Причем можно работать по основному месту работы и быть самозанятым. Только стоит учесть несколько нюансов.
Не смешивать работу и подработки
Работая официально в компании, можно параллельно получать доход и от другой деятельности. Например, если менеджер банка в свободное время делает пирожные на заказ, это не касается работодателя. Компания не может ничего запретить, если сотрудник занимается этим в нерабочее время, не тратит на это ресурсы работодателя и не разглашает при этом коммерческую тайну.
Но нельзя подменять трудоустройство самозанятостью — уволиться и работать со своей компанией в статусе самозанятого не получится. Между увольнением и сделками с бывшим работодателем должно пройти 2 года.
Можно ли работать официально и быть самозанятым одновременно
Помнить об ограничениях, если вы госслужащий
Государственные и муниципальные служащие не могут вести бизнес. Они могут стать самозанятыми, только чтобы получать доход от сдачи квартиры в аренду. Причем не стоит покупать несколько квартир, чтобы получать доход: это уже считается предпринимательской деятельностью и нарушает антикоррупционные стандарты.
Самому формировать чеки и вовремя платить налоги
В отличие от налогов с зарплаты, которые платит работодатель, дополнительные доходы нужно учитывать самостоятельно. За каждую услугу самозанятый должен сформировать чек, а затем заплатить налоги: 4%, если клиенты — физлица, 6% — если это ИП или ООО.
Получать деньги от клиентов можно на любую свою карту, в том числе зарплатную, на электронный кошелек или даже наличными. Центробанк поясняет, что специально заводить карту для самозанятости не нужно. Но удобно разделять финансовые потоки: отдельно карта для зарплаты и личных расчетов, отдельно — для доходов от самозанятости. Так не пропустите платеж от клиента и проще будет отвечать на запросы налоговой и банка: поступления на отдельную карту будут соответствовать статистике в приложении «Мой налог».
Источник: dzen.ru
Когда выгодно совмещать самозанятость и работу по найму
Чтобы стать самозанятым, необязательно увольняться с работы. Вы можете продолжать работу по найму и развивать свое дело. В статье рассказываем о плюсах и минусах такого совмещения.
Елизавета Вылкина
Можно работать в компании по трудовому договору и быть при этом самозанятым. Например, бухгалтер может вести учет для других компаний, веб-мастер верстать лендинги на заказ, а повар сдавать квартиру. Рассказываем, какими преимуществами можно пользоваться, когда совмещаешь работу по найму и самозанятость.
Если хотите совмещать работу и самозанятость, помните про ограничение. Даже если вы уволитесь, еще два года не сможете работать со своим работодателем как самозанятый. Это ограничение прописано в законе о самозанятых.
Взять кредит или ипотеку
Официально самозанятые могут получить кредит или ипотеку, но на практике это пока работает плохо. Банки еще не привыкли к новому режиму и считают работу с самозанятыми рискованной.
Несмотря на это, прогнозы хорошие. Закон о самозанятых распространился практически на всю страну, появляются законопроекты поддержки плательщиков НПД. Это значит, что самозанятых станет больше и банкам придется подстраиваться под новую аудиторию.
В августе в нашем блоге выйдет статья с историей самозанятого, который получил кредитную карту и кредит по справке о доходах самозанятого. Следите за анонсами в соцсетях.
Кредит
Первым кредиты для самозанятых предложил Сбербанк. Это обычный потребительский кредит для тех, кто получает профессиональный доход через сервис «Свое дело» минимум три месяца. Взять можно до 5 млн по ставке от 11,9%.
Позже кредит для самозанятых появился в Россельхозбанке. Можно взять до 300 тысяч рублей по ставке от 13,9%. Итоговая сумма кредита зависит от среднего дохода и срока кредита.
В качестве дополнительного дохода вы сможете указать доход с зарплаты, если совмещаете самозанятость и наемную работу.
Для наемных сотрудников у банка тоже есть ограничения. Типичные условия: нужно проработать на одном месте хотя бы полгода, а ежемесячный платеж не может быть больше 50–60% дохода. Если вы устроились недавно или ваш официальный оклад ниже доходов от фриланса, сможете взять кредит для самозанятых.
Ипотека
Ипотека для самозанятых есть в Сбербанке. Чтобы получить кредит, нужно зарегистрироваться в сервисе «Свое дело» и получать деньги на карту Сбербанка минимум четыре месяца.
Чтобы повысить шансы на одобрение кредита, вы можете:
- Привлечь созаемщика или поручителя.
- Предоставить залог в виде квартиры или дома.
- Указать дополнительным доходом зарплату с наемной работы, если совмещаете.
Доход самозанятых не ограничен окладом. Вы можете брать больше заказов или повысить цены на свои услуги, чтобы больше зарабатывать. Это поможет закрыть кредит досрочно и не переплачивать по процентам.
Найти больше клиентов можно на нашем маркетплейсе, который будет запущен в конце лета. Он объединит заказчиков и самозанятых исполнителей. Одно из преимуществ сервиса для самозанятых — рейтинг. Вы сможете загрузить сертификаты или дипломы, получить статус «Эксперт» и выделиться среди других исполнителей, чтобы получать больше заказов.
Вывод. Получать доходы от самозанятости лучше на карту банка, в котором вы планируете брать ипотеку или кредит. Тогда вы сможете подтвердить доход справкой с работы и справкой о доходах самозанятого. Это повысит шансы на одобрение займа.
Получить налоговый вычет
Если вы работаете по трудовому договору, работодатель каждый месяц платит за вас НДФЛ — 13% зарплаты. В определенных случаях этот налог можно вернуть частично или полностью. Сумму вычета устанавливает Налоговый кодекс РФ. Приведем самые распространенные ситуации.
У вас есть несовершеннолетние дети. Вернуть можно 182 ₽ в месяц за первого и второго ребенка, 390 ₽ в месяц за третьего и последующего. Получать вычет можно, пока годовой доход не превышает 350 000 ₽.
Вы купили квартиру в ипотеку. Вернуть можно до 260 000 ₽ за тело кредита и до 390 000 ₽ за проценты. Вычет можно получить раз в жизни. Оформлять его можно каждый год, пока не вернете всю сумму.
Вы торгуете на бирже ценных бумаг. Вычет можно получить, если вы открыли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и не закрываете его в течение 3 лет. Максимальная сумма вычета — 52 000 ₽.
Вы потратили деньги на социальные нужды. Попадаете в эту категорию, если:
- оплатили обучение для себя, ребенка, сестры или брата;
- оплатили лечение или медикаменты себе, супругу, родителям или детям;
- перечисляете деньги на благотворительность;
- делаете пенсионные взносы на накопительную часть пенсии или через негосударственные страховые фонды;
- оформляете добровольное страхование жизни.
Информация о вычетах и условиях их получения есть на сайте налоговой.
Пример: по договору ваша заработная плата — 40 000 ₽ рублей в месяц. Из этой суммы работодатель ежемесячно выплачивает НДФЛ — 5 200 рублей. Вы покупаете квартиру стоимостью 2 млн рублей. Максимальный налоговый вычет за нее — 2 млн × 13% = 260 тысяч рублей. За год вы можете вернуть 5 200 ₽ × 12 месяцев = 62 400 рублей.
Подавать на налоговый вычет можно каждый год до тех пор, пока не вернете 260 тысяч рублей.
Вывод. Самозанятые не платят НДФЛ, поэтому не могут получить налоговый вычет. Если вы планируете оплатить учебу ребенку, сделать платную операцию или взять квартиру в ипотеку, выгоднее работать по найму. Даже если вы устроитесь на полставки с официальным окладом, сможете вернуть часть расходов. А в оставшееся время работать как самозанятый и получать больше денег.
Уйти в отпуск или на больничный
У самозанятых нет больничных, потому что они не платят взносы в Фонд социального страхования (ФСС). Отпуск тоже оплачивать некому — на него нужно откладывать деньги заранее.
Чтобы получать выплаты из ФСС во время болезни или декрета, есть два варианта:
- Самостоятельно подать заявление и оплатить ежегодный взнос. В 2020 году это 4 221,24 ₽. Тогда вы будете получать минимальные выплаты. В 2020 году это 398,79 ₽ в день.
- Устроиться на работу и получать гарантированные трудовым кодексом выплаты через работодателя.
Вывод. Если вы часто болеете или планируете ребенка, лучше сохранить официальное трудоустройство или подать заявление на добровольное соцстрахование.
Как распределить время между работой по найму и самозанятостью
Работать на полную ставку и подрабатывать как самозанятый выгодно, если вы:
- Планируете брать ипотеку или крупный кредит.
- Можете получить налоговый вычет за квартиру, инвестиционный счет, обучение или лечение.
- Подрабатываете сезонно: организуете детские праздники на каникулах, играете Деда Мороза или проводите экскурсии для туристов. На постоянной работе в это время можно взять отпуск — оплачиваемый или за свой счет.
Вашу справку о доходах примут в любой организации, а часть крупных трат можно будет вернуть за счет НДФЛ. Подработки помогут больше зарабатывать или получать деньги за свое хобби.
Устроиться на частичную ставку и больше времени уделять своему делу выгодно, если вы:
- Хотите накапливать трудовой стаж для пенсии.
- Планируете уйти в декрет.
- Хотите взять кредит и побыстрее его выплатить.
Вы сохраните социальные выплаты, сможете работать в свободном режиме и больше зарабатывать.
Если вы одновременно работали как самозанятый и наемный сотрудник, поделитесь опытом в комментариях. Почему не уволились сразу? Легко или тяжело было совмещать? При каком уровне дохода вы можете позволить себе уволиться и стать предпринимателем?
Если у вас остались вопросы, задайте их в комментариях под статьей. Получить консультацию быстрее
можно в нашем сообществе Вконтакте или Телеграм-канале (под каждым постом можно оставить комментарий).
Понравилась статья?
Нам будет очень приятно, если вы прокомментируете, поставите оценку или поделитесь материалом в социальных сетях — так о нюансах НПД узнает больше людей ❤️
Источник: xn--80aapgyievp4gwb.xn--p1ai
Можно ли совмещать самозанятость и официальную работу — закон 2023
Современные реалии таковы, что постепенно самозанятых лиц становится все больше, и их численность медленно, но уверено подбирается к количеству офисных и других наемных работников. А есть и такая категория граждан, представители которой умудряются совместить оба вида трудовой деятельности, даже не догадываясь о подводных камнях воплощения в реальность подобных решений.
Что такое «самозанятость»
Что же это за зверь такой – самозанятость, и кто вообще решается на этот вид деятельности, пренебрегая традиционной работой с трудовой книжкой? На самом деле все не так уж сложно, и расшифровать значение этого статуса можно уже по одному только его названию.
Так, под самозанятыми подразумеваются те лица, которые ведут частную предпринимательскую деятельность, самостоятельно находят источник дохода, предлагают различные услуги (консультации, хендмейд, товары, массажи, тренинги и пр.)
Проще говоря, речь идет о людях, которые смогли превратить любимое дело в полноценную работу, которая зачастую может приносить гораздо больший доход, чем работа на предприятии. А вот со статусом у самозанятых лиц дела обстоят гораздо сложнее, поскольку специфика их деятельности, как впрочем и действующего законодательства, такова, что по бумагам она никак не фиксируется.
Признают данную прореху и законотворцы, в результате чего еще в прошлом году было решено внести соответствующие изменения в Налоговый кодекс, которые заключались во внедрении особого режима для самозанятых по всей территории Российской Федерации.
Фактически речь идет о легализации подобного рода деятельности, что, конечно же, стало поводом для радости для тех лиц, которые переживали по поводу отсутствия трудового стажа. Однако нашлись и те, кого данная новость встретила врасплох.
И в частности, речь идет о лицах, совмещающих официальную трудовую деятельность с неофициальной и сомневающихся в том, что такое совмещение не противоречит букве закона.
Сегодня самозанятым может стать каждый, имея уникальную возможность превратить любимое хобби в полноценную работу с неплохим доходом. Не отстает и законодательство, ведь планируемое введение этой категории трудящихся в Налоговый кодекс по всей территории РФ позволит ее представителям рассчитывать на пенсионное обеспечение по достижении соответствующего возраста
Можно ли быть самозанятым и официально работать по договору с трудовой книжкой
Не стоит рисковать, если есть хоть малейшие сомнения в том, что ваша деятельность соответствует закону, помня о том, что незнание последнего не освобождает от ответственности. Касается это и трудовых отношений, определенные особенности которых будут рассмотрены ниже.
Что говорит закон?
Вопрос законности самозанятости при официальном трудоустройстве регулируется Федеральным законом №422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профдоход» от 27 ноября 2018 года. Согласно ему, одно не противоречит другому, поэтому любое лицо, проживающее на территории Российской Федерации, может смело совмещать эти два вида деятельности.
При этом экспериментальный характер нормативно-правового документа не влияет на срок давности его принятия, и отсутствие других поправок и коррекции с 2018 года свидетельствует о том, что закон по-прежнему действует. Мало того, ФЗ №422-ФЗ указывает на то, что самозанятое лицо, зарегистрированное как плательщик налогов на профессиональный доход в соответствии с законом, имеет право занимать любую должность без каких-либо ограничений, даже если речь идет о высшем руководстве.
Проще говоря, получается совмещать? Пожалуйста!
В то же время не обходится без определенных ограничений. Согласно им, ведущий двойную деятельность сотрудник не имеет права уплачивать налоги по ИП с доходов, получаемых на основном предприятии.
Среди прочих особенностей – невозможность заключения соглашения гражданско-правового характера с основным местом службы даже сразу после своего увольнения с него (действующее ограничение автоматически снимается только по прошествии 2 лет).
Приведем пример. Официально трудоустроенное лицо может работать, параллельно сдавая по официальному договору аренды свое недвижимое имущество. Но сдача запрещена непосредственно своему работодателю, поскольку этот вид дохода под НПД (налог на профессиональный доход, который платят самозанятые) не подпадает.
А вот автотранспорт, как и любое другое имущество, сдавать можно, чего не скажешь об официальном оказании услуг в рамках ИП. В общем, нюансов много, и каждый из них нуждается в дополнительном уточнении.
Как совместить самозанятость и основную работу?
Первое правило совмещения этих двух видов деятельности сводится к тому, чтобы уплачивать НПД с любых средств, кроме доходов, полученных с текущего предприятия. Второе заключается в том, чтобы не оказывать платных услуг (выполнять профессиональные работы) своему основному работодателю, за исключением некоторых их видов, полный перечень которых приводится в действующих законодательно-правовых актах.
На самом деле ограничений для совмещения обоих рабочих статусов не так уж много. В то же время они обязательны для соблюдения во избежание серьезных последствий. И прежде всего речь идет о двух правилах – отказа от уплаты НПД с доходов основного предприятия и оказания платных услуг, как самозанятое лицо, своему работодателю
Могут ли уволить за самозанятость, если я официально работаю?
Несмотря на то что работодатель не в праве требовать от трудоустраивающегося предоставлять сведения о своей самозанятости, лучше все-таки обговорить этот вопрос «на берегу», чтобы потом не быть уволенным из-за противоречий по трудовому договору. Важно помнить, что работодатель может самостоятельно уточнять наличие статуса самозанятости у своих подчиненных, поэтому лучше эту информацию не скрывать.
Самозанятость и ООО одновременно – что нужно знать
Особого внимания заслуживает и вопрос регистрации самозанятого статуса для ООО, которое является возможным теоретически, но на определенных условиях, нуждающихся в дополнительном уточнении.
Имеет ли право учредитель стать самозанятым?
По закону, учредители и собственники предприятий имеют на это право, но только на определенных условиях.
Среди них:
- отказ от услуг по договору комиссии и поручений;
- отсутствие агентских договоров.
Кроме того, зарегистрированные как самозанятые лица не имеют права продажи подакцизных товаров и заниматься перепродажей.
В то же время получение такого статуса позволяет перевести практически любую профессиональную деятельность в официальную плоскость, что является одним из самых весомых преимуществ оформления самозанятости для учредителей.
Кроме того, сегодня это можно делать в считанные минуты, становясь и снимаясь с учета без подачи деклараций. При этом, став самозанятым, ООО получает еще одну привилегию – низкую ставку по налогообложению текущей профессиональной деятельности.
Может стать самозанятым и сам учредитель, попутно отказавшись от услуг по договору комиссий и поручений, а также от агентских договоров. И это не просто рекомендация, облегчающая трудовой процесс, а правила, требующие неукоснительного соблюдения
Есть ли минусы?
Естественно, не обходится и без минусов, ведь каждая медаль имеет две стороны. И в данном случае это не только упомянутые ограничения. Так, например, получившие статус самозанятых учредители лишаются возможности нанимать работников по трудовому договору.
Существуют определенные ограничения и по доходам, годовой размер которых не должен превышать 2,4 млн в рублевом эквиваленте, что становится прецедентом для применения серых схем.
Среди прочих весомых недочетов – минимальный размер пенсионного обеспечения по достижении соответствующего возраста, а также дефицит информации, обусловленный новизной законодательных норм по совмещению статуса самозанятости и основной трудовой деятельности, что может отпугивать как учредителей, так и рядовых сотрудников.
Как совмещать ИП и НПД
Несмотря на ряд строгих запретов и ограничений, корректное совмещение индивидуального предпринимательства и самозанятости, позволяющее избегать претензий со стороны фискальных служб, все-таки возможно.
Основные правила совмещения
Так, существует ряд негласных правил, неукоснительное соблюдение которых позволит избежать любых неприятных последствий, притом что их не так много.
И сегодня актуальными являются следующие предписания для ИП:
- отказ от совмещения ИП с любыми другими прописанными в кодексе налоговыми режимами;
- отказ от найма сотрудников;
- отказ от перепродажи товаров, произведенных другими самозанятыми лицами и предприятиями;
- ведение раздельного учета по доходным и расходным статьям;
- не стоит рассчитывать на то, что доходы на расходы при производстве собственной продукции будут уменьшены;
- соблюдение ограничения по доходности, согласно установленным лимитам (не более 2,4 млн руб. в год).
Выполнение этих простых требований позволяет рассчитывать на сохранение статуса ИП и текущего расчетного счета для самозанятых лиц.
В обратном случае придется делать выбор, полностью переходя только на один вид трудовой деятельности.
Одно из главных ограничений для объединения самозанятости и учредительства заключается в запрете найма сотрудников по прямым трудовым договорам. Кроме того, доход таких организаций не должен превышать 2,4 млн/год, что является поводом для “серой” деятельности, позволяющей обходить правила действующего законодательства
Есть ли запреты для ИП
Все существующие запреты для самозанятых ИП являются производными приведенных выше ограничений. В дополнение стоит отметить, что эти лица не могут совмещать несколько налоговых режимов (включая НПД) и в тех случаях, когда подразумевается налогообложение для самозанятых с доходов физлиц.
Нюансов много, но сегодня для их уточнения не обязательно прибегать к юридической помощи, поскольку вся необходимая информация есть в свободном доступе.
Источник: ostrovrusa.ru