ПАО Сбербанк является крупнейшим российским универсальным и транснациональным банком. Структура признана самым большим учреждением финансового сектора в Восточной и Центральной Европе. Бренд Сбербанка России является самым сильным и дорогим в банковском секторе. К такому заключению пришла независимая консалтинговая компания Brand Finance.
Датой своего образования Сбербанк России считает 12 ноября 1841 года. Именно эта дата ознаменована подписанием Николаем I указа об учреждении сберегательных касс. ПАО «Сбербанк» является историческим преемником данных учреждений. Изначально сберегательные кассы были представлены только в Санкт-Петербурге и Москве, но вскоре разрослись в целую сеть, охватившую всю страну и помогающую сохранить устойчивость и стабильность отечественной экономики. Сегодня Сбербанк России имеет более 14 тыс отделений в 83 субъектах и признан лучшим private банком РФ.
Основные виды деятельности
Сбербанк России стремится стать лучшей технологической финансовой компанией. Для этого предприятие создает собственную экосистему, в которую входит интернет-банкинг, физические отделения, мобильные приложения для отдельных продуктов.
Анализ отчётности Сбербанка за 2019 год. Чистая прибыль Сбербанка.
ПАО «Сбербанк» обслуживает более 95 млн частных клиентов. Им предлагается следующий спектр услуг.
- Кредитование.
- Открытие и обслуживание депозитов.
- Выпуск дебетовых и кредитных карт.
- Инвестирование в ценные бумаги (акции, облигации и прочее).
- Кассовое обслуживание (оплата услуг, штрафов, ЖКХ).
- Страхование.
Для бизнеса банк также предлагает услуги кредитования и расчетно-кассового обслуживания. Среди корпоративных клиентов представлено свыше 2,5 млн предпринимателей и организаций разного масштаба.
В штате компании больше 278 тыс. сотрудников. Банк признан лучшим работодателем для студентов и молодежи. Кроме этого, публичное акционерное общество регулярно оказывает информационную и финансовую поддержку по проведению благотворительных, культурных и образовательных мероприятий.
На Московской бирже акции торгуются под тикерами «SBER» и «SBERP».
Источник: conomy.ru
Анализ баланса ОАО «Сбербанк России»
Структурный анализ проводится в целях выявления рисков, обусловленных характером активов, пассивов и забалансовых позиций банка, который необходимо проводить с использованием приведенных ниже таблиц.
Оценка показателей, приведенных в данных таблицах, позволит:
- — выделить области рынка, где сосредоточены основные операции банка, и определить тенденции в его деятельности;
- — определить риски, обусловленные изменениями структуры активных, пассивных и забалансовых операций банка.
Аналитические показатели, предусмотренные таблицами, представляют собой группировки активов по видам вложений и характеру дохода, а пассивов по видам и срокам (в том числе в разрезе валют). При этом производится расчет показателей удельного веса (доли) отдельных видов вложений и привлеченных средств банка.
О чем не расскажут продавцы ПИФов?
Балансовый отчет — это один из важнейших отчетных документов фирмы, отражающий наличие у нее средств на определенную дату (обычно на последнюю дату финансового года либо на начало или конец календарного года или квартала).
Отчетный период выбирается и устанавливается самой фирмой. Обычно он соответствует календарному году, но иногда фирма выбирает дату или конец сезона, который наиболее полно отражает ее текущее финансовое состояние.
По составу показателей баланс делится на две части: актив и пассив. В активе показатели группируются по составу и размещению финансовых средств фирмы или по направлениям использования; в пассиве — по источникам их образования или финансирования.
Статьи актива и пассива делятся в свою очередь на разделы, отражающие наличие и использование средств, которыми располагает фирма, и источники формирования этих средств за счет финансирования. Итог актива баланса всегда равен итогу его пассива.
Балансовый отчет не дает достаточной информации о хозяйственной деятельности фирмы, в частности, в нем не приводятся сведения о дебиторах фирмы и размере задолженности каждого из них; о кредиторах и тех условиях, на которых они предоставили ссуды. Кроме того, составление балансового отчета после каждой операции практически невозможно, поскольку ежедневно проводятся сотни операций. Балансовый отчет из-за большой трудоемкости процедуры его составления подготавливается периодически — один раз в год или один раз в полугодие, квартал или в месяц.
Таблица 1 — Общая структура балансового отчета
Условное обозначение или формула расчета
1 января 2011 года
1 января 2012 года
Наличность, в т.ч.
Средства на счетах в Банке России
Таблица 1 п. 1.2.1
Таблица 1 п. 1.2.1.4
Кредиты и прочие размещенные средства
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)
Кредиты юр. лицам и ИП
Кредиты физ. лицам
Таблица 1 п. 2.1.5
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования
Вложения в ценные бумаги, в т.ч.
Вложения в торговые ценные бумаги
Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
Средства в расчетах
Требования по получению процентов
Источники собственных средств, в т.ч.
Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении КО (непогашенные убытки прошлых лет) по методу начисления
Таблица 1 п. 13.1
Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период по методу начисления
Финансовый результат отчетного периода (прибыль (+)/убыток (-)) по методу начисления
Резерв на возможные потери
Привлеченные средства в т.ч.
Таблица 1 п. 15.1
Средства юр. лиц
Таблица 1 п. 15.2.1
Средства бюджетов, Минфина, субъектов РФ и органов местного самоуправления
Таблица 1 п. 15.2.3
Выпущенные долговые обязательства
Обязательства по уплате процентов
Таблица 1 п. 15.4
Средства в расчетах
Таблица 1 п. 16.1
Таблица 1 п. 16.2
Таблица 1 п. 16.3
Таблица 1 п. 17.С
Таблица 2 — Структура активов
Условное обозначение или формула расчета
1 января 2011 года
1 января 2012 года
Наличность, в т.ч.
Средства на счетах в Банке России
Таблица 1 п. 1.2.1
Таблица 1 п. 1.2.1.4
Кредиты и прочие размещенные средства
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)
Кредиты юр. лицам и ИП
Кредиты физ. лицам
Таблица 1 п. 2.1.5
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования
Вложения в ценные бумаги, в т.ч.
Вложения в торговые ценные бумаги
Вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
Средства в расчетах
Требования по получению процентов
Собственные средства (капитал)
Условное обозначение или формула расчета
Наличность, в т.ч.
Средства на счетах в Банке России
Таблица 1 п. 1.2.1
Таблица 1 п. 1.2.1.4
Кредиты и прочие размещенные средства
Межбанковские кредиты (депозиты) предоставленные (размещенные)
Кредиты юр. лицам и ИП
Кредиты физ. лицам
Таблица 1 п. 2.1.5
Вложения в операции финансовой аренды (лизинга) и приобретенные права требования
Вложения в ценные бумаги, в т.ч.
Вложения в торговые ценные бумаги
Проанализировав данные таблицы видно, что активы в 2011 году составили 438072682 тыс. руб., а в 2012 году 433270818 тыс. руб., по сравнению с 2011 годом активы за 2012 год уменьшились на 4801864 тыс. руб., за счет уменьшения кредитов и прочих размещенных средств на 18%, уменьшения межбанковских кредитов на 35,4%, снижения кредитов юр. лицам и индивидуальным предпринимателям на 10,9%, также за счет снижения кредитов физ. лицам на 16%, имущества на 9,6% и прочих активов.
Наибольшую часть активов занимают средства на счетах в Банке России 64,26%, наличность 523%, вложения в операции финансовой аренды 388,1%, вложения в ценные бумаги 641%, вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 460%, собственные средства банка 121% и требования по получению процентов 611,4%.
Значительный удельный вес занимают кредиты и прочие размещенные средства в 2010 году он составил 48%, а 2011 году 37% и кредиты физ. лицам которые по сравнению с 2012 уменьшились с 345% до 28% и наличность, которая увеличилась с 2 до 11%.
Незначительный удельный вес в структуре активов занимают средства на счетах в Банке России, который увеличился с 1 до 7%, по сравнению с 2012 годом обязательные резервы не изменились и составляют 1%, межбанковские кредиты уменьшились с 6 до 4%, на 1% уменьшились кредиты выданные юр. лицам и индивидуальным предпринимателям.
По данной таблице о структуре активов банка и их прибыльности можно сказать о том, что активы по сравнению с 2011 годом уменьшились с 438072682 тыс. руб. до 433270818 тыс. руб. на 4801864 тыс. руб., активы, приносящие прямой доход в 2012 году составили 337918927 тыс. руб., а в 2011 году были 374775835 тыс. руб., уменьшились на 36856908 тыс. руб., активы, взвешенные с учетом риска уменьшились с 36856908 тыс. руб. до 327142672 тыс. руб. на 13921516 тыс. руб. В общем прибыльность банка уменьшилась, за счет уменьшения активов на 1%, активов, приносящих прямой доход на 9,8% и снижения активов взвешенных с учетом риска на 4%. В целом можно сказать, что прибыль в отчетном периоде составила незначительную часть в структуре активов.
Пассив — собственные и заемные средства банка, за счет которых он приобретает различные активы.
К пассивам банка относятся: собственный капитал банка, расчетные и текущие счета предприятий и организаций; счета банков-корреспондентов; срочные вклады и депозиты предприятий и организаций; вклады граждан; кредиты, полученные у других банков; кредиторы и обязательства банка; прочие пассивы.
Условное обозначение или формула расчета
Источник: studwood.net
Анализ бухгалтерского баланса сбербанка
На странице представлен сгруппированный по основным статьям баланс банка. Нажатие на любую сумму выводит детализацию по счетам 2 порядка. Для сравнения с другой датой выберите ее из списка, для просмотра графика кликните на иконке справа (откроется в новом окне, требует установленного flash-плеера). Вы также можете ознакомиться с методикой группировки счетов по статьям баланса.
В этом варианте баланса используются следующие аналитические корректировки относительно исходных данных ф. 101:
— резервы по просроченным кредитам, которые по 385-П не делятся на кредиты юридическим и физическим лицами, разделены пропорционально остатку просроченной задолженности по кредитам ЮЛ, ФЛ и ИП. Такой метод дает некоторую погрешность, но все же позволяет более адекватно оценить норму резервирования.
Детализация остатка по статье баланса
Источник: kuap.ru