Всем привет! В последнее время, в связи с серьезными колебаниями курса рубля, в средствах массовой информации все чаще стал упоминаться термин «платежный баланс РФ» или, например, словосочетание «дефицит платежного баланса РФ» .
Вот я и решил написать серию статей о том, как устроен платежный баланс РФ . Основная цель, которую я преследовал при работе над составлением материала – постараться максимально просто и доходчиво объяснить неподготовленному читателю, что такое платежный баланс , для чего используется, и что он отражает.
Итак, поехали. Чтобы узнать определение термина платежный баланс , я решил сразу же обратиться на сайт регулятора , где нашел следующую информацию:
Платежный баланс — это статистический отчет, в котором отражаются все экономические операции между резидентами и нерезидентами, которые произошли в течение отчетного периода.
Если честно, когда я начинаю читать долгие, сложные и зачастую очень нудные определения терминов, очень скоро, голова начинает просто «закипать». Лично мне, например, гораздо удобней воспринимать информацию в графическом виде, а еще лучше, в табличном. Поэтому, я решил не ждать долго и снова обратился за информацией на сайт Центробанка.
Урок 173 Часть 1 Исследование и оценка извещений квитанций для оплаты жилого помещения и услуг
Давайте посмотрим, как выглядит платежный баланс РФ в аналитическом представлении:
Данные взяты с сайта ЦБ РФ. Единственное, я раскрасил табличку, чтобы было удобней ориентироваться в финансовых потоках
Итак, что мы видим:
Платежный баланс построен на основе принципа «двойной записи» , при котором каждая операция отражается дважды — по кредиту одной статьи и дебету другой.
Данные в платежном балансе группируется по трем счетам: счет текущих операций, счет операций с капиталом и финансовый счет.
В нашем случае, принцип «двойной записи», кстати, хорошо проявлен в самой структуре аналитического представления платежного баланса. А именно, с одной стороны мы имеем верхнюю часть таблицы, совокупным итогом которой, является « сальдо счета текущих операций и счета операций с капиталом».
И вторую, нижнюю часть таблицы, совокупным итогом которой, является «сальдо финансового счета, кроме резервных активов».
Источник: dzen.ru
Платежный баланс. Вся совокупность внешнеэкономических операций страны отражается в ее платежном балансе
Вся совокупность внешнеэкономических операций страны отражается в ее платежном балансе.
Платежный баланс –это статистический отчет о поступлениях и платежах страны по всем видам сделок с другими странами в определенный период времени.
Изменение счета текущих операций показывает масштабы межгосударственного перемещения товаров и услуг, а так же доходов, полученных от перемещения за границу факторов производства –капитала и труда.
В счете текущих операций отражается так же движения односторонних переводов (трансфертов) –денежных переводов, пенсий, субсидий частным лицам и государственным органам. Капитальные операции показывают источники финансирования движения товаров и услуг. Если баланс текущих операций пассивен, т.е. импорт товаров и услуг превышает их экспорт в данном году, а выплата доходов на иностранные инвестиции и кредиты превышает полученные из заграницы доходы, то очевидно, что страна расходует больше, чем получает.
Масштабируемая платформа Maestro: новые возможности
Она может себе это позволить, если оплачивает импортные товары и услуги в кредит, т.е. импортирует капитал или расходует валютные резервы.
Платежный баланс составляется на основе принципа «двойной бухгалтерской записи». Это означает, что итог каждой сделки подводят одновременно на кредитовой и дебетовой стороне баланса. Сальдо всего баланса или разница между кредитом и дебетом всегда должно быть по определению равно нулю. (Баланс- равновесие)
Таким образом, происходит балансирование доходов страны и ее расходов и за границей, т.е. движение ресурсов за границу или из заграницы сопровождается платежами, а в противоположном направлении.
Итак, все операции, приводящие к оттоку средств из страны, должны быть уравновешены операциями, приводящими к получению средств из заграницы и наоборот.
Балансирование дефицита (или избытка) по предшествующим операциям обеспечивается изменением резервных активов. В этом счете баланса показывается изменение золотого запаса страны, объема ее валютных резервов. Государство осуществляет регулирование платежного баланса.
Если, например, средств, полученных от экспорта товаров и услуг, вместе с доходами на инвестиции за рубежом недостаточно для оплаты импорта и выплат текущих доходов на иностранные инвестиции, государство должно принять меры по стимулированию вывоза товаров и услуг. Для этого может быть снижен курс национальной валюты, уменьшены налоги предприятиям-экспортерам или повышены налоги на доходы частных лиц, чтобы уменьшить их расходы на импорт.
Если эти меры не приносят успеха, то страна должна стремится получить дополнительные средства за рубежом за счет притока капитала в виде займов, кредитов и инвестиций. Если приток капитала не компенсирует дефицит баланса текущих операций, то государство должно израсходовать часть имеющегося у него запасов или накопленных запасов конвертируемой валюты, т.е. прибегнуть к продажи части золотовалютных резервов. Наконец, если этих резервов недостаточно, приходиться прибегать к исключительным мерам по финансированию платежного баланса –новым заимствованиям, просьбам кредиторам о реструктуризации долга или спасения его части. К способам исключительного финансирования относятся так же просрочки платежей по долговым обязательствам (что, по сути означает дополнительные средства).
С учетом сложности состояния баланса и возможности погрешности, а так же в связи с наличием неучтенных потоков товаров и капитала, в нем существует особая строка «чистые пропуски и ошибки», наличие которых «автоматически» обеспечивает равенство всех поступлений и платежей страны в данном промежутке времени.
Тест по теме: «Платежный баланс»
1) Платежный баланс представляет собой:
а) экспорт и импорт товаров
+ б)стоимостное выражение внешнеэкономических связей страны.
в) участие страны в мировом хозяйстве
2)Выберите из перечисленных вариантов ответов те, которые относятся к методам государственного регулирования платежного баланса:
+а) прямой контроль над импортом капитала;
б) поддержание соотношения между запасами золота и предложением денег в стране;
г) сохранение курса национальной валюты неизменным относительно валют других стран;
+д) регулирование валютного курса.
3) Страна А решает установить контроль над внешней торговлей с тем, чтобы снизить дефицит платежного баланса. Одним из результатов этого решения будет:
а) снижение уровня инфляции в стране;
б) снижение темпов экономического роста;
в) снижение экспорта;
+ г) снижение импорта.
4) С учетом возможности погрешности в платежном балансе существует строка:
+ а) «Чистые пропуски и ошибки»
б) «Недостающие элементы»
г) «неучтенные протоки товара капитала»
5) Балансирование дефицита (или избытка) по предшествующим операциям обеспечивается изменением:
а) резервных пассивов
+ б) резервных активов
в) верны оба ответа
6) К способам исключительного финансирования относятся:
+ в)просрочки платежей по долговым обязательствам
7) Пассивный баланс текущих операций означает:
а) импорт =экспорт
+ б)импорт >экспорт
8) Принцип «двойной бухгалтерской записи» предполагает, что итог подводят одновременно по:
а) стороне кредита
б) стороне дебета
+в) по обеим сторонам
Понравилась статья? Добавь ее в закладку (CTRL+D) и не забудь поделиться с друзьями:
Источник: studopedia.ru
Тест по теме : «Платежный баланс»
+б)стоимостное выражение внешнеэкономических связей страны.
в) участие страны в мировом хозяйстве
2)Выберите из перечисленных вариантов ответов те, которые относятся к методам государственного регулирования платежного баланса:
+а) прямой контроль над импортом капитала;
б) поддержание соотношения между запасами золота и предложением денег в стране;
г) сохранение курса национальной валюты неизменным относительно валют других стран;
+д) регулирование валютного курса.
3) Страна А решает установить контроль над внешней торговлей с тем, чтобы снизить дефицит платежного баланса. Одним из результатов этого решения будет:
а) снижение уровня инфляции в стране;
б) снижение темпов экономического роста;
в) снижение экспорта;
+г) снижение импорта.
4) С учетом возможности погрешности в платежном балансе существует строка :
+а) «Чистые пропуски и ошибки»
б) «Недостающие элементы»
г) «неучтенные протоки товара капитала»
5) Балансирование дефицита (или избытка) по предшествующим операциям обеспечивается изменением :
а) резервных пассивов
+б) резервных активов
в) верны оба ответа
6) К способам исключительного финансирования относятся:
+в)просрочки платежей по долговым обязательствам
7) Пассивный баланс текущих операций означает:
а) импорт =экспорт
+б)импорт >экспорт
8) Принцип «двойной бухгалтерской записи» предполагает, что итог подводят одновременно по:
а) стороне кредита
б) стороне дебета
+в) по обеим сторонам
9)Что подразумевается под дополнительными средствами?
+г) все ответы верны
Кредитно-банковская система.
Коммерческие банки
При рассмотрении вопроса о кредитных деньгах мы видели, что их возникновение и развитие было бы невозможно без деятельности банков. С развитием рыночной экономики рос объем банковских операций, а их роль в экономике становилась все более значительной. Параллельно шел процесс формирования кредитно-банковской системы.
В настоящее время кредитно-банковская система включает, во-первых, совокупность коммерческих банков, являющихся ,как правило, собственностью акционерных компаний, и ,во-вторых,- Центральный банк, который может быть как собственностью государства (например, в России),так и акционерной собственностью, как правило, с участием государства. В-третьих, кредитно-банковская система включает и небанковские кредитно-финансовые учреждения ( страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды и пр.)
Познакомимся сначала с деятельностью коммерческих банков.
Функционирование экономики сопровождается образованием временно ободных денег у фирм, домашних хозяйств и государственных структур.
Как известно, часть выручки от продажи своей продукции фирмы регулярно сберегает и накапливает для возмещения износа основного капитала. Одновременно она сберегает и накапливает часть полученной прибыли для расширения производства и совершенствования его технологии.
Накапливаемые амортизационные отчисления и прибыль затем инвестируются в новое оборудование, производственные здания и т.д. Но в течение какого-то времени этот денежный капитал представляет собой свободные средства. Свободные деньги образуются и у домашних хозяйств, здесь часть доходов сберегается с целью приобретения автомобиля, бытовой техники и т.д.
Фирмы, семьи и государственные учреждения не сразу расходуют свои денежные поступления. Например, государственному университету выделены деньги для создания новой лаборатории. Эти деньги расходуются в течении месяца и, следовательно, некоторая их часть оказывается несколько недель свободной. В то же время многие фирмы или семьи намерены купить необходимые им вещи до того, как требуемая сумма будет накоплена.Они желают получить кредит и ищут владельцев свободных денег.
Таким образом, в экономике, с одной стороны, происходит непрерывное образование временно свободных денег, а с другой, -столь же непрерывно возникающий спрос на деньги. Роль банков прежде всего состоит именно в том, что они аккумулируют у себя временно свободные деньги и предоставляют их от своего имени в кредит тем, кто в них нуждается, на условиях возвратности, платности, срочности и гарантированности возврата денежных средств. Они- посредники между собственниками денежных капиталов и заемщиками этих капиталов.
Итак, любой банк должен добиться того, чтобы как руководители фирм, так и отдельные граждане доверили ему имеющиеся у них деньги, иными словами, банк должен привлечь вклады(такие операции банка называются пассивными).Для решение этой задачи ему необходимо завоевать доверие вкладчиков. Только весьма наивные люди способны доверить свои сбережения организации с сомнительной репутацией. В России подавляющая часть вкладчиков предпочитает хранить свои деньги в Сбербанке, полагая, что это самое надежное место для помещения сбережений.
Что же предпринимают другие банкиры для привлечения вкладов? Ответ достаточно прост: по вкладу любой банк выплачивает вкладчикам процент.
Если вкладчик внес в банк 100 тыс.р. на год и банк вернул ему 105 тыс.р. то процент составляет 5 тыс. р. а норма процента-5% годовых. Небольшие малоизвестные, не пользующиеся доверием банки, чтобы привлечь вкладчиков, устанавливают более высокие ставки процента, чем ставки, которые установил Сбербанк. Поэтому вкладчики поставлены перед дилеммой: доверить деньги солидному банку, примирившись с небольшим процентом или пойти на риск потери вклада, но получать больший доход. Как уже отмечалось выше, в России гарантируется возврат внесенного в банк вклада(в настоящее время-до 190 тыс.р.)даже в случае банкротства данного банка.
Как использует банк полученные деньги? Банк- коммерческое предприятие, он должен приносить прибыль. Поэтому полученные деньги должны «работать»,т.е их следует инвестировать и тем самым получить источник дохода. Эти банковские операции(их называют активными)осуществляются в самых различных формах. К их числу относятся:
— предоставление кредитов промышленным, строительным, торговым и другим фирмам для финансирования новых инвестиционных проектов, направленных на укрепление конкурентоспособности фирма, увеличение выпуска продукции и повышение ее качества и т. д.;
— вложение денег в акции и облигации фирм;
— кредитование домашних хозяйств, намеренных приобрети дачи, квартиры, автомобили, бытовую технику и т.д.;
— вложения денег в государственные ценные бумаги: государственные краткосрочные облигации(ГКО),облигации федеральных и муниципальных займов.
Заметим, что банк, вложивший деньги в акции какой-либо фирмы, становится ее акционером. Если банк скупает контрольный пакет акций фирмы, он становится ее фактическим хозяином. Банк как акционер фирмы и особенно как владелец контрольного пакета акций весьма заинтересован в укреплении ее конкурентоспособности и в ее высокой рентабельности. Образующиеся таким путем объединения банков и промышленных предприятий (финансово- промышленные группы) оказывают положительное влияние на оздоровление экономики России.
Вкладывая деньги в акции различных фирм или предоставляя кредиты фирмам и домашним хозяйствам, банк рискует потерять значительную часть своих денежных капиталов. В случае банкротства фирмы, получившей кредит или продавшей банку значительный пакет акций, банк не сможет вернуть вложенный капитал. Если такое несчастье случится с крупной фирмой, в которую банк вложил очень большие суммы, или с рядом небольших фирм-должников данного банка, то банк не сможет вернуть деньги своим вкладчикам.
Слух о том, что один из коммерческих банков прекратил выплаты денег вкладчикам, способен породить панические настроения и вызвать массовые изъятия вкладов в других банков. Так как большая часть денег, полученных от вкладчиков, предоставлена в кредит, инвестирована в ценные бумаги и т.д., то банки не в состоянии вернуть вкладчикам их деньги, что означает их банкротством. Подобные события вызывают сильное потрясение всей банковской системы, ведут к ее кризису.
Итак, банк- коммерческое предприятие, которое приносит своим владельцам прибыль. Она образуется за счет того, что доходы в виде процентов по кредитам, предоставленным фирмам, домашним хозяйствам и государству, а также дивиденды по акциям, купленным банком, больше, чем проценты, которые банк выплачивает вкладчикам.
Центральный Банк (ЦБ РФ)
В банковской системе ЦБ занимает особое место и играет особую роль. Рассмотрим вопрос о его статусе, задачах и функциях на примере Центрального Банка РФ –Банка России.
Статус Банка России определяется прежде всего положением Закона «О Центральном Банке Российской Федерации», предусматривающим , что «уставной капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью». В силу того, что Банк является федеральной собственностью, руководители Банка назначаются государством. Так, Госдума по представлению Президента страны назначает Председателя и членов Совета директоров Банка, она же и освобождает их от занимаемой должности.
Государство контролирует деятельность Банка. Это выражается в аудиторской проверке его деятельности , проведении парламентских слушаний два раза в год –при представлении годового отчета и при обсуждении основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики.
Вместе с тем, Банк России обладает независимостью в рамках Конституции и регламентирующих его деятельность федеральных законов. Это означает, что ни федеральные органы власти, ни тем более органы власти субъектов Федерации и местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность.
Это означает, что ни федеральные органы власти, ни тем более органы власти субъектов Федерации и местного самоуправления не имеют права вмешиваться в его деятельность. Независимость Банка от органов власти –весьма важный принцип, характеризующий его статус. Он позволяет руководителям Банка быстро и оперативно реагировать на изменения рыночной конъюнктуры , принимать адекватные меры, направленные на поддержание стабильности экономики. Таким образом, Центральный Банк является проводником кредитно-денежной политики государства.
Рассмотрим, в чем заключаются цели ЦБ РФ.
Прежде всего перед ним ставиться задача защиты обеспечение устойчивости рубля, проявляющийся в том, что стабилизируется покупательская способность рубля и тем самым создается важная предпосылка противодействия инфляции. Устойчивость рубля проявляется и в устойчивости курса в отношении к иностранным валютам.
Цели деятельности Банка России состоит в том, чтобы содействовать развитию и укреплению банковской системы и обеспечить эффективное и бесперебойное функционирование банковской системы.
Для достижения этих целей Банк России выполняет ряд функций.
К основным функциям ЦБ РФ относятся:
- монопольная эмиссия наличных денег и организация их обращения
- функция финансового агента, банкира Правительства
- финансирование кредитно-банковских институтов («банк банков»)
- кредитно-денежное регулирование и банковский надзор
Источник: studfile.net