Документ для отчета налогов на доходы называется декларация 3-НДФЛ. Она подается физическими лицами при продаже личного имущества, получении доходов дополнительного типа или за границей. Данную декларацию могут подать также нотариусы или индивидуальные предприниматели. Более того, подача декларации возможна при оформлении имущественного налогового вычета.
Подоходный налог обычно автоматически вычитается с заработной платы, но при дополнительных доходах необходимо самостоятельно подавать 3-НДФЛ. Неотъемлемым спутником данного документа в большинстве случаев является справка 2-НДФЛ.
Как подавать документ
При отчете по доходам подача декларации осуществляется в налоговую инспекцию (НИ) по месту прописки. При этом подавать ее следует в следующем году после того, за который документ и подается, но не позже конца апреля. При отсутствии постоянной или временной регистрации при продаже недвижимости она подается в тот филиал НИ, который располагается по месту регистрации имущества.
3-НДФЛ 2023 при покупке квартиры на имущественный вычет: Заполнение декларации 3-НДФЛ в программе
Ее можно подать лично или отправив по почте. Заполняется она налогоплательщиками согласно утвержденной форме Федеральной Налоговой службы. Отправление декларации почтой осуществляется в виде письма с описью, на которую работник почты должен поставить специальную отметку, подтверждающую отправление. Можно также заказать уведомление о получении письма, которое впоследствии будет служить доказательством предоставления декларации.
Образец заполнения 3 НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры
Затратив средства на приобретение недвижимости, налогоплательщики впоследствии имеют право получить частичный возврат на основе подачи декларации, выбирая один из наиболее удобных способов, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры.
В 2017 году 3-НДФЛ подается не только лицами, купившими недвижимость, но и в случаях продажи движимого или недвижимого имущества, а также для налогового вычета затрат на образование и лечение. В некоторых случаях подача декларации обязательна: для предпринимателей, работающих по ОСНО, нотариусов и адвокатов.
Право на вычет
Имущественный вычет предоставляется гражданам, которые приобрели или самостоятельно возвели жилье (дом, квартиру, комнату), или купили землю для дальнейшего строительства.
Условием возврата вычета является использование собственных средств на покупку. В рамках возврата налогоплательщик может получать средства в рамках установленных законом пределах в течение нескольких лет, пока вся сумма, подлежащая возврату не будет выплачена.
Условия предоставления
При подаче документов на возврат следует учитывать условия, при которых возможно оформление:
- покупка совершена за собственные средства налогоплательщика;
- в покупке не участвовали средства из госбюджета (материнский капитал);
- жилье не было получено в качестве выигрыша в лотерею или подарка;
- в качестве продавца не выступало лицо, на которое работает налогоплательщик либо его близкий родственник.
На основании изменений в законодательстве, с 2014 года получение суммы имущественного вычета ограничивается 260 тысячами рублей при условии, если сумма покупки превышала 2 миллиона рублей.
Итоговая сумма к вычету рассчитывается, исходя из 13 процентов от суммы купленной квартиры или иной недвижимости. В течение года возврату подлежат те налоговые отчисления, которые были произведены в рамках уплаты подоходного налога.
Повторно использовать право вычета невозможно, если на вычет уже подавали до 2014 года.
Документы
Основным документом для подачи обращения служит заполненная декларация 3-НДФЛ.
Для ее заполнения и в качестве подтверждающих документов потребуется приготовить установленный перечень бумаг:
- 2-НДФЛ за год, по которому оформляется вычет.
- Правоустанавливающий документ на собственность.
- Приемопередаточный акт.
- Документы, подтверждающие оплату.
- Справки о погашении кредитных взносов, при покупке жилья в ипотеку.
- Копия ипотечного договора.
Новая форма
Способы заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за покупку квартиры
Декларацию можно заполнять тремя способами:
- Ручное заполнение на бумажном носителе. Является самым трудоемким способом. Бумаги заполняют на бланке, в соответствии с образцом согласно принятому формату.
- На сайте налоговой службы, пройдя предварительно регистрацию в качестве пользователя кабинета налогоплательщика.
- Заполнив бланк в специальной программе, которую можно скачать с портала налоговой службы. Следует использовать только ту программу, которая предназначена для заполнения конкретного года вычета. Т.е., чтобы заполнить декларацию за три года, скачивают соответствующие три программы.
Заполнение через программу
Можно скачать специальную программу для заполнения 3-НДФЛ на сайте разработчика gnivc.ru, или иных альтернативных ресурсах.
Подготовить бланк к подаче в налоговую не составит труда, если придерживаться следующих рекомендаций:
- Внести сведения в первые три пункта: задания условий, персональные сведения, доходы налогоплательщика.
- В зависимости от целей, пользователь выбирает соответствующий раздел: социальный, имущественный вычет, на детей.
- Далее появляются окна для внесения условий: выбор декларации 3-НДФЛ и номера нужного отделения налоговой.
- Во вкладке с информацией о заявителе вносят данные в точном соответствии с тем, что указано в паспорте.
- Заполнение вкладки о доходах налогоплательщика. Проверяют, чтобы была указана 13-процентная ставка (она задается по умолчанию).
- Сведения об источнике выплат заполняются информацией о работодателе (все нужные данные содержатся в 2-НДФЛ и вносятся в поле о налоговом агенте).
- Проверить, чтобы в настройках не стояла галочка относительно стандартных вычетов на детей, а по имущественному вычету стояла нужная отметка.
- Вносят сведения о купленной квартире, по которой запрашивается налоговый вычет: вид объекта, способ покупки, форма собственности.
- В качестве признака налогоплательщика указывается собственник, супруг/супруга, родители.
- Информация о недвижимости заносится в том же формате, что указано в свидетельстве на собственность. Далее указывают дату оформления права, дату других задействованных документов.
- Информация о стоимости жилья указывается на основании платежного документа, которым располагает собственник.
- Процедура заполнения заканчивается кнопкой просмотра составленного документа и выполняется печать.
При повторной подаче обращения заполняется поле со сведениями о вычетах предыдущих лет и величине переходящего остатка. Если работодатель не давал никаких налоговых вычетов в рассматриваемом для вычета году, в поле заносят «0».
Заполнение самостоятельно
Если пользователь решил заполнить бланк самостоятельно, он должен заполнить следующие страницы:
- титульный лист;
- разделы 1-2;
- листы А и Д1.
Если код ОКАТО более, чем 11-значный, проставляются нули. Каждая страница должна содержать информацию о декларанте, его номере налогоплательщика.
Вне зависимости от того, подавался ли ранее запрос на вычет, заполняют или оставляют незаполненными пункты 2.1-2.2. Если вычет используется не первый раз, необходимо внести значения с суммами, полученными по вычету ранее.
Все страницы бланка заполняются ручкой с чернилами синего или черного цвета, либо можно заполнить документ на компьютере.
При распечатывании страниц следует уделить вниманию состоянию штрих-кодов. Все цифры со стоимостью указывают с округлением до рублей. Все значения должны заносится в строго определенные ячейки.
На видео о заполнении декларации
Заполняя бланк 3-НДФЛ самостоятельно, рекомендуется использовать актуальные онлайн-сервисы, позволяющие вводить все требуемые сведения автоматизированным способом. Достаточно указать верные сведения в нужные поля и, распечатав полученный бланк, поставить свою подпись. Данный метод снижает риск отказа в приеме документов в налоговой в связи с неверно составленной декларацией.
Источник: ru-act.com
nalog.ru — Федеральная налоговая служба — отзыв
Как получить имущественный вычет и вернуть налог за квартиру? Как заполнить декларацию 3-НДФЛ? Делаем это не выходя из дома на официальном сайте Федеральной налоговой службы! Все нюансы, на которые необходимо обратить внимание в 2020 году!
Приветствую!
В своём сегодняшнем отзыве я расскажу о своих впечатлениях от работы официального сайта ФНС, а также, как получить имущественный вычет и вернуть налог при покупке квартиры не выходя из дома. Особенно, на мой взгляд, это актуально, когда большенство налоговых служб, в связи со сложной эпидемиологической ситуацией стране закрыты или работают исключительно по предварительной записи.
Честно говоря, о данной возможности я узнала не так давно, буквально пару лет назад. Скорее всего, так как, ранее, просто напросто, не было и такой надобности. О возможности вернуть уплаченный налог после приобретения жилья я узнала от своего коллеги, который, на тот момент, был знаком с данной процедурой, так сказать, не понаслышке.
Общие впечатления от использования сайта.
В целом, я довольна, что есть возможность, не выходя из дома совершить необходимые операции в личном кабинете федеральной налоговой службы.
Сайт за все время моего пользования, работает исправно, никаких нареканий у меня к нему нет. Навигация интуитивно понятная, все, в буквальном смысле слова, разложено как по полочкам.
Как получить имущественный вычет и вернуть налог за квартиру?
Как получить имущественный вычет и вернуть налог за квартиру?
Имеется много полезных разделов.
Как получить имущественный вычет и вернуть налог за квартиру?
Для удобства поиска, можно воспользоваться картой сайта.
Как получить имущественный вычет и вернуть налог за квартиру?
Для того, чтобы начать пользоваться сайтом, необходима зарегистрироваться, а также, получить электронную подпись. Я заходу на сайте через портал Госуслуг. Считаю данный способ самым удобным.
Как получить имущественный вычет и вернуть налог за квартиру?
А теперь, непосредственно о том, как получить возврат налогов за квартиру через сайт.
Для начала, обратите внимание, на то, кто имеет право использовать имущественный вычет:
Имущественный вычет можно использовать, только если вы получаете официальную зарплату и платите налог на доходы по ставке 13%. Возврату подлежит фактически уплаченный или начисленный налог на доходы.
Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет
Здесь, также стоит обратить внимание на некоторые нюансы: в
Имущественный вычет при покупке жилья каждому человеку дают один раз с учетом лимита — 2 млн рублей. Вернуть можно 13% от этой суммы, но только в пределах фактически потраченных на квартиру средств, то есть до 260 тысяч рублей. Еще есть вычет по процентам за ипотеку, но для него отдельный лимит — 3 млн рублей.
Соответсвенно, стоит учитывать то, что есть ограничения по сумме возврата, о чем подробно указано выше.
Но, стоит отметить, если Вы приобрели жильё в разных долях со своим супругом, то, важно❗️каждый из Вас сможет вернуть уплаченный налог! И не забывайте о том, что на жильё приобретённое в ипотеку есть отдельный лимит!
Что это значит: если, например, супруги приобрели жильё стоимость 2 млн. рублей, то, соответственно, каждому из супругом положено максимальный вычет 260 тыс.рублей!
Учитывается ли материнский капитал?!
Здесь также важно обратить внимание на то, если семью приобретает жильё с помощью материнского капитала, то, стоит учитывать то, что с данной суммы не будет произведён налоговый вычет, проще говоря, из стоимости жилья необходимо вычитать размер материнского капитала.
Что получилось в моем случае: