Каждый гражданин нашей страны может 1 раз воспользоваться правом на налоговый имущественный вычет. Это право позволит вернуть сумму в размере 13% от стоимости приобретенной недвижимости. А если квартира или дом были куплены в ипотеку, то можно также вернуть 13% от суммы уплаченных по кредиту процентов. Для этого надо заполнить декларацию 3-НДФЛ и направить ее вместе с подтверждающими документами в налоговую.
Статьи по теме:
- Как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет по ипотеке
- Как получить вычет по процентам
- Как получить имущественный вычет по ипотеке
Особенности имущественного вычета по ипотеке
Если вы приобрели недвижимость в ипотеку, то имеет право получить налоговый вычет на:
- стоимость приобретенного жилья;
- уплаченные по кредиту проценты.
Эти два вычета можно получать отдельно. Так указано в подпунктах 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ. Вычет на покупку можно заявить по одному объекту недвижимости, а вычет на проценты — по другому.
Проценты по ипотеке 2021 возврат налогового вычета через личный кабинет заполнение декларации 3-НДФЛ
Для получения вычета на проценты должны быть соблюдены следующие условия:
- Кредитные средства потрачены на приобретение жилья.
- Кредит должен быть целевым, то есть выдан именно на покупку жилья.
- Сумма заявленных к вычету процентов уплачена за счет собственных средств заявителя.
Нельзя заявлять к вычету суммы процентов, которые были погашены за счет средств:
- работодателя;
- материнского капитала;
- бюджетов разных уровней.
Сумма вычета также ограничена законодательно:
- не более 2 млн. руб. на покупку жилья;
- не более 3 млн. руб. на проценты.
Это значит, что можно вернуть из бюджета максимум:
- 260 тыс. руб. (13% от 2 млн. руб.) при приобретении недвижимости;
- 390 тыс. руб. (13% от 3 млн. руб.) при погашении процентов.
При этом сумма заявленного к возврату подоходного налога не может превышать сумму НДФЛ, фактически уплаченного в бюджет в соответствующем году.
Для того, чтобы воспользоваться вычетом, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ.
Заполнение 3-НДФЛ
Заполнить декларацию можно одним из следующих способов:
- Вручную;
- Онлайн на сайте ФНС;
- В специальной программе, которую можно скачать на сайте ФНС.
Заполнение декларации вручную – довольно трудоемкий процесс.
Сервис для заполнения декларации онлайн иногда дает сбой, но его удобство заключается в том, что автоматически переносятся данные из декларации за прошлый год, если не вся сумма вычета возмещена.
Рассмотрим способ заполнения декларации через специальную программу.
В первую очередь необходимо скачать программу именно за тот год, за который собираетесь заявить вычет. Это очень важно, так как налоговая ежегодно меняет форму 3-НДФЛ.
Вычет по процентам по ипотеке в личном кабинете заполнение декларации 3-НДФЛ в ЛК пошагово
Если подать декларацию за 2017 год в форме 2018 года, ее не примут.
В разделе “Вычеты” выбираете “Имущественный вычет” и ставите галочку – предоставить имущественный налоговый вычет.
Затем добавляете информацию об объекте недвижимости, по которому заявляете вычет. Нажимаете зеленый плюсик и заполняете все необходимые поля в соответствии с договором купли-продажи и ипотеки.
При этом стоимость объекта недвижимости указывается с учетом ограничений по вычету. Если стоимость жилья меньше 2 млн. руб., то указывается полная цена, а если больше – то ставится сумма 2 млн. руб.
Сумму уплаченных за 2018 год процентов по кредиту указываете на основании справки из банка. Эту справку необходимо будет направить в налоговую вместе с остальными подтверждающими документами.
Если сумма заявленного вычета больше, чем сумма уплаченного Вами НДФЛ в 2018 году, то необходимо указать остаток вычета, переходящий на следующий год.
После того, как заполните все поля, можно просмотреть печатную форму 3-НДФЛ. Достаточно нажать «Просмотр» в верхней части программы.
Ниже образец печатной формы 3-НДФЛ, а именно последнего листа декларации.
В п. 1.12 указана стоимость объекта с учетом ограничения по сумме вычета – 2 млн. руб.
В п.1.13 указана сумма фактически уплаченных процентов по кредиту.
Так как декларация подается впервые, то в пунктах 2.3 и 2.4 суммы не указаны. При подаче декларации за 2019 год в этих пунктах будут стоять суммы:
- В п. 2.3 – 1 218 000. Эта сумма указана в п. 2.10., как сумма, которая переносится на следующий год.
- В п.2.4 – 450 000. Эта сумма указана в п. 2.11.как сумма, которая переносится на следующий год.
Таким образом, сумма вычета уменьшилась на сумму полученного в 2018 году дохода и составила 2 000 000 – 782 000 = 1 218 000 руб. Вычет по процентам будет получен только после того, как будет полностью возмещен вычет на приобретение жилья. В данном случае доход за 2018 год, с которого был уплачен НДФЛ, составил 782 000 руб. (см. п. 2.7.).
Данные о доходах и уплаченном подоходном налоге содержатся в справке 2-НДФЛ, которую предоставляет работодатель. С суммы дохода 782 тыс. руб. в бюджет был перечислен подоходный налог в размере 101 660 руб.
Именно эту сумму налоговая перечислит заявителю после того, как проверит заполненную декларацию и подтверждающие документы. На проверку отводится не более 3 месяцев.
Совет полезен?
Статьи по теме:
- Как заполнить декларацию для налогового имущественного вычета
- Как заполнить 3-НДФЛ по ипотеке
- Как заполнить налоговую декларацию на покупку квартиры
Добавить комментарий к статье
Похожие советы
- Как заполнить декларацию для получения имущественного вычета
- Как заполнить 3 НДФЛ по покупке квартиры в ипотеку
- Как заполнить декларацию 3 НДФЛ и получить имущественный налоговый вычет
- Заполнение декларации НДФЛ на имущественный вычет
- Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ
- Как заполнить декларацию 3ндфл
- Как заполнить декларацию о возврате денег
- Как заполнить документ на налоговый вычет
- Как заполнить бланк ндфл 3
- Как в личном кабинете налогоплательщика заполнить 3 НДФЛ в новой версии
- Как заполнить 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры в 2018 году
- Как заполнить декларацию для возврата подоходного налога
- Как заполнять 3-ндфл на возврат
- Как вернуть имущественный вычет по ипотеке
- Как заполнить декларацию 3 НДФЛ
- Как в личном кабинете налоговой отправить документы на вычет
- Как заполнить декларацию 3-ндфл физическому лицу в 2017 году
- Как получить налоговый вычет по процентам на ипотеку
- Как получить вычет по процентам ипотеки
- Как заполнить декларацию на возврат подоходного налога
- Как вернуть подоходный налог по ипотеке
- Как заполнять декларацию формы 3-НДФЛ
Источник: www.kakprosto.ru
Декларация 3-НДФЛ по ипотеке: как правильно заполнить и подать в налоговую?
Во время приобретения недвижимости с помощью жилищного займа покупатель имеет право на получение имущественного вычета. С 2014 года расходы на погашение процентов по ипотеке считаются отдельной разновидностью такого вычета, и его максимальная сумма составляет уже не 2, а 3 миллиона рублей.
Для получения компенсации заполняется декларация 3-НДФЛ по процентам по ипотеке. Порядок ее оформления почти ничем не отличается от заполнения такой же анкеты для обычного налогового вычета. Разницу составляет только отдельный лист с указанием выплаченных банку процентов.
Порядок подачи декларации
Декларацию 3-НДФЛ для имущественного вычета по ипотеке можно подать несколькими способами. Самый простой и надежный из них – обратиться к бухгалтеру или ответственному сотруднику банка. Это почти гарантированно позволит избежать ошибок в заполнении: внесения неверных данных, неаккуратного или неправильного написания и т.д. Однако не стоит забывать, что такая услуга – платная, и не всегда будет выгодной налогоплательщику, желающему получить вычет.
Второй способ – заполнить бланк декларации самостоятельно и вручную. В этом случае также существуют свои строгие правила и ограничения: начиная от цвета чернил шариковой ручки и заканчивая порядком оформления пустых клеток бланка. Например, ни одну из них нельзя оставлять пустой – в лишних клетках должны стоять прочерки, а суммы должны быть округлены до рублей.
Человеку, который сталкивается с заполнением декларации 3-НДФЛ впервые, может быть сложно избежать ошибок. Неправильное оформление этого документа серьезных последствий за собой не влечет, однако может вызвать ненужные временные задержки. Этот момент очень важен, поскольку иногда для подачи декларации в налоговую предусмотрены ограниченные сроки.
Третий и самый простой способ – воспользоваться программой Декларация, которую можно найти на сайте Федеральной налоговой службы. В ней содержатся не только готовый удобный бланк, но и специальные возможности, указывающие на ошибки и помогающие корректно ввести всю информацию.
Как правило, 3-НДФЛ подается до 30 апреля следующего за отчетным периодом года. Однако это не касается декларации по ипотеке для возврата части ранее уплаченных налогов и компенсации процентов. Если 3-НДФЛ заполняется только с этой целью, подавать ее можно в любое время.
Обычно обработка всех бумаг налоговой службой длится около трех месяцев. Если обратиться к упрощенному способу подачи декларации и заполнить ее в личном кабинете ФНС, этот срок может быть значительно меньше.
Запомните! Налоговую декларацию при ипотеке нужно подавать только по месту своей регистрации, независимо от того, в каком регионе или населенном пункте была приобретена недвижимость. Также неважно, в налоговой какого региона гражданин был зарегистрирован ранее – значение имеет только актуальное место регистрации.
Какие документы потребуются для возврата налога по ипотечной квартире?
Для возврата процентов по ипотеке, кроме декларации 3-НДФЛ, в налоговую также необходимо предоставить:
- Заявление на получение имущественного вычета.
- Справку о доходах с места службы. Если налогоплательщик официально трудится в нескольких местах одновременно, такие справки необходимо принести с каждого места работы.
- Кредитный договор с банком о предоставлении имущественного займа.
- Соглашение купли-продажи.
- Документ, подтверждающий право собственности на жилье.
- Выписку из банка о погашенных процентах по займу.
Важно! Для того, чтобы воспользоваться имущественным вычетом в полном объеме, обычно требуется не один год. Чтобы получить его снова, необходимо ежегодно подавать весь пакет документов в налоговую до достижения лимита по вычету.
Как заполнить 3-НДФЛ по ипотеке?
Примеров полного заполнения 3-НДФЛ много, но не все они касаются процентов по ипотеке. Если взглянуть на бланк декларации, содержащийся на сайте ФНС, можно увидеть, что общий налоговый отчет занимает целых двадцать страниц. Для оформления налогового вычета потребуются только пять из них.
Титульный лист заполняется не полностью, а только на три четверти – в оставшуюся часть вносит данные налоговый инспектор. Этот раздел декларации – обязательный для всех физических лиц. В нем содержится подробная информация о налогоплательщике: его имя, дата рождения, место регистрации, ИНН, страна проживания и гражданства с указанием кода, номер налогоплательщика, отделение Федеральной налоговой службы, в котором заполняется декларация и другие личные данные.
Также титульный лист располагает информацией о налоговом периоде, включая календарный год, за который подается отчет. Для этого предусмотрена отдельная ячейка.
Далее заполнение 3-НДФЛ по ипотеке осуществляется пошагово в необходимых для этого разделах. Непосредственно имущественного вычета касаются разделы 1 и 2. В первом содержатся данные о налогах: уплаченных и подлежащих возврату лицу, заполняющему декларацию. Кроме этого, в разделе обязательно фиксируется информация об официальном работодателе, размере налогов, которые налогоплательщик должен внести, и сумме, подлежащей возврату в виде имущественного вычета.
Второй раздел в основном посвящен доходам заявителя, а также сведениям о налоговой базе, об общем имущественном вычете и размере текущего, представленного к возврату. Здесь же указывается и остаток, переходящий на следующий календарный год, если доходов заявителя недостаточно для полного налогового вычета.
Совет! Эти разделы декларации желательно заполнять не вручную, а с помощью специальной программы. В противном случае все суммы, включая вычет на текущий год, придется рассчитывать самостоятельно. При подаче 3-НДФЛ в программе данные вводятся автоматически на основании указанных в соответствующих приложениях цифр.
После заполнения вышеупомянутых разделов вносится информация в приложения под номерами 1 и 7. Первое приложение декларации предназначено для размещения основных данных, необходимых для налогового вычета процентов по ипотеке. Под ними подразумеваются сведения о месте или местах работы заявителя, размере заработной платы, общей сумме полученной за отчетный период прибыли. Здесь также необходимо указать КПП и ИНН работодателя – такую информацию можно взять из справки 2-НДФЛ, которая обязательно оформляется по месту службы для получения имущественного вычета.
Седьмое приложение 3-НДФЛ непосредственно касается покупки жилья в ипотеку. В нем также содержится код налогоплательщика, но основные сведения – это шифр недвижимого объекта, полная стоимость недвижимости, общий размер процентов, уплаченных банку.
На каждом из листов декларации ставится дата и подпись заявителя.
Возможные ошибки при заполнении 3-НДФЛ
От ошибок при внесении информации в декларацию для возврата процентов по ипотечному кредиту не застрахован никто. Важно помнить, что, если она уже отправлена в налоговую службу, отозвать ее и исправить нельзя. Для этого по аналогичному образцу формируется новый документ, который называется корректирующим или уточненным и содержит свой собственный номер. Только после этого первая, некорректная декларация, признается недействительной, и рассмотрению подлежат сведения из уточненного отчета.
Первая ошибка касается указания неверного отчетного периода. Согласно закону, вычет можно получить только за три года, предшествующие моменту обретения собственности. Для пенсионеров этот срок продлен до четырех лет. Таким образом, для внесения в декларацию существует свой срок давности, поэтому выбрать наиболее удобный для себя налоговый период не получится.
Вторая ошибка – неправильное указание стоимости. Нередко вместо полной суммы недвижимости люди вписывают только долг перед кредитором. Имущественный вычет распространяется на общую цену недвижимости, а не на размер займа. Проценты по кредиту указываются в отдельной, предназначенной для этого строке.
Третья ошибка – устаревшая форма декларации. ФСН время от времени меняет бланки 3-НДФЛ, поэтому нужно следить за такого рода обновлениями, а лучше вообще пользоваться электронной формой на сайте службы.
И последняя ошибка, о которой стоит упомянуть напоследок, – заполнение декларации лицами, которые вообще не имеют права на налоговый вычет. К ним относятся: близкие родственники владельца недвижимости или собственники, не имеющие официально подтвержденного дохода.
Источник: qayli.com
Декларация — отзыв
Налоговый вычет на лечение, обучение, жилье и проценты по ипотеке. Как получить налоговый вычет легко и просто? Воспользоваться программой «Декларация».
В прошлом году я потратила довольно весомую для меня сумму на лечение и обучение. И вот здесь я задумалась о том, как получить налоговый вычет за обучение и лечение, то есть, социальный налоговый вычет. В интернете я нашла много информации, но вот полной, актуальной и правдивой — крайне мало, поэтому я и решила написать отзыв о программе для получения налогового вычета — Декларация.
Налоговый вычет: что это такое?
Налоговый вычет – это определенная сумма дохода, которая не облагается налогом, или возврат части уплаченного ранее вами налога на доходы физических лиц в связи с понесенными расходами по определенным налоговым кодексом категориям.
Кто может получить налоговый вычет?
Итак, законом предусмотрено, что часть своих трат на лечение и обучение своё, либо супруга и близких родственников можно вернуть. То есть платите Вы, а учится или лечится кто-то из родственников, или супруг/супруга. И налоговый вычет может получить лишь тот, кто платит, а не тот, кто учится или лечится. При условии, что плательщик платит за супруга или близких родственников. Если плательщик платит обучение или лечение соседа/ребёнка соседа/маму соседа, то налоговый вычет плательщик получить не сможет.
Под лечением также подразумевается приобретение медикаментов из списка, утвержденного Правительством РФ, но за это вычет получать — себе дороже.
Что важно. Получить налоговый вычет может лишь тот плательщик, который получает доход, облагаемый по ставке 13%: зарплата, или доходы по договору ГПХ (когда заработанное получаете официально, НДФЛ уплачивается работодателем, но стаж в трудовой не учитывается) и иные доходы.
Если вы не получаете доходов, с которых уплачивается НДФЛ (подоходный налог), налоговый вычет получить вы не сможете. Даже если заплатите за лечение/обучение.
Налоговый вычет за лечение и за обучение и лечение -это социальный налоговый вычет. Максимальная сумма, с которой можно получить вычет -120 000 рублей. Максимальная сумма налогового вычета 15 600 рублей, то есть, 13% от 120 000 рублей.
Как оформиить налоговый вычет?
Для получения налогового вычета необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить к ней документы, которые обосновывают расходы. Помимо этого, необходимо написать заявление по специальной форме, в котором указать реквизиты своего счёта, на который будет осуществлен налоговый вычет.
Документы для налогового вычета
Прежде чем составлять декларацию 3 НДФЛ, необходимо подготовить документы.
Документы для социального налогового вычета.
Налоговый вычет за обучение необходимо подтвердить:
— Договор на обучение с приложениями.
— Приходно-кассовый ордер из Банка об оплате.
Документы для налогового вычета на лечение:
— Договор на оказание медицинских услуг.
— Справка по установленной форме. Справка из клиники о стоиомости лечения подготавливается клиникой.
— Документы, подтверждающие расходы на покупку медикаментов (рецепт и чек с указанием ИНН).
— Если вычет получаете за родственника, то необходимо документально доказать родственные отношения.
Все документы предоставляются в копиях.
Никаких иных документов не нужно. Не нужна копия лицензии, не нужны чеки, не нужна справка 2-НДФЛ. Копия паспорта также не нужна. Копии чеков не нужны налоговой, потому что есть он-лайн кассы. Лицензии налоговой также не нужны — давным-давно налажено межведомственное электронное взаимодействие.
Справка 2-НДФЛ также не нужна, все сведения о доходах человека с которых уплачивается НДФЛ, есть в налоговой.
Может, все-таки приложить документы? Ну если вам спокойнее будет — приложите.
Как составить налоговую декларацию 3 НДФЛ?
- Можно самостоятельно заполнить все разделы, скачав бланк в интернете.
- Можно обратиться в специальную организацию, заплатить деньги (обычно это 500-2500 рублей), ни о чем не думать, а просто отнести декларацию с документами в налоговую.
- Можно заполнить декларацию 3-НДФЛ при помощи программы Декларация.
Собственно, о программе Декларация как раз и есть мой отзыв.
Итак, скачивать её необходимо на официальном сайте налоговой службы. Быстро скачивается, просто устанавливается. Программа интуитивно понятна, не зависает. Сформировать налоговую декларацию 3 НДФЛ в ней можно за 15-20 минут.
Попробуем работать с программой. Открываем.
Первый скриншот — вводные данные.
-
Заполняем номер инспекции (жмем на точечки, выбираем). Номер инспекции определяется по адресу регистрации (тот, что в паспорте). Заполняем ОКТМО (это код города, в котором находится инспекция. Ищем в Интернете. Лучше на сайте налоговой службы.
Все остальное — как на скриншоте.
Сведения о декларанте
Сведения о доходах декларанта
Можно пойти другим путем, и отправить все документы через госуслуги. Для этого подключаете личный кабинет налогоплательщика, и оформляете налоговый вычет через госуслуги. Документы в этом случае прикладываются в отсканированном виде. Налоговый вычет через госуслуги — самый простой и малозатратный способ получить свои деньги назад.
Но у меня была такая ситуация, что договор с образовательной организацией заключался дистанционно и был без синих печатей. Поэтому я отправляла документы Почтой России.
Можно отнести документы и лично в налоговую инспекцию.
Что понравилось в программе, это так называемая «Защита от дурака».
Если в разделе «Сведения о декларанте» не заполнить свои данные, Декларация выдаст предупреждение:
Защита от дурака
Таким образом, программа организована так, чтобы максимально исключить вероятность ошибки.
Программа Декларация позволяет подготовить декларацию и на имущественный налоговый вычет.
Как видно из скриншотов, Декларавия позволяет получить налоговый вычет за жилье и за проценты по ипотеке.
Срок возврата налогового вычета
Возврата излишне уплаченного налога придется ожидать долго. 3 месяца документы будут проверять, в течение месяца деньги вернут. И еще. Налоговый вычет можно получить только после того, как окончен год. К примеру, налоговый вычет 2018 год можно получить по окончании 2018 года.
Подводя итог, отмечу следующее: программа очень простая в скачивании, установке, использовании. Здорово облегчает жизнь пользователям.
Я рекомендую данную программу!
Источник: irecommend.ru