Что значит быть самозанятым
Самозанятость — форма облегченного налогообложения, при которой работник отчисляет государству не 13% налогов, а всего 4% или 6%. Им может стать каждый человек, годовой заработок которого не превышает 2,4 миллиона рублей.
В отличие от оформления по ТК, СЗ платит налоги самостоятельно, через приложение на смартфоне. Если получаете переводы от физических лиц, то НПД составит 4% от вознаграждения, а если от юридических, в том числе от ИП, то 6%. Приложение «Мой налог» автоматически считает сколько вы должны заплатить и в конце месяца выставляет счет.
НПД самозанятого состоят из двух частей: 37% суммы перечисляются в фонд ОМС, а 63% в бюджет вашего региона по месту прописки. Несложно заметить, что перечислений в Пенсионный фонд в этом списке нет.
От пенсии к самозанятости: Что произойдет, если пенсионер решит стать самозанятым
При оформлении по ТК РФ 13% — это не то же самое, что пенсионные отчисления. По закону работодатель должен отправлять 22% от вашего оклада в ПФР, но не вычитать это из дохода. А 13% — это НДФЛ , который перечисляется в государственный бюджет: 85% идет в региональный, а 15% — в местный.
Получается, если вы работаете по ТК РФ и ваш оклад 100 000 рублей, то:
✔ 87 тысяч — это чистая прибыль.
✔ 13 тысяч из вас вычитают в пользу НДФЛ, их платит работодатель и вы их не видите.
✔ 22 тысячи вы тоже не видите, их организация перечисляет в ПФР.
А если работаете неофициально и получаете 100 000 рублей, то:
✔ 94–96 тысяч — чистый доход.
✔ 4–6 тысяч налогов платите самостоятельно, они идут в государственный бюджет.
✔ 0 рублей идет в пенсионные накопления.
Плюсы и минусы быть работать неофициально
Начнем с приятного. Очевидно, главный плюс — это возможность забирать больше платежей на руки, а не спонсировать государство. Для работодателей такие работники тоже более привлекательны, ведь это снимает с них часть налоговой и административной нагрузки.
Им не нужно оплачивать отпуск и больничный, не надо отчислять 22% в пенсионный фонд, меньше волокиты с бумагами и оформлением — для начальства сплошные плюсы. Именно поэтому некоторые идут на хитрость: увольняют сотрудников, оформленных официально и снова принимают их на работу, но по договору ГПХ , как самозанятых. По закону так нельзя — с даты расторжения договора до повторного приглашения на работу в качестве самозанятого должно пройти минимум два года, но, видимо даже в таких правилах е есть лазейки.
Еще один плюс в том, что работник может одновременно числиться в двух и более фирмах, в том числе оформиться на одной из работ по ТК РФ. Это подтверждает Федеральный закон № 422 установленный 27.11.2018.
Платить в статусе самозанятого легче, чем будучи индивидуальным предпринимателем. Не нужно собирать чеки или справки, заполнять анкеты, декларации и даже посещать госорганы, чтобы зарегистрироваться. Оплата производится в приложении в один клик. А за свои услуги работник может выдавать электронные чеки — у них такой же юридический вес, как у обычных бумажных чеков в магазине.
САМОЗАНЯТЫЕ-КАК ОПЛАЧИВАТЬ ВЗНОСЫ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД, ИСПОЛЬЗОВАНИЕ НПФ,КАК ИЗБЕЖАТЬ ПРОСРОЧКИ НАЛОГА
Оформив самозанятость, люди, которые на фрилансе занимаются ремонтом, творчеством или оказывают любые другие услуги, могут сотрудничать с юридическими лицами. Это удобно обеим сторонам. К примеру, вы занимаетесь ремонтом техники. У вас возле дома есть пекарня, где сломался тостер и кофеварка.
Раньше управляющему пекарни пришлось бы искать фирму по ремонту, которая пришлет мастера и выпишет крупный чек. Сегодня менеджер пекарни может найти самозанятого, например, вас, через интернет. Вы окажетесь на месте быстрее, чем мастер и, вероятнее всего, ваши услуги будут стоить дешевле, ведь в них нет надбавок.
А пекарня оплатит ремонт с корпоративного счета по чеку, который вы им выставите. Точно так же, как сделала бы это в случае с мастером из ремонтной компании. Все в выигрыше.
Государство с удовольствием поддерживает самозанятых. При регистрации в приложении для налогоплательщиков в вашем личном кабинете автоматически появляется 10 000 рублей — это единоразовый налоговый вычет. Пока они не закончатся, будет применяться скидка 50%. На практике этого хватает на 6–12 месяцев. Также меры поддержки есть у каждого региона.
В Москве есть несколько информационных ресурсов, где можно бесплатно пройти консультацию и целый онлайн портал , где отвечают на все самые популярные вопросы. Здесь же, в столице, есть бесплатные коворкинги, где можно поработать за ноутбуком.
Что нельзя самозанятым
Теперь к минусам. Выбор сфер деятельности широкий, но не бесконечный. Они не могут перепродавать товары и быть оплачиваемым посредником при сделках, то есть оформляться по агентскому договору. Товары, на которые нужны разрешения и товары с акцизной маркой тоже нельзя продавать. Полный список можете посмотреть на сайте ФНС.
Запрещено нанимать сотрудников по трудовому договору — работать можно только лично. Если вы развиваете малый бизнес и хотите нанять кого-то в подчинение, придется подать заявление и перейти на ИП. Налог там выше и есть обязательные ежегодные выплаты, но в этой статье не будем так углубляться в другие системы налогообложения.
И, наконец, ключевой недостаток в рамках нашей темы — самозанятым не начисляется стаж и не копится пенсия.
Какая пенсия будет у самозанятых
Все, кто зарегистрирован на территории Российской Федерации имеют право на выплаты по старости. Она бывает двух видов: социальная и страховая. Социальная — та, на которую можно рассчитывать, даже если никогда не работал, либо работал недостаточно, чтобы надеяться на страховую.
Социальная наступает на 5 лет позже страховой: в 65 лет у женщин и 70 лет у мужчин. Она меньше страховой и даже ниже прожиточного минимума: 7 153,33 при прожиточном минимуме для пенсионеров 12 363 рубля. И это уже с учетом 3,3% индексации, которую ввели в апреле. В регионах с тяжелым климатом, например, в Чукотском автономном округе, есть специальные северные коэффициенты, которые увеличивают сумму на 1,1–2%, но этого все равно недостаточно для комфортной жизни. Как так получилось — непонятно, но ясно, что на такой помощи далеко не уедешь.
Страховая больше и на ее размер напрямую влияет рабочий стаж. Минимальная сумма, на которую может рассчитывать пенсионер в 2023 году — 7 567 рублей 33 копейки. Она будет у тех, кто дотянул до порога вхождения. Если вы работали много, усердно и по ТК, то будете получать около 21 тыс. рублей — по статистике Соц. фонда России это средний размер страховой пенсии в прошлом году. Стоит отметить, что эти пенсии не суммируются, а чтобы у вас была более высокая, страховая пенсия, нужно набрать достаточное количество пенсионных баллов.
Они зависят от рабочего стажа, а вернее — от суммы взносов в ПФР. По факту, их пересчитывают в года. СЗ могут вносить плату самостоятельно и копить пенсионный рейтинг. Максимальное количество, которое можно накопить за год — 10.
Чтобы в старости была страховая пенсия нужно накопить за жизнь 15 лет официального рабочего стажа либо 30 пенсионных очков. Если не успели накопить их к достижению пенсионного возраста (58 лет для женщин и 63 года для мужчин), то получите только социальную, а взносы вам не вернут.
Как считают индивидуальный пенсионный коэффициент
ИПК — это те самые баллы, из которых складывается величина вашей будущей пенсии. Как мы уже говорили выше, на них влияет размер взносов в ПФР. Общий коэффициент рассчитывают по формуле.
Он равен = (ИПКс + ИПКн) * К, расшифруем:
(сумма баллов набранных до 2015 года и полученных после) * коэффициент повышения при отсрочке обращения за пенсией.
Очки, набранные за год считают отдельно.
Кэффициент за год = (СВгод / НСВ) * 10, то есть: (сумма страховых взносов за текущий год разделенная на нормативный объем страховых взносов) * на максимальное количество очков в год.
НСВ тоже считают отдельно. Для этого предельную базу для исчисления взносов умножают на 22%. Эта база — фиксированная. В 2023 году она составляет 1 917 000 рублей.
Пример расчета
Давайте поставим реальные числа в эти формулы и рассчитаем сколько вы получите в старости на примере вымышленного сотрудника Виктора с заработной платой 42 000 рублей в месяц. Вы можете подставить собственные цифры.
❶ Для начала рассчитаем нормативный объем страховых взносов. НСВ = 1 917 000 * 22% = 421 740 рублей.
❷ Годовая зарплата Виктора 42 000 * 12 = 504 000 рублей. Узнаем сколько за него уплотила компания в ПФР. 504 000 * 22% = 110 880 рублей.
❸ Поставляем цифры в формулу, чтобы узнать свой коэффициент за год. (110 880 / 421 740) * 10 = 2,6. После запятой получилось еще много цифр, но можно округлить до десятых.
Получается, что за год Виктор получил 2 пенсионных балла: ему придется трудиться в таком режиме еще 15 лет, чтобы иметь страховую пенсию. Если зарплата Игоря была бы в два раза больше, он мог работать только 7 лет и получать столько же.
Как узнать свой трудовой стаж
Узнать какой трудовой стаж у вас есть на данный момент и сколько за вас перечислил работодатель в пенсионный фонд можно через Госуслуги. Зайдите в личный кабинет и действуйте по инструкции.
❶ Нажмите на значок списка в левом верхнем углу, чтобы открыть меню.
❷ В появившемся меню выберите пункт «Пособия. Пенсии. Льготы».
❸ Выберите услугу «Извещение о состоянии лицевого счета в СФР», она первая в списке.
❹ В появившемся окне нажмите кнопку.
Выписка будет готова в тот же день: документы появятся в вашем личном кабинете на Госуслугах в разделе «Заявления». Там будет указан стаж на каждом рабочем месте и размер взносов.
Бывает так, что работодатель не платит за вас в ПФР или платит гораздо меньше, чем нужно. В таком случае вы можете обратиться с выпиской в бухгалтерию за разъяснениями. Если уладить спор мирным путем не получится, можно начать судебное дело.
Как самозанятому иметь пенсию больше
Есть несколько вариантов как самозанятому добиться страховой пенсии.
Трудиться на двух работах
На одной по трудовому кодексу, а на другой — как самозанятый (СЗ). Если хватает времени, то это отличный способ подложить соломку на будущее и зарабатывать больше прямо сейчас.
Копить через пенсионный фонд России
Выше, мы уже говорили о том, что СЗ может платить в ПФР добровольно. Минимальная сумма меняется каждый год, сейчас это минимум 36 723 рублей в год, то есть 3060,25 ежемесячно. За это накопится один пенсионный балл.
Максимальный взнос не более 8 МРОТ * 22% * 12 месяцев. В 2023 году МРОТ равен 16 242 рубля, следовательно в пенсионный фонд нельзя будет перечислить больше 343 031 рублей.
Вносить плату в негосударственный пенсионный фонд
По сути, это дополнительная пенсия, которую вы можете иметь вдобавок к государственной. Можно завести свой счет в нескольких НПФ и получать несколько пенсий. НПФ инвестируют ваши взносы и забирают за это доход — так работает система. Накоплений будет больше, но они не застрахованы и если фонд обанкротится, то вы потеряете взносы. Размер и периодичность вы выбираете сами.
Открыть депозит в банке
Можно не прибегать к услугам фондов и складывать накопления в копилку. Только не под матрас, а в банк и, желательно, под высокий процент. Однако, специалисты отмечают, что сейчас в России доходность по вкладам ниже, чем инфляция, а значит вы сохраните деньги, но вряд ли накопите больше, чем у вас есть.
Инвестировать в акции и облигации
Это отличный вариант пассивного дохода и накоплений для тех, кто не боится рисковать. Можно обратиться к профессиональным брокерам, чтобы они управляли вашими финансами, либо пройти курсы по инвестированию, чтобы разобраться самому. Доходность этого способа выше, чем у всех остальных вариантов, но гарантий, что к преклонному возрасту вы останетесь в плюсе нет.
Добровольное страхование
Для того чтобы увеличить свои пенсионные накопления, СЗ могут воспользоваться добровольным страхованием. Его используют для защиты от различных видов рисков, таких как здоровье, жизнь, имущество, ответственность перед третьими лицами, и т.д. В случае наступления страхового случая, страховая выплачивает страховое возмещение, которое может помочь плательщику справиться с финансовыми потерями. В контексте пенсионного обеспечения, можно застраховать свои сбережения и вклады.
Вывод
Надеяться самозанятому на помощь государства или нет — личный выбор каждого. Возможно, к тому времени как сегодняшним фрилансерам будет 60 лет, исчезнет само понятие «пенсия». А если вы уже пенсионер и вам не хватает на жизнь, всегда можно занять у нас. У нас нет ограничений по возрасту, зато есть льготный процент для пенсионеров и честные прозрачные условия. Оставьте заявку на сайте прямо сейчас и узнайте сколько вам одобрят.
Дата публикации: 15-05-2023 Деньга займы
Другие статьи
5 проблем банковской системы или за что мы ненавидим банки
Где взять микрозайм с плохой кредитной историей?
Как исправить кредитную историю с помощью МФО
Читать все статьи МФО Деньга — займы онлайн и наличными МФО Деньга МФО Деньга: cрочные займы в МФО Деньга: нужен только паспорт, быстрое одобрение, деньги наличными и на карту мгновенно, до 100 000 рублей без залога.
Источник: denga.ru
Платите, чтобы получать пенсию: как самозанятым не остаться без денег в старости
По российским законам самозанятые должны платить только соответствующий налог. А вот пенсионные отчисления делать не обязаны. Но тогда и на страховую пенсию по старости могут не рассчитывать. Какую пенсию самозанятые будут получать в будущем и как ее можно увеличить — разбираемся сейчас.
Самозанятые вообще не получат пенсию?
Хотя обязательных отчислений в ПФР у самозанятых нет (и, соответственно, баллы и трудовой стаж, от которых зависит размер будущей пенсии, не начисляются), они все равно могут рассчитывать на кое-какую пенсию. Социальную. Это в том случае, если они никогда не работали «на дядю», с официальной зарплатой и регулярными налоговыми отчислениями в Пенсионный фонд, и не делятся с ПФР доходами от самозанятости.
Мало того что платить социальную пенсию начинают на пять лет позже (с 65 лет для женщин и с 70 лет для мужчин, в то время как на страховую пенсию по старости женщины могут рассчитывать с 60 лет, мужчины — с 65), так еще и по размеру она меньше страховой.
— В результате проведения индексации средний размер социальной пенсии с 1 апреля 2021 года составит рубля, — рассказали в пресс-службе Минтруда. — В соответствии с действующим законодательством индексация производится с учетом темпов роста прожиточного минимума пенсионера за прошедший год. Таким образом, размер индексации пенсий в 2021 году определяется как соотношение величины прожиточного минимума пенсионера за 2020 год (9308 рублей) к аналогичной величине за 2019 год (9002 рубля). В связи с этим с 1 апреля 2021 года индексация размеров социальных пенсий составила 3,4%.
Второй вариант — когда у самозанятого раньше был наработан трудовой стаж и у него хватает пенсионных баллов. Тогда можно рассчитывать на страховую пенсию. В 2021 году в среднем по России она составила рубля, а к 2024 году, по данным Минтруда, за счет индексации увеличится до рублей.
Кроме возраста для получения страховой пенсии по старости нужны трудовой стаж и индивидуальные пенсионные коэффициенты. Каждый год требования на этот счет ужесточаются. Если в 2018 году было достаточно девяти лет стажа и 13,8 балла, то сейчас — 12 и 21. А с 2025 года — 15 и 30. Рассчитать примерный размер будущей пенсии в зависимости от стажа и количества баллов можно с помощью калькулятора на сайте ПФР.
Третий вариант для самозанятых, которые не хотят остаться совсем без пенсии, — делать добровольные отчисления в ПФР. Благодаря этому и будет формироваться страховая пенсия.
Как делать добровольные взносы в ПФР?
Чтобы начать делать добровольные отчисления на свою будущую пенсию, самозанятому нужно подать заявление в клиентскую службу отделения ПФР по месту жительства или в электронной форме через личный кабинет на сайте Пенсионного фонда. Заявление также можно подать на портале госуслуг или через мобильное приложение «Мой налог».
— Установленный на 2021 год фиксированный взнос в размере рублей позволяет самозанятому сформировать 1,142 пенсионного коэффициента и один год страхового стажа (при условии, что самозанятый был зарегистрирован в этом статусе в течение всего года с 1 января по 31 декабря), — рассказывают в пресс-центре ПФР. — В случае уплаты меньшей суммы в страховой стаж будет засчитан период, пропорциональный уплате. Максимальная сумма, которая может быть уплачена на добровольное пенсионное страхование в 2021 году, составляет рубля (8 МРОТ × 22% × 12 месяцев). Уплатив максимальный размер взносов, самозанятый получит 9,013 балла.
— Посчитаем прибавку к пенсии в ценах этого года. Стоимость одного балла, установленная в 2021 году, составляет 98 рублей 86 копеек, — говорит финансовый эксперт Сергей Мыльников. — Соответственно, добровольно уплатив минимальные взносы, самозанятый заработает 112,89 рубля будущей пенсии. Добровольно уплатив максимальные взносы, получит 891,02 рубля будущей пенсии. При расчете страховой пенсии к той части, которая рассчитана исходя из баллов, суммируется фиксированная выплата. Учитывая, что для приобретения права на пенсию гражданину надо иметь минимум 15 лет стажа и 30 баллов, если самозанятый решает ежегодно уплачивать лишь минимальные взносы, он в среднем должен платить их 26 лет (30 : 1,142).
Перечисляются все необходимые платежи через банк по реквизитам, сформированным электронным сервисом ПФР. Он доступен в открытой части сайта Пенсионного фонда и не требует входа в личный кабинет. Квитанция с необходимыми реквизитами также предоставляется в клиентских службах ПФР.
— Периодичность взносов человек определяет самостоятельно: можно перечислить сразу всю желаемую сумму либо делать небольшие платежи в течение определенного времени, — говорит Сергей Мыльников. — Расчетным периодом по уплате добровольных взносов является календарный год. Минимальный и максимальный платежи при этом имеют ограничения и зависят в том числе от того, сколько времени в течение года человек платил взносы. Чем дольше этот период, тем больше пенсионных прав он позволяет сформировать.
Пенсионные коэффициенты и стаж, приобретенные в результате добровольных взносов, учитываются 31 декабря и отражаются на лицевом счете до 1 марта следующего года. Учет взносов происходит автоматически, поэтому представлять в ПФР документы, подтверждающие платежи, не нужно.
Чтобы проверить количество пенсионных коэффициентов и продолжительность стажа, достаточно сформировать выписку из индивидуального лицевого счета в личном кабинете на сайте Пенсионного фонда или на портале госуслуг.
Что будет с пенсией, если совмещать самозанятость и официальную работу?
Если человек работает одновременно как наемный работник и как самозанятый, на размер будущей пенсии такое совмещение не влияет. К тому же раз работодатель на основном месте работы платит за него все взносы, ПФР и без того будет начислять все необходимые баллы и стаж. Можно, конечно, добровольно перечислять часть дохода с самозанятости, но в зачет эти баллы не пойдут и осядут на счетах ПФР.
Источник: msk1.ru
Пенсия и стаж у самозанятых граждан
Государство гарантирует, что без пенсии не останется ни один гражданин России. Другое дело — её размер. Если наёмные работники могут положиться на работодателя, то самозанятым предстоит самим думать о старости. И не только подсчитывать будущие выплаты, но и формировать их.
Положена ли пенсия самозанятым гражданам
По действующей системе есть три вида пенсий — социальная, страховая и накопительная. Самозанятые могут претендовать на любой вид выплат при соблюдении условий.
Социальная пенсия будет платиться, если не наработан страховой стаж. И это самое малое, что положено самозанятому. Как только стаж станет больше установленного законом минимума, всё будет считаться по-другому. Это страховая пенсия. Её размер находится в прямой зависимости от того, сколько за человека уплачено взносов в ПФР (Пенсионный фонд России).
За трудоустроенных платит работодатель, а самозанятые делают это самостоятельно и в добровольном порядке.
По двум этим видам пенсий есть правило: если сумма не достигает прожиточного минимума пенсионера в своём регионе, разницу компенсирует государство.При том условии, что у человека нет другого дохода, в том числе от самозанятости. Прожиточный минимум будут получать и те, кто вообще не платил взносов, и те, у кого они были малы. Разница в том, что право на страховую пенсию возникает на 5 лет раньше.
Прожиточный минимум пенсионера для расчёта выплат — величина, которую устанавливают региональные власти на текущий год. Для примера: в 2019 году в Москве это 12 115 руб., в Московской области — 9 908, в Татарстане — 8 232.
Право на накопительную пенсию имеют те, за кого поступали целевые отчисления в ПФР. Их может переводить работодатель или сам человек добровольно. Накопления выплачиваются единовременно (если не хватает стажа для страховой пенсии) или равными частями в течение 10 лет и более. Это в теории.
А на практике бо́льшая часть уже существующих накоплений пока заморожена, то есть переведена в страховые баллы. О дальнейшей судьбе системы власти думают не первый год.
Таблица: виды пенсии для самозанятых
- ФВ — фиксированная выплата (устанавливается законом, минимум на 2019 год — 5334,19 руб.),
- ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент (количество пенсионных баллов),
- СПК — стоимость пенсионного коэффициента на момент выхода на пенсию (утверждается на каждый год).
Идёт ли стаж у самозанятых
В качестве стажа сейчас рассматриваются не просто отработанные годы, а те периоды, когда за человека поступали пенсионные отчисления. Для начисления стажа самозанятый должен быть зарегистрирован в ПФР как плательщик (страхователь) и регулярно перечислять взносы. Основное правило такое: 1 год уплаты взносов по минимальной ставке равен году страхового стажа.
За расчётный период берётся календарный год. Меньшие сроки засчитываются пропорционально. Например, если встать на учёт с 1 июля, будет 6 месяцев стажа.
Минимальная ставка равна примерно 30 тыс. руб. в год. Она зависит от федерального МРОТа в расчётном году и пересчитывается ежегодно. В 2019 году это 29 779,2 руб. Если платить меньше, то стаж пропорционально сократится. А вот увеличение взносов не отразится никак.
Год за год — таков предел.
Есть ещё льготные периоды, которые засчитываются в стаж, даже если взносов не платить. При том условии, что в другое время они шли или будут идти. Вот основания для этого:
- служба в армии,
- нахождение на больничном,
- уход за ребёнком до 1,5 лет (в общей сложности — не больше 6 лет). Этот период может быть засчитан в стаж только одному из родителей,
- уход за инвалидом или престарелым (от 80 лет),
- регистрация в качестве безработного,
- проживание с супругом по месту его воинской службы или за границей (если он направлен туда как дипломат или другой служащий),
- незаконное осуждение, из-за которого человек лишился свободы или возможности работать.
В баллах период ухода за ребёнком «стоит» больше, чем выплата минимальных взносов
В общий стаж засчитываются и периоды работы — в компании или как ИП. Если человек одновременно работает и зарегистрирован как самозанятый, стаж идёт у работодателя.
Допустим, женщина 5 лет работала в офисе. Всё это время шёл стаж. Потом она взяла декретный отпуск и сидела с ребёнком до 3 лет. Из этого в стаж входят только 1,5 года. В то же время она стала подрабатывать фрилансом. А после декрета решила не возвращаться на предприятие и продолжить работу на себя.
Сначала она работала неофициально, а потом зарегистрировалась как самозанятая. Весь этот период в стаж не входит. Он продолжит считаться с того момента, как женщина встанет на учёт в ПФР и будет платить взносы.
Условия назначения пенсии самозанятым
Основное условие получения пенсии — достижение определённого возраста:
- для социальных выплат возраст будет постепенно повышаться с 60 до 65 лет у женщин и с 65 до 70 у мужчин. Переходный период рассчитан до 2028 года,
- для страховой части повышение будет с 55 до 60 лет у женщин и с 60 до 65 у мужчин.
- для выплат по накопительной части — 55 лет у женщин и 60 у мужчин. Этой составляющей реформа не коснулась.
Сроки выхода на пенсию будут повышаться поэтапно
Если накоплен большой стаж (42 года у мужчин и 37 у женщин), на пенсию можно выйти на 2 года раньше положенного срока. Но не раньше 60 и 55 лет соответственно. Существует несколько льготных категорий, имеющих право на досрочное получение пенсии из-за условий труда и проживания, состояния здоровья и многодетности.
Для получения страховой пенсии есть дополнительные условия. Нужны хотя бы минимальный стаж и количество баллов. Эти показатели расписаны по годам, до 2025 года они будут постепенно повышаться.
Пенсия начинает выплачиваться с момента обращения за ней, то есть подачи заявления в ПФР.
Таблица: минимальные стаж и баллы для назначения страховой пенсии
| Год выхода на пенсию | Минимальная сумма пенсионных баллов | Минимальный страховой стаж |
| 2019 | 16,2 | 10 лет |
| 2020 | 18,6 | 11 лет |
| 2021 | 21 | 12 лет |
| 2022 | 23,4 | 13 лет |
| 2023 | 25,8 | 14 лет |
| 2024 | 28,2 | 15 лет |
| 2025 и далее | 30 | 15 лет |
Какая пенсия будет у самозанятых
Размер пенсии возможно рассчитать, только если получать её предстоит в ближайшие годы.Да и то приблизительно. Если до выхода на неё остаётся 10, 20 или 30 лет, назвать конкретные цифры невозможно.
Но есть факторы, которые влияют на размер будущих выплат самозанятого:
- Накопленный пенсионный капитал. Если человек раньше работал, у него уже есть некое количество баллов и стаж.
- Отчисления в пенсионный фонд. Дело это добровольное — никто не заставляет переводить платежи и нет строгих требований к их размеру. Но только так самозанятый может наработать стаж.
- Срок выхода на пенсию. Если его оттянуть, то к размеру страховой пенсии применяются повышающие коэффициенты.
- Пенсионная политика властей. Декларируется такая зависимость: чем богаче бюджет пенсионного фонда, тем выше выплаты. А бюджет пополняется за счёт платежей работодателей, предпринимателей и самозанятых. По факту же многое будет зависеть от решения чиновников. Начиная с размера стандартных выплат и заканчивая правилами расчёта и индексации.
Таблица: коэффициенты для расчёта страховой пенсии в зависимости от времени обращения за ней
| Сколько лет прошло с момента наступления пенсионного возраста | Коэффициент увеличения фиксированной выплаты | Коэффициент увеличения суммы ИПК |
| 1 | 1,056 | 1,07 |
| 2 | 1,12 | 1,15 |
| 3 | 1,19 | 1,24 |
| 4 | 1,27 | 1,34 |
| 5 | 1,36 | 1,45 |
| 6 | 1,46 | 1,59 |
| 7 | 1,58 | 1,74 |
| 8 | 1,73 | 1,9 |
| 9 | 1,9 | 2,09 |
| 10 и более лет | 2,11 | 2,32 |
Как рассчитать свою пенсию
Сначала нужно выяснить стартовые условия — есть ли на данный момент пенсионный капитал. Лучше всех об этом знают в ПФР. Чтобы получить информацию, надо обратиться в клиентскую службу фонда или заказать извещение о состоянии лицевого счёта. Это можно сделать и удалённо — через личный кабинет или портал «Госуслуги».
Из сведений о состоянии лицевого счёта можно понять, какие пенсионные права есть на текущий момент
В справке есть 3 важных раздела:
- Пенсионные накопления. В связи с заморозкой они сейчас не отображаются.
- Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) — это накопленные баллы.
- Стаж. По нему можно понять, есть ли право на страховую пенсию.
Это то, из чего формируются выплаты. Из выписки по лицевому счёту можно понять, на что уже заработано право в пенсионном возрасте. Плюс почерпнуть другую информацию — сколько и за какой период было уплачено взносов. А потом посмотреть, какой вклад в пенсию это внесло.
Дальше всё будет зависеть от самостоятельных вложений. Или их отсутствия. Страховая пенсия рассчитывается по балльной системе. 1 балл — это минимальный годовой взнос в ПФР (на 2019 год — 29 779,2 руб.). Если человек раньше официально не работал и имеет нулевые пенсионные накопления, ему придётся самому формировать страховую часть или довольствоваться социальной пенсией.
Чтобы самозанятому получить минимальные 15 лет стажа и 30 баллов, надо платить в ПФР примерно по 30 000 ежегодно в течение 30 лет или по 60 000 в течение 15 лет. А пенсионные выплаты будут по самой скромной ставке. В реалиях 2019 года это было бы в пределах прожиточного минимума.
Страховая пенсия состоит из нескольких составляющих
Для расчёта выплат общее количество баллов умножают на их стоимость. В зависимости от года выхода на пенсию пока известны такие цифры:
- 2019 — 87,24 руб.,
- 2020 — 93,
- 2021 — 98,86,
- 2022 — 104,69,
- 2023 — 110,55,
- 2024 — 116,63.
Допустим, москвич раньше работал на предприятии, за это время накопилось 15 лет стажа и 50 баллов. А потом он стал самозанятым. Даже если не платить взносов, право на страховую пенсию уже есть. Рассчитаем, какой она будет в реалиях 2024 года (для более поздних сроков нет данных): 50 х 116,63 = 5 831,5. Плюс фиксированная выплата, предположительно не меньше 5 000.
До прожиточного минимума в Москве это не дотягивает, пенсионеру будут доплачивать разницу. Теперь посчитаем, как увеличатся выплаты от собственных взносов. 5 лет самозанятый платит их по минимальной ставке (общие вложения — около 150 000). Это даст 5 баллов. Пенсия будет: 55 х 116,63 + 5000 = 11 414,65. Всё равно меньше прожиточного минимума.
Так стоило ли вкладываться?
Расчёт на калькуляторе
Тем, кто не любит считать, сориентироваться с будущей пенсией поможет пенсионный калькулятор от ПФР. Но этот инструмент далёк от совершенства. Главный недостаток — программа даёт результат только в реалиях текущего года. То есть всё считается так, как если бы человек и платил взносы, и вышел на пенсию в 2019 году.
Ещё одна особенность — калькулятор не приспособлен под новые правила для самозанятых. Результат он будет считать как для индивидуальных предпринимателей. А они платят фиксированный взнос, сравнимый с минимальным для самозанятых, плюс 1% от дохода, превышающего 300 000 в год.
С калькулятором работаем так:
- Вводим свои данные.
Личные данные потребуются для расчёта стажа и пенсионного возраста - Определяемся с условиями работы:
- ставим отметку рядом с «Самозанятым гражданином»,
- указываем срок, за который будут платиться взносы,
- пишем близкий к реальному доход и помним про особенность расчёта: до 300 тыс. в год взнос автоматически будет считаться одинаковым и результат не изменится.
По условиям работы автоматически определяется размер взносов и считается результат - Получаем результат.
Результат расчётов — вид пенсии и её примерная сумма в реалиях текущего года
Как отличается пенсия самозанятых и наёмных работников
Размер страховой пенсии напрямую зависит от отчислений в пенсионный фонд. Как они идут — от работодателя или из кармана самозанятого — не имеет значения.
Для предприятий существует стандартная ставка — они перечисляют 22% от зарплаты работника в качестве пенсионных взносов. За это ему начисляются баллы и стаж. По закону работодатель не имеет права вычитать взносы из зарплаты. Хотя такие расходы, без сомнений, входят в расчёт при назначении оклада. У самозанятых всё считается похоже: минимальная ставка — это те же 22%, только от МРОТ.
Если столько и платить, получаются такие же взносы, как у работника с минимальной оплатой труда. Или у того, кто официально получает минимум плюс остальное в конверте. Пенсия будет одинаковой.
Дальше всё зависит от возможностей. Чем выше зарплата наёмного работника, тем больше будет пенсия. Самозанятым для этого нужно увеличить размер взносов. Получается, что они в неравных условиях. Ведь одно дело просить повышения официального оклада, а другое — отдавать свои кровные.
Если зарплата у наёмного работника 20 000, работодатель платит за него 4 400 пенсионных отчислений в месяц. При окладе 80 000 это уже 17 600. Чтобы иметь сравнимую пенсию, самозанятому придётся переводить такие же суммы в пенсионный фонд.
Эти расчёты подтверждаются практикой. По самозанятым статистики пока не существует, ведь закон только начал действовать. Но индивидуальные предприниматели находятся в похожих условиях — сами перечисляют взносы в пенсионный фонд. Представители ПФР утверждают, что в среднем пенсия ИП ниже, чем у наёмных работников.
Видео: критика пенсионной системы для самозанятых
Как оформить пенсию самозанятым гражданам
За пенсией можно обращаться с того момента, как появится право на неё. Крайнего срока нет. Допустимо оставаться самозанятым и получать пенсию, но тогда платить будут как работающим пенсионерам (то есть меньше).
Для назначения пенсии подают заявление в отделение Пенсионного фонда по месту прописки или фактического проживания. По способам есть варианты:
- прийти на приём в ПФР,
- обратиться в МФЦ,
- отправить представителя с нотариальной доверенностью,
- послать документы по почте,
- подать электронное заявление через личный кабинет на сайте ПФР или аккаунт на «Госуслугах».
Из документов нужны только паспорт и само заявление по стандартной форме: для социальной, страховой или накопительной пенсии. В электронной заявке даже подтверждать свою личность не надо. Этого достаточно, если с ПФР нет разногласий по суммам. Возможно, дополнительно потребуется подтвердить период стажа, по которому у фонда нет данных.
Для заполнения заявления потребуется минимум личных данных
Пенсию начнут выплачивать с того месяца, когда за ней обратились. Способ получения можно выбрать — в банке, на почте или переводом на карту. В любом случае деньги поступают раз в месяц.
Сегодняшняя пенсионная система устроена так, что самозанятому сложно заработать себе на достойную старость. Тем более от него зависит далеко не всё. Однако право на минимальные социальные выплаты есть у всех.
Источник: innov-invest.ru