Самые распространённые причины, с которыми сталкиваются люди при подаче декларации 3НДФЛ, является именно отказ в приеме декларации. Сотрудники налоговой могут отказать в принятии декларации 3-НДФЛ по определенным причинам. Данная статья содержит в себе информацию именно о такой самой распространённой ситуации.
В том случае, если у вас отказываются принимать декларацию, следует поступать следующим образом.
Стоит понимать, что принимать документы у вас будут в отделе налогоплательщиков, а обрабатываться, то есть проверять вашу документацию будет совершенно другой отдел. Сотрудники в одном и другом отделе совершенно другие, это не одни и те же сотрудники налоговой. Такие сотрудники чаще всего имеют намного меньшую квалификацию, нежели инспекторы.
Поэтому в некоторых случаях не стоит принимать их слова слишком близко и терять надежду. Бывают такие случаи, когда инспектор настаивает на том, что вычет получить нельзя. А камеральная проверка дает разрешение без всяких проблем.
Федеральная налоговая служба запланировала отказ от деклараций 3-НДФЛ
Таким образом, стоит проверять все решения у разных специалистов.
На законодательном уровне прописаны все ситуации, в которых у вас могут не принять документы на декларацию НДФЛ.
Сейчас мы рассмотрим их более детально:
— могут не принять, если у вас нет документов, которые будут подтверждать вашу личность.
— если вы осуществляете такую операцию за другого человека, но не имеете при этом разрешения на такую деятельность. В том случае если вы будете подавать документы за другого человека у вас должна быть на руках доверенность нотариально заверенная.
— если ваши документы не соответствуют нынешним правилам заполнения или же вы заполняете декларацию 3-НДФЛ по примеру прошлых годов. Нужно обязательно следовать новым правилам заполнения.
— в том случае если вы подаете такую документацию совершенно в другой налоговый орган. Вы должны подавать документы только по месту вашего жительства и соответственно нынешней регистрации.
Если же у вас сложилось другая ситуация и ни один из пунктов вам не подходят, тогда отказ должен быть предоставлен в письменном виде. Налоговая служба делает это только из личных соображений. Имеется ввиду то, что налоговые сотрудники просто хотят снизить загруженность налогового органа.
Причина, по которой вам отказали в получении декларации 3-НДФЛ, должна быть прописана в официальном отказе. Стоит отметить, что налоговый инспектор не имеет прав на проверку подобных документов. Этими вопросами занимаются другие специалисты.
Но не стоит пренебрегать словами и советами инспектора. Именно он и может указать на все недостатки и помочь в исправлении ошибок, которые были допущены при составлении декларации 3-НДФЛ. Это вам только поможет. Если вы исправите, все допущенные ошибки вам не придётся снова подавать документы и ждать следующей проверки. Но только в случае если вы полностью уверенны в своих силах, стоит настаивать на своей правоте.
Если же случилось, так что вы не до конца уверенны в правильности составления документов, а сотрудники налоговой отказываются у вас их принимать, можно следовать следующим действиям:
— стоит до самого последнего момента отстаивать свои права и требовать у сотрудников письменного отказа с причиной. Скорее всего, вам никто отказ писать не будет, а, в конце концов, просто примут документацию.
— отослать документы по почте. Когда они попадут, в руки налоговым сотрудникам они должны будут провести камеральную проверку и оценить правильность документов.
— и последним вариантом является оформление своего личного кабинета налогоплательщика, и подавать документы только через него. В таком случае налоговая инспекция просто обязана проводить проверку и уже решать, отказывать вам или нет. Отказ точно так же должен быть в письменном виде и с указанием причины, по которой был осуществлён отказ в принятии декларации 3-НДФЛ.
Отказ в приёме 3-НДФЛ: причины и законность.
Не зависимо от способа ввода данных в декларацию 3-НДФЛ: самостоятельно или с использованием официальной программы сайта Федеральной налоговой службы, люди часто сталкиваются с непринятием декларации 3-НДФЛ по различным причинам. Для таких случаев рассмотрим, когда данное действие можно считать законным.
По ссылке вы можете скачать и распечатать актуальную форму декларации 3-НДФЛ.
Стоит отметить, что в программах и формах сайта Федеральной Налоговой службы представлена самая последняя версия формы рассматриваемой декларации.
Законные основания отказа в приёме 3-НДФЛ представлены для ознакомления в пункте 28 приказа Министерства финансов РФ от 2 июля 2012 г. N99н «Об утверждении административного регламента федеральной налоговой службы по предоставлению государственной услуги по . приему налоговых деклараций (расчетов)» (зарегистрирован Минюстом России 29 августа 2012 г. за №25312). Данный закон регулирует действия налоговой службы по предоставлению оперативной и качественной информации налогоплательщикам.
Так, из данного документа можно выделить следующие положения об отказе приёма налоговой декларации:
1. Отсутствие документов физического лица, удостоверяющих личность, несогласие физического лица предоставить их по требованию должностного лица при предоставлении декларации;
2. Если физическое лицо действует через его представителя, то на отказ может повлиять отсутствие документов, подтверждающих его полномочия или подтверждения достоверности и полноты предоставленной в налоговой декларации информации, отказ предоставления уполномоченным лицом этих документов;
3. Несоблюдение в представленной налоговой форме установленных стандартов;
4. В представленной на бумажном носителе налоговой декларации отсутствует подпись руководителя (или его представителя) организации – заявителя (физического лица или его представителя), отвечающих за достоверность и полноту сведений, представленных в налоговой декларации, печать организации;
5. в представленной в электронной форме по ТКС налоговой декларации отсутствует усиленная электронная подпись руководителя (или представителя) организации, отсутствует соответствие данных владельца квалифицированного сертификата данным руководителя (или его представителя) организации — заявителя (физического лица или его представителя).
Как видно из положений пункта 28, все тонкости принятия 3-НДФЛ связаны с грамотным оформлением и наличием требуемой налоговыми органами информацией.
Принятие 3-НДФЛ без штрих-кода.
Исходя из положений, представленных в приказе Министерства Финансов от 2 июля 2012 г. N99н, при неправильном заполнении отдельных реквизитов декларации (код ОКТМО), отсутствии на бланке 3-НДФЛ двумерного штрих-кода или представлении налоговой декларации в форме, не подлежащей обработке электронным способом, отказ в принятии декларации 3-НДФЛ можно считать неправомерным.
Источник: www.calc.ru
nalog.ru — Федеральная налоговая служба — отзыв
Вернуть налог за лечение можно без чеков и договоров и уметь заполнять налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ совсем не обязательно.
Опыт использования:
несколько раз
Впервые я возвращала НДФЛ больше 10 лет назад в связи с покупкой недвижимости . Квартиру мы покупали в ипотеку, с участием средств по Госпрограмме «Молодая семья «. Была оформлена долевая собственность на меня, мужа и ребенка. В общем, как заполнять 3-НДФЛ, куда что вносить я не знала даже приближенно и вникать в это желания не было . В итоге мы с мужем каждый год (пока не погасили ипотеку) ходили в «бухгалтерскую фирму», платили по 500 рэ каждый и нам делали декларации ✍️ на возврат НДФЛ.
Подай документы в «бухгалтерскую фирму», потом забери через несколько дней, иногда и в очереди постой, потом метнись в налоговую со всем комплектом бумаг️ и там тоже постой в очереди — все весело конечно, но времени отнимает уйму.
Расплатившись с ипотекой, я даже больше не подавала несколько лет НИКАКИХ деклараций в ИФНС на возврат подоходного налога за лечение, хотя работала официально, т.к. игра не стоила свеч: откопировать многостраничные договоры, выцветшие чеки, сгонять со всеми этими документами в клинику/клиники (где проходила лечение ) чтобы заказать справку или справки, ждать неделю или две, потом опять в клинику, чтобы справки забрать. Потом заполнить декларацию и подать весь пакет документов в налоговую.
Несмотря на то, что к тому времени я уже научилась делать декларации 3-НДФЛ в специальной программе «Налогоплательщик» и даже помогала с ними родственникам на протяжении 3-х или 4-х лет (у них была покупка недвижки ️ и сумма возврата в неск. десятков тысяч ежегодно), за свое лечение я деньги не возвращала, т.к мороки много, а денег — с гулькин нос .
Вернуть НДФЛ документы
Но так сложилось, что в 2019 году я много болела ️: врачи, анализы, обследования, сумма была потрачена немалая. Грех было не вернуть деньги за лечение. Пришлось побегать и пособирать справки об оплате мед услуг. За лечение зубов съездить в стоматологию, за анализы — в лабораторию (Гемотест и ещё одну), за обследования — в платную клинику, где я обычно наблюдаюсь.
Благо справки я заказывала сразу за 3 года (2019-2021). В итоге я все-таки подала на возврат НДФЛ только 2022 году и успешно получила свои деньги.
Декларацию 3-НДФЛ нужно подать до 30 апреля следующего года. Если 30 апреля выпадает на выходной, то срок переносится на следующий рабочий день. Заплатить налог на доходы, начисленный по этой декларации, нужно до 15 июля.
❎ Некоторые ошибочно думают, что декларацию 3-НДФЛ можно подать только до 30 апреля следующего за отчётным года. Но это касается только ДОХОДОВ (ну если машину , например, продали). А на ВОЗВРАТ налога за лечение/обучение, т.е. по РАСХОДАМ можно подавать целых 3 года без учёта текущего, т.е. до самого конца 2022 можно подать декларацию за 2019, 2020 и 2021 годы.
Сразу за три года подать декларацию 3-НДФЛ нельзя. Т.е. в ОДНОЙ декларации 3 года РАСХОДОВ на лечение отразить суммарно нельзя. За каждый год подается отдельная декларация. Я подавала 3-НДФЛ в 2022 году за три предшествующих года — 2019, 2020 и 2021 — это были 3 отдельные декларации.
ГОД, в котором были РАСХОДЫ на лечение должен быть равен году, в котором получены ДОХОДЫ (с которых будет возвращен НДФЛ) и этот же год будет тем годом, ЗА КОТОРЫЙ ПОДАНА декларация.
✅ год РАСХОДОВ = год ДОХОДОВ = ГОД декларации ✅
Т.е. если бы я, например, в 2020 году не работала или работала бы неофициально, то смогла бы отправить только 2 декларации — за 2019 и 2021 гг.
Проще всего подать документы на возврат налога он-лайн через л/к налогоплательщика.
Всего существует 3 способа доступа к личному кабинету на сайте налоговой:
1️⃣. Через логин и пароль, выданные ЛИЧНО при посещении ИФНС.
У меня логин и пароль были уже очень давно. Много лет назад я сдавала по фирме очередной отчет (сейчас-то я разумеется все подаю он-лайн через оператора ТКС СБИС), и сотрудники налоговой всех посетителей подряд (физиков, ипэшников, руководителей и бухгалтеров фирм) регистрировали в личном кабинете налогоплательщика, выдавая по ИНН логин и пароль к л/к.
Кстати, с тех самых пор мне перестали приходить по почте квитанции об уплате налогов на имущество. Типа, есть личный кабинет — вот там и смотри! Но со временем, регистрация в л/к мне всё-таки пригодилась. А потом я пароль от л/к потеряла.
С помощью логина и пароля, указанных в регистрационной карте.
Получить регистрационную карту вы можете лично в любом налоговом органе России, независимо от места постановки на учет. При обращении в налоговый орган России при себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность (например, общегражданский паспорт).
Получение доступа к сервису для лиц, не достигших 14 лет, осуществляется законными представителями (родителями, усыновителями, опекунами) при условии предъявления свидетельства о рождении (иного документа, подтверждающего полномочия) и документа, удостоверяющего личность представителя.
2️⃣. С помощью КЭП (квалифицированной электронной подписи).
У меня был именной ключ ЭП, по которому я как руководитель сдавала бухгалтерскую отчётность, Крипто-Про (CryptoPro) на рабочем компе также установлен, но работать в л/к налоговой как физлицо по этому ключу было нельзя, поэтому вариант 2 для меня отпал.
Квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи должен быть выдан Удостоверяющим центром, аккредитованным Минкомсвязи России и может храниться на любом носителе: жестком диске, USB-ключе или смарт-карте. При этом требуется использование специального программного обеспечения-криптопровайдера: CryptoPro CSP версии 3.6 и выше.
3 ндфл личный кабинет ЭЦП
3️⃣. Через ЕСИА, т.е через Госуслуги — самый удобный способ для тех, у кого есть там учётная запись.
С помощью учетной записи Единой системы идентификации и аутентификации (ЕСИА) – реквизитов доступа, используемых для авторизации на Едином портале государственных и муниципальных услуг.
Для чего налоговая запрашивает 3 ндфл
Получил уведомление об обязанности представить декларацию по налогу на доход физических лиц, предоставить в форме 3-НДФЛ.
Я ни где не работаю, за 2017 год продал машину, которая стоила 1 254 000 рублей (новая, в кредит на 5 лет), пользовался ей 2,5 года продал, за 870 000 рублей на полученную сумму от продажи авто погасил остатки кредита. Вопрос: нужно ли предоставлять какие-либо документы, а также хочу сказать, что в налоговой она на мне не числится и налог за прошедший год я заплатил. В итоге хотел бы узнать возможно ли из-за этого меня беспокоят из ФНС. С уважением и Николаев. О. А. И заранее спасибо!
Налоговая просит 3-ндфл за проданное авто. Сдавать?
Налоговая прислала информационное уведомление, что у них есть сведения об отчуждении автомобиля в 2016 году. Напомнило о необходимости подачи 3-ндфл.
Что будет если я подам, я примерно представляю — штраф 1000 рублей.
А если не подам? мне видятся такие сценарии:
Оптимистично — могут и забыть про меня. Как бы смысл им возиться с штрафом в 1000 рублей.
Ожидаемо — выпишут штраф 1000 рублей, попросят еще раз. При игнорировании пойдут по пессимистичному сценарию.
Пессимистично — подойдут к вопросу формально. Насчитаю налог без учета вычета, пеню, штраф. И потом непонятно что с этим всем делать.
А что все же реально стоит ожидать? в оптимистичном и пессимистичном сценарии?
p.s. авто продано дешевле 250т.р.
Я вообще-то думал уже просто сдать декларацию и заплатить штраф, но оказалось что налоговая неудовлетворена моей учеткой на госуслугах, не устраивает их что личность у меня идентифицирована способом отличным от того, который им нравится. Поэтому обратно вернулся к вариантам неподачи)).
Последний раз редактировалось atibati; 22.01.2018 в 14:08 .
Если продал в 2016году -поздно подавать, наверное в 17году?
Сдавать поздно, да.
Но если сдать, то штраф будет 1000 рублей за не сдачу вовремя.
А если не сдать вообще, то я не знаю что будет). Возможно могут и по пессимистичному сценарию пойти — достать в гибдд дкп, вызвать покупателя в качестве свидетеля, посчитать налог к уплате без учета вычета (ведь вычет это право гражданина, а не обязанность), и потом не очень понятно что с этим делать. А возможно просто забьют, дел то хватает у них (прийду если, наверняка будет очередь на час-два).
Налоговая прислала информационное уведомление, что у них есть сведения об отчуждении автомобиля в 2016 году. Напомнило о необходимости подачи 3-ндфл.
Что будет если я подам, я примерно представляю — штраф 1000 рублей.
А если не подам? мне видятся такие сценарии:
Оптимистично — могут и забыть про меня. Как бы смысл им возиться с штрафом в 1000 рублей.
Ожидаемо — выпишут штраф 1000 рублей, попросят еще раз. При игнорировании пойдут по пессимистичному сценарию.
Пессимистично — подойдут к вопросу формально. Насчитаю налог без учета вычета, пеню, штраф. И потом непонятно что с этим всем делать.
А что все же реально стоит ожидать? в оптимистичном и пессимистичном сценарии?
p.s. авто продано дешевле 250т.р.
Я вообще-то думал уже просто сдать декларацию и заплатить штраф, но оказалось что налоговая неудовлетворена моей учеткой на госуслугах, не устраивает их что личность у меня идентифицирована способом отличным от того, который им нравится. Поэтому обратно вернулся к вариантам неподачи)).
Оптимист суть человек полный оптимизма.
Если авто продано дешевле 250 тыс вас налоговая просто на штраф развести хочет.
Дешевле, но развести хочет не на штраф, а на то, чтобы им меньше работать. Если сам сдал декларацию, сам принес дкп,- им минимум телодвижений. А штраф это само собой результат этих действий, может они бы и рады без штрафа, но мне кажется возможности не брать штраф когда декларация будет предоставлена у них не будет.
Лет 5 назад меня так же просили сдать декларацию.не сдал.штарафа нет
Я как то ходил в налоговую, -пришло письмо- не подал декларацию вовремя, так и декларацию подал нулевой доход (людям заплатил за заполнение) и штраф заплатил 1000 рублей. Думаю, ходить не нужно, штраф автоматом пришлют.
Подергав юристов тут и там, я пришел к выводу что юристы живут в двух разных мирах.
В мире одних юристов нужно обязательно подать, иначе огребешь проблем по самое небалуйся (ндфл + штраф + еще штраф + пени). При том внятно объяснить как этот механизм на практике работает они не могут. И от критики теория их рушится.
В мире других юристов налоговая автоматически насчитывает налоговый вычет, но законами прописанными в кодексах их мир никак не обоснован. Хотя и обоснован нежеланием налоговиков ходить по судам и другими моментами.
По итогу картинки юристов этих двух типов совместить не удалось.
Для себе решил, что делать можно по настроению. Хочешь сдаешь и платишь штраф 1000 руб, хочешь не сдаешь и тут имеешь:
50% про тебя забудут
40% получишь штраф 1т.р.
10% получишь около 30 т.р штрафов и налогов, которые потом, через суд и т.д. удастся уменьшить, может до 1т.р. но скорее до 10т.р.Варианты по сути равноценные. Выбирай любой. На мой вкус сдать и заплатить чуть лучше, но это чуть лучше в пределах настроения.
Последний раз редактировалось atibati; 23.01.2018 в 00:05 .
В соседней теме у топика налоговая сама выставила НДФЛ получив данные по договору из ГИБДД.
ВОт и думай.Не важно за сколько продано, если авто было в собственности менее 3 лет — декларацию подавать нужно, иначе штраф почти 100%.
Если больше 3 лет было в собственности, то налоговая тоже обычно присылает требование подачи декларации, но в этом случае можно забить.штраф по-любому будет.
и не боись,про тебя точно не забудут.
там всех помнят))По закону если чисто, то штраф возможен только на основе поданной декларации. Нет декларации — нет штрафа. Но практика я думаю отличается от закона))), и штраф будет даже если не подать.
А вот что мне сказала девушка из горячей линии налогоой инспекции: «если не подадите декларацию, то пока не подадите ничего вам не будет». О как.
Вроде закон есть закон, вроде налоговая государственная структура, а по факту, сколько людей, столько мнений)).
p.s. я имел ввиду штраф по 119 за неподачу декларации. Чисто по закону штраф возможен только на основе декларации. А если декларация не подана вообще, то и основы для штрафа нет, а если нет основы для штрафа, то и штраф, по закону, невозможен. (практика, я так понял, отличается от закона))).
— последние два мои сообщения — это так. веселья ради))
Последний раз редактировалось atibati; 23.01.2018 в 14:21 .
Написал заявление на имя рукоЙводителя своей налоговой с перечнем, от балды, якобы уважительных причин и якобы имеющих место быть. Штраф скостили до (ста) 100 рублей.
Подал декларацию, оказалось что неправильно заполнена, 1к выписали, оплатил, больше не приставали
Подергав юристов тут и там, я пришел к выводу что юристы живут в двух разных мирах.
В мире одних юристов нужно обязательно подать, иначе огребешь проблем по самое небалуйся (ндфл + штраф + еще штраф + пени). При том внятно объяснить как этот механизм на практике работает они не могут. И от критики теория их рушится.
В мире других юристов налоговая автоматически насчитывает налоговый вычет, но законами прописанными в кодексах их мир никак не обоснован. Хотя и обоснован нежеланием налоговиков ходить по судам и другими моментами.
По итогу картинки юристов этих двух типов совместить не удалось.
Для себе решил, что делать можно по настроению. Хочешь сдаешь и платишь штраф 1000 руб, хочешь не сдаешь и тут имеешь:
50% про тебя забудут
40% получишь штраф 1т.р.
10% получишь около 30 т.р штрафов и налогов, которые потом, через суд и т.д. удастся уменьшить, может до 1т.р. но скорее до 10т.р.Варианты по сути равноценные. Выбирай любой. На мой вкус сдать и заплатить чуть лучше, но это чуть лучше в пределах настроения.
Ой специалисты, ой, ой, ой. Пеня и штрафы (за исключением 1000 р. за несвоевременную подачу) высчитываются процентами из сумму подлежащей налогооблажению, то есть в данном случае от нуля. Дальше считать будем ? Сказочники 30000+ пени, кто вам это нафантазировал .
В этой статье мы обсудим, в каких случаях можно подать на рассмотрение 3-НДФЛ в 2019 году в налоговый орган и получить вычет, а также как правильно заполнить бланк декларации. Помимо этого, ниже указан ряд ссылок, осуществив переход по которым, налогоплательщики смогут бесплатно скачать пустой и оформленный бланки, а также программу для его заполнения.
- Ссылка на пустую форму 3-НДФЛ за 2017 год.
- Ссылка на образец декларации за 2017 год.
- Ссылка на заполнение бланка 3-НДФЛ в программе.
Декларация 3-НДФЛ за 2019 год
Налоговым законодательством России предусмотрена такая возможность, как уменьшение размера налогооблагаемой базы для физических лиц, совершивших определенный вид расходов. Для того чтобы получить компенсацию подобного рода, необходимо оформить бланк 3-НДФЛ, который был утвержден и последний раз отредактирован Федеральной налоговой службой 25. 10. 2017, а также дополнительно прикрепить к нему еще несколько документов.
Следует отметить, что для получения любого из типов налоговых вычетов налогоплательщику не потребуется пользоваться всеми страницами формы 3-НДФЛ. Как правило, заполняются несколько обязательных листов (титульный, первый раздел, второй раздел и лист А) и одна страница, посвященная возмещению налога за определенный тип растраты (листы бланка 3-НДФЛ, которые начинаются с обозначения Д1).
В некоторых ситуациях физические лица не отправляют на рассмотрение налоговую декларацию и упускают возможность возместить налог, а в некоторых, наоборот, делают это зря. В связи с этим ниже приведен список, вмещающий в себя ряд ситуаций, в которых возможно начисление вычета:
Внимание! В некоторых ситуациях физическим лицам для оформления профессиональной налоговой компенсации может понадобиться внести сведения не в лист Е2, а в лист Ж. Заполнять данную страницу необходимо, если налогоплательщик руководствуется второй или третьей частью 221 статьи либо частью 2.2. статьи 220 Налогового кодекса.
Налоговую декларацию оформляют не только с целью возмещения НДФЛ. Иногда физические лица имеют определенные задолженности перед государством по причине того, что вовремя не отдавали обязательные налоговые взносы со своего заработка, а также дополнительных источников дохода. Поэтому для того чтобы погасить долг и быть чистыми перед законом, им необходимо выплатить определенную сумму и зафиксировать данный факт в форме 3-НДФЛ.
А в некоторых ситуациях у налоговых агентов могут иметься вопросы к физическим лицам, касающиеся размеров и операций, проведенных с их доходами. Для того чтобы налогоплательщик мог в письменной форме отчитаться о своей прибыли, тоже используется бланк декларации.
Как оформить документ
К процедуре по заполнению бланка 3-НДФЛ за 2019 год выдвинут целый ряд требований, основные из которых заключаются в следующем:
При возникновении дополнительных вопросов (например, как правильно перевести иностранную валюту в рубли или как подобрать нужный код) рекомендуем не торопиться с оформлением налоговой декларации, а обратиться за помощью к налоговому инспектору.
Источник: nalog-plati.ru