Онлайн калькулятор по расчету налогового вычета позволит вам получить необходимые данные за обучение детей, жилье и лечение.
Вводятся следующие данные:
— год, когда был получен доход и произведен расход;
— сумма заработка до списания налога (гросс);
— сумма заработка после вычета налога (нетто);
— сумма, потраченная на покупку жилья;
— проценты, начисленные по ипотечному кредиту;
— средства, затраченные на свое обучение;
— средства, потраченные на лечение и покупку лекарств;
— сумма, затраченная на дорогое лечение и дорогие лекарства (особый перечень);
— средства, потраченные на обучение детей.
В результате вы получите сумму налогов, предназначенную для возврата в этом году и в последующем.
Выберете, пожалуйста, год и внесите Ваши доходы и расходы (округленные до рублей) за этот год. Калькулятор рассчитает примерные цифры, основываясь на допущениях. Рассчитает итоговую сумму налога к возврату (а не сумму налогового вычета, на которую уменьшается налоговая база). Все итоговые поля рассчитывают результат для данного, выбранного года, кроме последнего поля (внизу) «Всего налогов к возврату, переносимых на следующий год.»
1) Если Вы уже использовали часть вычета по жилью, вводите не общую стоимость и сумму процентов, а значения за вычетом уже предоставленного в прошлых периодах вычета. Если у Вас кроме жилья есть вычеты по обучению или лечению, сначала будут рассчитаны вычеты по лечению и обучению, а вычеты по жилью будут рассчитаны как перенесенные на следующий год.
2) Существует лимит налоговых вычетов по лечению (за исключением дорогостоящего) и своему обучению вместе. Поэтому если у Вас есть и тот и другое вычет, калькулятор рассчитает их с учетом лимитов по каждому вычету и общего лимита.
Источник: mrcalc.ru
Налоговый вычет через работодателя. Калькулятор расчета
Официально трудоустроенный гражданин может получить налоговый вычет у работодателя. Возврат НДФЛ в размере 13% доступен если была оплата за обучение, лечение, покупку собственности или полис ДМС. Оформить вычет можно также если деньги были направлены в благотворительный фонд. Рассмотрим, как правильно оформить вычет через работодателя, и в каких случаях ФНС может отказать в получении 13%.
Что такое налоговый вычет
Работая официально, каждый сотрудник обязан с полученной прибыли отчислять в фонд государства НДФЛ, размер которого составляет 13%. На практике эти занимается сотрудник бухгалтерии, который в день зачисления з/п сразу проводит все операции по оплате.
Налоговый вычет (НВ) – это льгота в размере 13%, которую можно вернуть при выполнении ряда условий. Существует два способа его получения:
- Из фонда государства;
- Через работодателя.
Последний вариант выгоден тем, что сотрудник получает зарплату в полном размере, без вычета налоговых отчислений.
Виды налоговых вычетов
На законодательном уровне утверждено 5 групп, когда доступен возврат 13%.
| Стандартные | Воспользоваться правом возврата могут физические лица, которые относятся к определенной группе, к примеру, чернобыльцам, инвалидам с детства или погибшим родственникам военнослужащего. Полный перечень с суммами указан в пп. 1, 2, 4 ст.218 НК РФ. |
| Социальные | Предусмотрены компенсации, если производилась оплата за обучение, лечение и покупку таблеток. Но также воспользоваться могут те граждане, которые купили добровольный договор страхования или перевели деньги на благотворительность. Максимальная часть возврата доступна от суммы 120 000 р., или 15 600 р. |
| Имущественные | Максимальная сумма, с которой будет рассчитываться возврат: 2 000 000 р. при покупке или строительства имущества и 3 000 000 р. при оплате процентов по ипотечным займам. |
| Инвестиционные | Воспользоваться может налогоплательщик, который покупал ценные бумаги или оформил договор индивидуального инвестиционного страхования и получил. |
| Профессиональные | Индивидуальные предприниматели, нотариусы и адвокаты могут вернуть до 20% от общей суммы полученного дохода (п.1 ст. 221 НК РФ). |
Процедура возврата через работодателя
Важно отметить, что ФНС может отказать в получении 13% через работодателя, если гражданин оформит запрос с нарушением. Предлагаем изучить порядок действий, который соблюдать для получения положительного решения.
Пакет документов
Принять решение сотрудник налоговой службы может только после изучения полного пакета документов. Следует подготовить:
Обязательный список документов:
- Паспорт.
- Справку с работы, в которой указано наименование организации, адрес и реквизиты;
Дополнительный список, запрашиваемый при:
- Покупке имущества:
- Свидетельство о праве собственности и сдаче объекта. Если имущество куплено в долевой части, то каждый собственник может претендовать на пропорциональную часть возврата;
- Кредитное соглашение, если имущество куплено в рамках ипотечной программы;
- Справку из банка с суммой выплаченных процентов;
- Лицензию банка.
- Оплате лечения и покупки медикаментов:
- Договор с медицинским учреждением;
- Чеки, подтверждающие приобретение медикаментов;
- Рецепт от врача, по утвержденной ф. 107.
- Лицензию медицинского учреждения.
- Оплате образования:
- Договор на платное обучение с учебным заведением;
- Платежное поручение;
- Лицензия учебного заведения.
- Оформление страховки:
- Договор от страховой компании;
- Квитанция об оплате по каждому оплаченному взносу, если их несколько;
- Лицензия страховщика.
- Перечисление денег на благотворительность:
- Выписка по счету или п/п от банка, с указанием наименования перевода;
- Договор на пожертвование.
Обращение в ФНС
При наличии полного пакета документов потребуется посетить налоговую службу по месту регистрации.
В отделение НФС потребуется заполнить заявление на получение налогового вычета через работодателя. Как правило, образцы и пустые бланки есть в «уголке для налогоплательщика».
Заполнить заявление можно заранее через компьютер. Вашему вниманию образец заявления.
При наличии личного кабинета на портале налоговой службы подать заявление можно дистанционно. Для этого потребуется:
- Войти в личный кабинет налогоплательщика на портале nalog.ru.
- Заполнить поля анкеты в соответствующем разделе.
- Загрузить копии запрашиваемых документов.
- Отправить электронное заявление.
Важно! Помимо доступа в личный кабинет ФНС должна быть электронная подпись. При ее отсутствии отправить заявление в режиме онлайн не получится.
Получение решения и передача документа работодателю
В соответствие с п.6 ст. 78 НК от даты возврат налога подлежит к выплате в течение месяца со дня получения заявления.
В случае получения положительного ответа налогоплательщику будет предоставлен официальный ответ. В документе будет указано разрешение от ФНС на получение вычета через работодателя.
При вынесении отказа будет направлено письмо, в котором указана причина. Можно ее исправить и повторно обратиться в налоговую организацию, с просьбой предоставить разрешение на получение льгот.
Полученное разрешение от налоговой организации останется передать сотруднику бухгалтерии. После этого зарплата должна поступать в полном размере.
Пример налогового вычета
Получение имущественного вычета через работодателя пользуется большой популярностью. Вашему вниманию пример расчета возврата, который каждый налогоплательщик может сделать самостоятельно и узнать сумму возврата.
Пример № 1:
- Макарова Ольга приобрела квартиру за наличные, стоимостью 2 000 000 р.
- Ежемесячная з/п Ольги составляет 100 000 р.
- Документы на получение НДФЛ одобрены в мае 2018 г.
- Ежемесячно в ФНС с з/п Ольги делаются выплаты в размере: 100 000 р. * 13% = 13 000 р.
- За покупку квартиры положен вычет в размере: 2 000 000 * 13% = 260 000 р.
- Расчет общего количества месяцев, в течение которых должна быть выплата: 260 000: 13 000 = 20 месяцев.
Таким образом Ольга будет получать з/п без удержания, в размере 100 000 р.:
- с мая по декабрь 2018 г. (8 месяцев);
- с января по декабрь 2019 г.(12 месяцев).
Пример № 2:
- Макарова Ольга купила квартиру в кредит, стоимостью 3 500 000 р.
- Ежемесячная з/п Ольги составляет 120 000 р.
- Сумма процентов по ипотеке составила 320 000 р.
- Документы одобрены в сентябре 2018 г.
- Размер НДФЛ: 120 000 * 13% = 15 600 р.
- За квартиру полагается вычет: 3 500 000 * 13%= 455 000 р. Максимальный лимит по возврату в рамках закона 250 000 р.
- За проценты вычет: 320 000 * 13% = 41 600 р.
- Общая сумма: 250 000+41 600 = 291 600 р.
- Расчет месяцев, в течение которых возврат НДФЛ: 291 600:15 600 = 19 месяцев.
Ольга будет получать з/п в размере 120 000 р.:
- с сентября по декабрь 2018 г. (4 месяца);
- с января по декабрь 2019 г. (12 месяцев);
- с января по март 2020 г. (3 месяца).
Получается, Ольга будет получать зарплату без вычета НДФЛ до марта 2020 года.
Калькулятор расчета
Для удобства предлагаем рассчитать вычет через калькулятор. Внесите личные данные в соответствующие разделы, и получить сумму, которую вы сможете вернуть.
Источник: kalku.ru
Как рассчитать в 3-НДФЛ «Сумму налога, подлежащую возврату из бюджета»?
Сумма налога подлежащая возврату из бюджета 3 ндфл как рассчитать?
Сумма налога подлежащая возврату из бюджета 3 ндфл что это?
Строка 140 в 3 ндфл чему равна?
Как заполнить строку 140 в 3 ндфл?
Как рассчитать строку 140 в 3 ндфл?
комментировать
в избранное бонус
mycha nge [76.1K]
5 лет назад
Лучше воспользоваться программой Декларация с сайта налоговой, она заполняет строку 140 автоматически. Нужно иметь на руках справку 2-НДФЛ и по ней правильно заполнить доходы, если есть вычет на ребенка или детей, указать его в разделе, посвященном вычетам. Указать размер социальных вычетов с сумм, потраченных на обучение и лечение.
Если есть имущественный вычет или с процентов по ипотеке, заполнить соответствующие разделы. Таким образом можно узнать сумму к возврату, программа заполнит ее автоматически. В программу также встроена проверка правильности заполнения, если проверка не нашла ошибок, нужно нажать «Печать» декларации и увидите в 140 строке сумму к возврату. Я много лет так уже делаю декларации, ни разу не ошибалась.
Но если хотите проверить расчет, можете сами посчитать по формуле:
Источник: www.bolshoyvopros.ru