рентабельности активов ROI, которые выросли почти на 3%.
- Высоколиквидные активы увеличились с 845 млрд руб. до 956 млрд. руб. Надёжность Альфа-Банка стала прочнее в 2020 году. Несмотря на то, что ожидаемый отток денежных средств увеличился почти на 200 млрд руб., отношение высоколиквидных активов к нему равно 108,90%. В случае непредвиденного отказа клиентов от его услуг, банк бы смог преодолеть этот кризис.
- Также в 2020 году выросли источники собственных средств на 38,7%. А размер капитала банка увеличился на 80 млрд. руб.
2019
Показатели за 2019 год:
- Альфа-Банк увеличил свои активы на 12,11%. Но при этом рентабельность показателя активов упала с 4,52% до 1,98%.
- В том же году банк нарастил свои ликвидность и надёжность. Высоколиквидные активы увеличились на 111 млрд. руб. Также увеличился и ожидаемый отток – с 608.71 до 694.80 млрд. руб. Но запас прочности банка остался на хорошем уровне благодаря отношению активов к ожидаемому оттоку – 121,63%.
- В 2019 году видна положительная динамика роста источников собственных средств – с 360 млрд. руб. до 412 млрд. руб. Капитал Альфа-Банка вырос на 35 млрд. руб.
2022
Для прогноза нам нужно взять годовой отчёт Альфа-Банка и сравнить с промежуточными показателями, чтобы примерно оценить динамику. Нынешний год сложный для крупных банков из-за санкций, поэтому их показатели финансовой отчётности становятся хуже, и Альфа-Банк не исключение.
Можно заметить, что по всем основным доходам банк потерял. И эта отрицательная динамика будет сохранятся до конца года. ИП, физические и юридические лица будут меньше брать кредитов в Альфа-Банке, поскольку из-за шаткой экономической ситуации у них нет уверенности в возможности их возврата. Если за месяц активы снизились на 6,5%, то к концу года можно уверенно ожидать снижение до 15-20%.
Призрачную надежду даёт увеличение за январь собственных средств. Но весной экономическая ситуация обострилась, и можно ожидать, что динамика будет отрицательной.
Сравнение с показателями других банков
Сравним показатели Альфа-Банка с двумя крупнейшими банкам России – Сбербанком и ВТБ.
Сбербанк – крупнейший банк страны, и активов у него в разы больше. Он выдаёт больше кредитов юридическим, физическим лицам, ИП.
По собственным средствам Альфа-Банк также уступает Сбербанку – 686 419 273 000 руб. против 5 348 879 691 000 руб.
Если сравнивать Альфа-Банк с ВТБ, то у последнего также явное преимущество по активам.
По собственным средствам у ВТБ перевес – 1 559 327 100 000 руб. против 686 419 273 000 руб.
FAQ
Для чего необходимо анализировать бухгалтерский баланс банка?
В крупных частных финансовых организациях с помощью бухгалтерского баланса можно оценить денежное состояние банка. Физические и юридические лица на основании анализа смогут определить, устойчиво ли финансовое состояние банка, стоит ли с ним заключать сделку, брать кредит.
Также для самих сотрудников кредитных организаций ББ и финансовая отчётность являются показателями, на которые стоит ориентироваться при дальнейшей работе.
Когда банки сдают отчётность?
Как и все юридические организации, они обязательно раз в год на 31 декабря предоставляют все сведения. Закон разрешает им готовить бухгалтерский баланс на конце предыдущего года до 31 марта текущего. Также многие банки предоставляют отчётность на конец каждого квартала или месяца.
На что, в первую очередь, нужно обращать внимание при анализе финансовых показателей?
Для анализа важны несколько статей, которые в больше степени отражают экономическое состояние компании:
- итог баланса;
- чистые активы;
- заёмные средства;
- собственный капитал.
Вывод
- С финансовой отчётностью банки предлагают ознакомиться на своих официальных сайтах. Это входит в обязательства банка по закону о раскрытии информации.
- Альфа-Банк входит в пятёрку крупнейших банков России.
- С 2019 года по 2022 год ежегодно увеличивались активы, собственные средства, ликвидность и надёжность банка.
- В 2022 году из-за нестабильной экономической ситуации прогнозируется небольшой отток привлекаемых средств, выдаваемых кредитов. Скорее всего, финансовые показатели крупнейших банков России уменьшатся.
Комментирование закрыто.
КРЕДИТ от 200 000 рублей
Карта «100 дней БЕЗ %»
Онлайн кредит (ответ 15 мин.)
Онлайн кредит по паспорту
Источник: alfa-gid.com
АО «Альфа-Банк»
О БАНКЕ
АО «Альфа-Банк» – один из
крупнейших универсальных банков
России, принадлежащий консорциуму
«Альфа-Групп». Позиции «Альфы»
сильны практически во всех
сегментах банковского рынка.
Ключевыми
источниками фондирования банка в
равной степени выступают
средства корпоративных клиентов и
3.
4.
5.
ИСТОРИЯ
Альфа — банк учреждён 20 декабря 1990 года как товарищество
с ограниченной ответственностью. 1991 — получена лицензия
Центрального банка
Российской Федерации на осуществление банковских операций;
— начато обслуживание первого корпоративного клиента.
1992 — открыто первое отделение банка; — получены
внутренняя и расширенная валютные лицензии,
после чего компания открыла первые счета ностро в шести
иностранных банках.
6.
Финансовыйретинг
рейтинг
Финансовый
Банк занимает 5 место среди
российских банков
Чистая прибыль за май 2021 года более
38 млрд рублей,
что превышает на 61 %
за последние года
7.
ПРОДУКТЫ БАНКА
8.
ПРОДУКТЫ БАНКА
9.
КРЕДИТНЫЕ КАРТЫ
ПЕРЕКРЕСТОК
ALFA TRAVEL
10.
ДЕБЕТОВЫЕ КАРТЫ
АЛЬФА-карта с преумуществами
МИР классическая от Альфы
11.
ИПОТЕКА
—готовое жилье: ставка от 8,29%
срок до 30 лет первый взнос 15%
—рефинансирование: ставка от 8,29%
срок до 30 лет
—строящееся жилье: ставка от 7,89%
срок до 30 лет первый взнос 10%
—семейная ипотека: ставка от 5,29%
срок до 20 лет первый взнос 15%
—ипотека с господдержкой: ставка от 5,5%
срок до 30 лет первыц взнос 15%
12.
АВТОКРЕДИТ
—экспресс-кредит – да
—срок кредита от 1 года до 5 лет
—сумма кредита до 5 млн рублей
—ставка по кредиту от 6,5 %
—подтверждение дохода не требуется
13.
Расчетно-кассовое обслуживание
14.
Расчетно-кассовое обслуживание
15.
АО «АЛЬФА-БАНК» является участником системы обязательного
страхования вкладов. Это означает, что средства клиентов
Альфа-Банка,размещенные во вкладах и на банковских счетах,
надежно защищены государством. Если банк прекращает
работу при наступлении страхового случая, по закону его
вкладчикам выплачиваются
возмещения по вкладам.
ВСЕ ВКЛАДЫ АЛЬФА-БАНКА ЗАСТРАХОВАНЫ:
—текущие счета (в т.ч. счета, к которым выпущены
банковские карты)
—вклады (с начисленными %)
—текущие счета с начислением процентов (так называемые
«накопительные» счета) (с начисленными %)
—счета эскроу (открытые для расчетов по договорам участия
в долевом строительстве)
16.
17.
Программа накопительного страхования
жизни «АльфаРезерв»
Преимущества программы
Управляйте своим временем
срок страхования от 5 до 20 лет
Оформить может каждый
минимальный взнос 50 000 руб
Деньги работают на вас
дополнительный инвестиционный доход +
налоговый вычет
Упрощенное оформление
до 20 млн руб по базовому покрытию
18.
Инвестиционное страхование жизни
Защита капитала
Гарантированный возврат до 100% ваших инвестиций
Налоговые льготы
НДФЛ облагается лишь часть дохода
Юридические привилегии
Деньги не делятся при разводе и конфискации имущества
Выгодно
Возможность получать доход выше, чем по вкладу
Зона комфорта 3.0
Вы будете инвестировать в NVIDIA, AMD, Salesforce, Dow inc.,
Vale
5%
Гарантированная доходность
в год + 5% дополнительный
потенциальный доход
(двойной купон)
Условная
Защита капитала
от 1 000 000 ₽
Источник: ppt-online.org