Для формата 1.05 реквизит «предмет расчета» необязателен. В этом случае чеком коррекции можно изменить только финансовый результат. Поэтому, если организация хочет исправить неверную ставку, стоит оформить чек «возврат прихода» и пробить новый кассовый документ. Об этом ФНС рассказываларанее.
Вопрос: Об исправлении финансовых результатов и ставки НДС кассовым чеком коррекции (БСО коррекции).
Ответ:
МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
Федеральная налоговая служба, рассмотрев обращение ООО от 17.03.2020, сообщает, что в соответствии с пунктом 9 статьи 1.2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации» (далее — Федеральный закон N 54-ФЗ) и постановлениемПравительства Российской Федерации от 12.11.2016 N 1173 «Об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» Министерство финансов Российской Федерации дает письменные разъяснения налоговым органам, организациям, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам по вопросам применения законодательства Российской Федерации о применении контрольно-кассовой техники.
НДС в чеке за 2 минуты. Шпаргалка. Супермаркет.
Вместе с тем считаем возможным отметить, что в статье 4.7 Федерального закона N 54-ФЗ перечислены обязательные реквизиты кассового чека и бланка строгой отчетности (далее — БСО), к числу которых также относится налоговая ставка по налогу на добавленную стоимость (далее — НДС).
При этом следует учитывать, что согласно Приказу ФНС России для версии форматов фискальных документов 1.05 кассовый чек коррекции (БСО коррекции) не содержит в обязательном порядке реквизит «предмет расчета» (тег 1059). В этой связи для версии форматов фискальных документов 1.05 кассовый чек коррекции (БСО коррекции) предназначен для коррекции финансового результата, а не для исправления ставки НДС.
Вместе с тем для версии форматов фискальных документов 1.1 кассовый чек коррекции (БСО коррекции) должен в обязательном порядке содержать в своем составе реквизит «предмет расчета» (тег 1059) и, соответственно, кассовым чеком коррекции (БСО коррекции) в формате фискальных документов 1.1 могут быть исправлены не только финансовые результаты, но и ставка НДС.
Настоящее письмо не является нормативным правовым актом, не влечет изменений правового регулирования отношений в сфере применения контрольно-кассовой техники, не содержит норм, влекущих юридические последствия для неопределенного круга лиц, носит информационный характер и не препятствует налогоплательщикам руководствоваться нормами законодательства Российской Федерации в понимании, отличающемся от положений настоящего письма.
Ошибки в чеках: причины и способы исправления
Источник: www.audit-it.ru
Как формируется чек коррекции, если ошиблись в ставке НДС
Сначала следует сформировать чек коррекции, идентичный выданному с ошибкой, на обратную операцию. Например, если продавец фиксирует «приход» товара или услуги, то следует произвести «возврат прихода». После нужно сформировать кассовый чек коррекции с верными данными. Таким образом происходит коррекция всего расчёта.
В письме ФНС также говорится, что допущенная ошибка в ставке НДС может привести к некорректной итоговой сумме налога в составе кассового чека. В том числе поэтому следует сформировать чек коррекции именно на весь расчет, а не только на его часть.
Такском – всё для кассовых расчётов
✔ Кассовые аппараты всех популярных производителей.
✔ Сопутствующие товары: сканеры штрихкода, терминалы сбора данных, весы, денежные ящики и прочее.
✔ Оператор фискальных данных. В 2022 году, четвёртый год подряд «Такском» занял 2-е место в стране по числу подключённых касс.
✔ Регистрация касс в ФНС.
✔ Регистрация в системе «Честный ЗНАК» – настройка рабочего места для работы на портале честныйзнак.рф
✔ Электронные подписи для касс, ЭДО и отчётности.
✔ Эквайринг и терминалы для него.
Для получения услуги по перенастройке кассы и уточнения возможностей вашей кассы при работе с широким списком номенклатуры обратитесь в сервис, где обслуживается ваша ККТ, или позвоните в Центр технического обслуживания Такском: +7 (800) 500-47-81.
Источник: taxcom.ru
Почему касса печатает неправильный НДС в чеке
ВНИМАНИЕ!
С переходом на 5-ю платформу касс АТОЛ (другие сейчас устарели и незаконны) эта статья стала неактуальной. Мы оставили эту статью на сайте только для помощи старым пользователям программы.
Иногда пользователи жалуются, что при печати кассового чека при помощи программы Тирика-Магазин на чеке печатаются странные ставки налога, например, ставка НДС «10/110», тогда как магазин продает товары без налога:
Как исправить эту ситуацию?
Настройка номеров налоговых ставок
Раньше, до прихода онлайн-касс, кассовый аппарат ожидал, что для печати чека товароучетная программа (напр. Тирика) сообщит кассе наименование товара, количество, цену и налоговую ставку в процентах. После прихода онлайн-касс ситуация изменилась: теперь по требованию ФНС товароучетная программа должна передавать в ККМ не саму налоговую ставку, то есть к-во процентов, а номер налоговой ставки из таблицы налоговых ставок, прошитых в ККМ. Вот «фотография» со списком налоговых ставок, прошитых в одном из наших кассовых аппаратов:
Краткое отступление. Прошивка кассы
Кассовый аппарат — это довольно умное устройство, умеющее выполнять достаточно нетривиальные задачи. Кассовый аппарат работает под управлением т.н. «прошивки», то есть микропрограммы, загруженной в кассу на заводе. Поведение кассы полностью определяется тем, что запрограммировано в прошивке кассы. Кассу можно «перепрошить», то есть загрузить туда другую (обычно более новую) прошивку. Сделать это можно и самостоятельно, но обычно это делают в сервисных ценнтрах, где эта услуга стоит 1000-1500 рублей (цены на середину 2018 года).
Проблема заключается в том, что в разных кассах, вернее, на разных прошивках касс, разным налоговым ставкам соответствуют разные номера налогов. Так, например, на одном и том же кассовом аппарате АТОЛ 30Ф налоговой ставке «без НДС» может соответствовать как код 4 в случае, если там установлена прошивка 5199, либо код 6, если установлена более ранняя прошивка. При этом производители касс почему-то не публикуют каких-то сводных таблиц зависимости номеров налоговых ставок от номеров прошивок, и нам, разработчикам программы Тирика-Магазин, фактически приходится угадывать, в какой прошивке какой код соответствует, наапример, ставке налога «Без НДС».
К сожалению, иногда и этого бывает недостаточно. В частности, в кассах производства фирмы АТОЛ номера налоговых ставок зависят еще и от версии драйвера ККМ. Одни версии драйвера фискальных регистраторов фирмы АТОЛ могут еще и автоматичски перекодировать номера налоговых ставок из одной системы нумерации в другую, а другие версии драйвера их не перекодируют. Но и это еще не все: некоторые версии прошивки касс АТОЛ работают c форматом фискальных документов версии 1.0 (по Закону вы можете работать с ФФД 1.0 до конца 2018 года), а некоторые — по ФФД 1.05 (будет обязателен для всех с 01.01.2019).
В общем, относительно налоговых ставок и обслуживающего их программного обеспечения в этой области творится настоящий компот. Мы рекомендуем всем использовать:
| Производитель касс | Версия ФФД | Версия прошивки | Версия драйвера |
| АТОЛ | 1.05 | 7733 | 10.4.2 |
| АТОЛ | 1.05 | 6059 | 8.16 |
| Штрих-М | 1.05 | ? | 4.14 |
| ВикиПринт | 1.05 | ? | 2.0.0 |
Если вы по какой-то причине хотите использовать фискальный регистратор фирмы АТОЛ с ФФД 1.0, то для таких устройств рекомендованные версии будут следующими:
- Версия прошивки: 4139
- ФФД: 1.0
- Драйвер АТОЛ: Версии 8.15.3
А какой версией прошивки, ФФД и драйвера я пользуюсь сейчас?
Для того, чтобы узнать ответ на этот вопрос, достаточно в программе Тирика-Магазин версии не ниже 8.4 выбрать пункт меню Файл|Настройки|ПечатьЧеков:
Для кассовых аппаратов АТОЛ можно также воспользоваться следующими инструкциями:
Пожалуйста, выключите вашу кассу АТОЛ, после чего включите кассу с нажатой кнопкой промотки чековой ленты. После однократного звукового сигнала отпустите кнопку промотки ЧЛ — касса напечатает отчет «информация о ККТ». В этом отчете найдите:
- Строчку «ФФД»: показывает версию формата фискальных документов, с которым сейчас работает касса
- Строчку «ID серии», после которой в скобочках печатается версия прошивки
Для того, чтобы узнать номер версии драйвера АТОЛ, откройте программу «Текст драйвера ККМ», входящую в состав установленного на вашем компьютере драйвера АТОЛ. Эту программу можно поискать либо в меню кнопки Пуск, либо в папке Program Files; на моем компьютере эта программа установлена в папку C:Program Files (x86)ATOLDrivers8BinFprnM_T.exe
Открыв эту программу, нажмите кнопку О Программе в правом нижнем углу окна программы и проверьте номер версии драйвера АТОЛ:
Источник: www.tirika.ru