Страховая стоимость — действительная, фактическая стоимость имущества для целей страхования . Для определения страховой стоимости применяются различные методы экономической оценки . Страховая стоимость имеет важное значение для определения страховой суммы в договоре страхования имущества. Страховая стоимость не может быть больше страховой суммы. В случае превышения страховой суммы страховой стоимости договор страхования в силу закона считается недействительным в той части страховой суммы, которая превышает действительную стоимость на момент заключения договора страхования . В личном страховании понятие страховой стоимости не имеет смысла, так как нет объективной оценки стоимости жизни, здоровья человека.
Страховая сумма – сумма денежных средств, на которую фактически застраховано имущество, жизнь, здоровье. По имущественному страхованию она является денежным выражением страхового обеспечения, причем в добровольном страховании по желанию страхователя ее можно устанавливать ниже страхового обеспечения. По добровольному личному страхованию эта сумма определяется только по желанию страхователя при заключении договора. Ее размер зависит от материальных возможностей страхователя, поскольку тарифные ставки устанавливаются с каждых 100 руб. страховой суммы.
Последствия инфляции и способы борьбы с ней (#12)
Страховой тариф – выраженная в рублях и копейках плата с единицы страховой суммы или % ставка для формирования страхового фонда.
Согласно положениям ст. 947 ГК страховой стоимостью признается действительная стоимость имущества или предпринимательского риска при их страховании. Страховой стоимостью считается:
• для имущества его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования;
для предпринимательского риска убытки от предпринимательской деятельности, которые страхователь, как можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.
В зависимости от обстоятельств действительная стоимость имущества может определяться на основании подтверждающих документов — счета, квитанции, чеки и т. п., а в определенных случаях наиболее целесообразно учитывать реальную рыночную стоимость имущества. При страховании предпринимательских рисков страховая стоимость определяется, как правило, приблизительно, поэтому непокрытая страхованием часть убытка при возникновении страхового случая ложится
на страхователя.
При страховании имущества или предпринимательского риска, если договором страхования не предусмотрено иное, не должна превышать страховую стоимость.
В общем случае при заключении договоров личного страхования стороны определяют размер страховой суммы по взаимному согласию. При страховании ответственности учитываются специфика, характер и объем деятельности страхователя, размеры и характер возможного ущерба.
Исключением из данного правила являются случаи страхования имущества от разных страховых рисков, предусмотренные нормами ст. 952 ГК.
«В соответствии с нормой ст. 948 ГК страховая стоимость имущества, указанная в договоре страхования, впоследствии оспорена, за исключением случаев, когда страховщик, не воспользовавшийся до заключения договора своим правом на оценку страхового риска, был умышленно введен в заблуждение относительно этой стоимости.
Задача № 6. Гидростатическое взвешивание
Определение страховой суммы в договоре.
Для определения страховой суммы в договоре с клиентом применяются различные методики оценки стоимости застрахованного имущества. Когда речь идет об автомобилях – то сделать это достаточно просто, поскольку каждая машина имеет вполне определенную рыночную цену. Гораздо сложнее определить стоимость объекта страхования при страховке предпринимательской деятельности.
Отдельно стоит сказать о вариантах назначения страховых сумм при страховании кредитной недвижимости. Здесь варианта два: либо имущество страхуется на полную стоимость, либо только на сумму выданного кредита. Последнее часто применяется при ипотечном кредитовании, когда банки требуют застраховать недвижимость, находящуюся в залоге.
Страховая сумма относится к существенным условиям договора страхования, то есть, к таким, которые должны быть обязательно указаны, иначе договор не будет иметь силы. Как уже говорилось, она не может превышать стоимости объекта страхования. В автостраховании КАСКО ее обычно определяют на уровне 95% от цены автомобиля, в ОСАГО страховые суммы четко определены законом.
Есть объекты страхования, для которых понятие стоимости и, соответственно, страховой суммы зависит от временных и территориальных фактором. Например, автомобиль – он и в Африке автомобиль, и стоит примерно столько же. А вот дыни в Фергане и Норильске стоят совсем по-разному. Спрашивается: какую стоимость груза взять в качестве страховой, в начале или в конце перевозки?
Ведь если грузовик с дынями опрокинется на выезде с поля в Фергане – это один ущерб, а если на подъезде к Норильску – то совсем другой, с разницей в несколько раз. В таких случаях оформляют договор страхования риска отдельно на каждый участок пути, с учетом рисков, которые могут встретиться по дороге. И страховые суммы по договору ставят каждый раз разные.
Вопрос 36. Страхование профессиональной ответственности.
Страховой продукт.
Страхование гражданской ответственности за причинение вреда при осуществлении профессиональной деятельности.
Потенциальные страхователи.
Страхователями могут выступать юридические лица и физические лица, осуществляющие профессиональную деятельность.
Сотрудники юридического лица могут быть включены в полис в качестве лиц, ответственность за причинение вреда которыми, застрахована (застрахованные лица). В этом случае страхователем выступает юридическое лицо.
Наиболее распространено страхование для следующих категорий специалистов:
- проектных организаций, архитекторов, дизайнеров;
- аудиторов и аудиторских компаний;
- бухгалтеров и налоговых консультантов;
- частнопрактикующих врачей и медицинских учреждений;
- фармацевтических компаний и контрактных организаций по проведению клинических исследований лекарственных средств;
- риэлторов и риэлтерских компаний;
- частных нотариусов;
- оценщиков и оценочных компаний;
- таможенных брокеров;
- разработчиков компьютерных программ и IT специалистов;
- адвокатов и юридических компаний;
- частных охранных предприятий;
- профессиональных операторов грузовых терминалов, складов;
- диспетчеров энергосистем, грузопассажирских перевозок;
Возможны индивидуальные договоры страхования других видов профессиональной деятельности.
Застрахованные риски.
По договору страхования профессиональной ответственности могут быть застрахованы риски ответственности за причинение вреда в результате непреднамеренных ошибок и упущений Страхователя (Застрахованного лица) в процессе осуществления профессиональной деятельности. Договором страхования покрываются требования о возмещении вреда, заявленные Страхователю в период действия договора страхования.
Страховое покрытие.
В соответствии со стандартным договором страхования профессиональной ответственности возмещается:
- Вред жизни и здоровью;
- Имущественный вред (убытки, повреждение имущества);
Страховое покрытие может быть расширено и включать в покрытие:
- Вред окружающей природной среде;
- Упущенную выгоду;
- Моральный вред;
- Вред деловой репутации;
Помимо возмещения вреда, причиненного третьим лицам, страхованием профессиональной ответственности обычно покрываются:
- Расходы Страхователя на выяснение обстоятельств страхового случая, степень вины Страхователя и размер причиненного вреда;
- Оплаченные Страхователем судебные пошлины и расходы на юридическую помощь;
Стоимость страхования.
На стоимость страхования профессиональной ответственности оказывает влияние целый ряд факторов. Наиболее существенными для оценки риска являются:
- Вид профессиональной деятельности;
- Стаж и квалификация специалистов;
- Совокупный объем выручки за оказываемые услуги;
- Территория оказываемых услуг;
- Используемые технологии и системы контроля;
- Наличие в прошлом или высокая вероятность претензий;
- Другие факторы.
Обычно тарифы по страхованию профессиональной ответственности находятся в интервале от 0,5 до 1,5%. Однако, при сложении негативных факторов ставка премии может достигать 3% и даже 5%. И наоборот, при совокупности факторов, снижающих вероятность страхового случая, подтвержденных устойчивой безубыточной статистикой, ставка премии может быть уменьшена до 0,2% или ниже.
Задача 57. Имеются следующие данные по договорам страхования имущества (табл. 5).
Данные по договорам страхования имущества
Базовая страховая премия (БСП)– это страховая брутто- премия, поступившая в отчетном периоде за минусом фактически выплаченных комиссионных вознаграждений за заключенные договора страхования и суммы средств, направленных на формирование резерва предупредительных мероприятий.
Рассчитаем значения БСП для данных задачи:
БСП Договор № 1 = 42,3*(100-7,0-3,0)/100 = 38,07 (тыс. р.)
БСП Договор № 2 = 59,6*(100-10,0-3,0)/100 = 51,85 (тыс. р.)
БСП Договор № 3 = 25,0*(100-5,0-3,0)/100 = 23 (тыс. р.)
БСП Договор №4 = 112,5*(100-6,5-3,0)/100 = 101,81 (тыс. р.)
Задача 43. Взрывом разрушен цех. Балансовая стоимость цеха с учетом износа – 10 млн. р. Цех застрахован по «Полному пакету рисков». В цехе на момент взрыва находилась продукция на
сумму 2 млн. р. Для расчистки территории привлекались люди и
техника. Стоимость затрат составила 0,4 млн. р. Сумма от сдачи
металлолома – 0,2 млн. р.
Цех не работал один месяц. Потеря прибыли за этот период
равна 1,5 млн. р. Затраты на восстановление нормального режима
работы и цеха составили 1,25 млн. р.
Рассчитать сумму прямого и косвенного убытка, а также раз-
мер страхового возмещения.
В сумму прямого убытка включаются затраты, производимые страхователем для уменьшения ущерба.
Прямой убыток = 0,4+0,2 = 0,6 (млн. р.)
Косвенный убыток выступает в виде суммы недополученного дохода, а также в виде дополнительных затрат, необходимых для налаживания производственного процесса.
Косвенный убыток = 1,5+1,25 =2,75 (млн. р.)
Страховое возмещение не может превышать размер прямого ущерба.
Так как цех застрахован по «Полному пакету рисков», страховое возмещение будет равно размеру прямого ущерба и составит 10+2 =12 млн. р.
Ответ: сумма прямого убытка составляет 0,6 млн. р.; : сумма косвенного убытка составляет 2,75 млн. р.; размер страхового возмещения составляет 12 млн. р.
Источник: www.myunivercity.ru
Имущественное страхование
Взрывом разрушен цех. Балансовая стоимость цеха с учётом износа 100 млн. д.е. На момент взрыва в цехе находилось продукции на 20 млн.д.е. Для paсч истки территории привлекались люди и техника.
Стоимость затрат составляла 1 млн. д.е., сумма от сдачи металлолома — 2 млн. д.е. Цех не работал ме-сяц. Потери прибыли за этот период составили 150 млн. д.е. Затраты на восстановление цеха — 125 млн. руб.
Определить сумму прямого убытка, косвенного убытка, общую сумму убытка.
Сумма прямого убытка =100+ 20+1-2=119 млн. д.е.
Сумма косвенного убытка = 150 + 125 = 275 млн. д.е.
Общая сумма убытка =119 + 275 = 394 млн. д.е.
Во время пожара повреждён станок стоимостью 3600 у.е., износ на день страхового случая был равен 25%. Срок эксплуатации 2,5 года. После пожара осталось пригодных деталей на сумму 500 у.е. (О).
Рассчитать сумму ущерба (У) и сумму страхового возмещения (В) при условии, что станок застрахован на действительную стоимость. Решение:
1 .Стоимость станка на момент страхования: СС=3600-3600*0,25=2700у.е. У = 3600 — 3600*0,25 — 500 = 2200 д.е. В = У = 2200 д.е. (так как страхование по действительной стоимости I.
Жилой дом стоимостью (СС) 200 тыс. долл. США застрахован на 100 тыс. долл. США (S). В результате пожара ущерб (У) составил 50 тыс. долл. США. Безусловная франшиза (Фр) 200 долл.
США.
Определить возмещение, которое подлежит выплате, если договор заключен:
а) по системе 1 -го риска;
б) по системе пропорциональной ответственности. Решение:
а) Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом часть ущерба, превышающая страховую сумму, возмещению не подлежит. Безусловная франшиза компенсации не подлежит.
В = У — Фр = 50000 — 200 = 49800 долл. США
Возмещение производится в размере 49800 долл. США, так как эта сумма меньше страховой суммы.
б) Страхование по системе пропорциональной ответственности предусматривает возмещение ущерба, скорректированного на отношение страховой суммы к страховой стоимости имущества.
В = y*S/CC — Фр = 50000* 100000/200000 — 200 = 24800 долл. США.
В результате страхового случая по договору страхования груза причинён ущерб (У) в сумме 200 тыс. д.е. Страховая стоимость (СС) по договору страхо-вания груза 400 тыс. д.е., страховая сумма (S) 400 тыс. д.е., безусловная фран-шиза (Фр) 50 тыс. д.е., расходы на уменьшение убытков при наступлении стра-хового случая (Рас.) 10 тыс. д.е., убытки от общей аварии, приходящейся на гр) з (Уобщ. ав.), — 20 тыс. д.е. Договор был заключён «с ответственностью за все риски».
Определить размер выплаты в связи со страховым случаем (В). Решение:
В = (У+Рас.+Уобщ. ав)*S/С — Фр = (200+10+20)*400/400 -50 = 230 тыс.д.е.
В результате ДТП уничтожен легковой автомобиль, действительной стоимостью (С) 37000 д.е. Износ на день заключения договора (И) 20%, остатки пригодных деталей с учётом их обесценения (О) 1000 д.е. На приведение деталей в порядок израсходовано 700 д.е. (3).
Определить сумму ущерба (У) и сумму страхового возмещения (В) при условии, что автомобиль застрахован на действительную стоимость.
У = СС*(1-И)-О+3 = 37000*(1-0,2)-1000+700 = 29300 д.е. В = У = 29300 д.е.
Организация заключила договор страхования от пожара принадлежащего ей здания ресторана. Страховая сумма 500000 у.е., тариф установлен 1 %. Через 5 месяцев 10 дней ресторан был продан другой фирме и бывший владелец обратился в страховую компанию с заявлением о расторжении договора. Определите, какая сумма подлежит возврату, если расходы на ведение дела составляют 10 % в структуре тарифа.
Источник: economy-ru.com
Задача 9 Пожаром был охвачен цех производства, балансовая стоимость имущества которого с учетом износа 100 тыс.руб. В цехе на момент пожара находилось продукции на 20 тыс.руб. (Решение → 22954)
Задача 9 Пожаром был охвачен цех производства, балансовая стоимость имущества которого с учетом износа 100 тыс.руб. В цехе на момент пожара находилось продукции на 20 тыс.руб. Для расчистки территории привлекались рабочие и техника. Стоимость затрат составила 7 тыс.руб. , сумма от сдачи металлолома 3 тыс.руб. Цех не работал один месяц. Потеря прибыли за этот период 150 тыс руб.
Затраты на восстановление цеха 125 тыс.руб. Определить сумму прямого убытка, косвенного убытка, общую сумму убытка.
Сумма прямого убытка: 100+20+7-3=124 тыс.руб. Сумма косвенного убытка: 150+125=275 тыс.руб. Общая сумма убытка: 125+275=400 тыс.руб.
- Фирма производит и продает товар, в отношении которого произведена калькуляция себестоимости единицы продукции, руб/шт (табл.1). Показатель Величина Цена реализации 380 Сырье и материалы 60 Оплата труда 100 Отчисления в социальные фонды 39 Комиссионные продавцам (5 % от реализации) 19 Прочие переменные расходы 50 Постоянные расходы (накладные) 65
- Напишите уравнения диссоциации и константы диссоциации для слабых электролитов. Задание 2. По заданным ионным уравнениям напишите соответствующие молекулярные уравнения.
- Определите нормальность 20%-ного раствора NaOH (ρ = 1,22 г/см3 ).
- Составьте уравнения анодного и катодного процессов, протекающих при контактной коррозии двух металлов в нейтральном и кислом растворах. Укажите состав продуктов коррозии в каждом случае
- Задача 2. На основании фактов хозяйственной жизни организации, осуществляющей операции ВЭД приведите корреспонденцию счетов: С посредником заключен договор комиссии на экспорт товаров.
- В результате инвестирования средств в размере 1,5 млн.руб. предприятие ожидает получить прибыль в размере 900 тыс.руб. Ставка налога на прибыль – 20%, ставка процента по банковскому кредиту с учетом обслуживания долга на предприятии в течение рассматриваемого периода времени — 45%. Требуется определить: плечо и дифференциал финансового рычага
- Руководство компании АО «Вертолет+» рассматривает вопрос о замене технологического оборудования на более современное с программным управлением. Стоимость нового оборудования 150 млн. рублей. Замена оборудования позволит компании увеличить операционную прибыль на 30 млн. рублей в год за счет увеличения объемов производства и реализации продукции. Рассматриваются два варианта финансирования:
- Определите, при какой температуре, 0 ºС, 25 ºС или 1000 ºС, более вероятно протекание реакции, указанной в таблице. Необходимые для расчета величины возьмите в табл.
- Рассчитайте, выпадет ли осадок при сливании 90 мл 0,01 М раствора хлорида кальция и 10 мл 0,1 М раствора оксалата натрия.
- Предприятие реализовало за отчетный год 695 тыс. т нефти по цене 8000 руб./т. Себестоимость одной тонны составила 6400 руб., прибыль от реализации излишнего имущества составила 1,5 млн. руб., прибыль от внереализационной деятельности 500 тыс. руб., убытки от внереализационной деятельности 800 тыс. руб. Среднегодовая стоимость основных производственных средств составила 4496 млн. руб., среднегодовая стоимость нормируемых оборотных средств — 540 тыс. руб. Определить: 1) Налогооблагаемую и чистую прибыль предприятия. 2) Рентабельность, продаж производства и рентабельность продукции.
- Фирма собирается вложить средства в приобретение нового оборудования, стоимость которого вместе с доставкой и установкой составит 140 000 ед.
- Задача 3. Розничная торговая фирма, работающая по ЕНВД, располагает следующими данными: 1. Остаток товаров на начало периода – 2 590 000 руб. 2. Торговая наценка на остаток товаров на начало периода – 634 830 руб. 3. Поступило товаров в отчетном периоде – 6 110 000 руб.
- Предприяти планировало инвестировать на расширение производства 1,5 млн. руб. собственных средств с целью получения определенного прироста чистой прибыли. Однако ввиду непредвиденных расходов руководство предприятия вынуждено прибегнуть к займу.
- Даны элементы с зарядами ядер z =3 и z= 19. Который из них лучший донор электронов?
Библиотека Ирины Эланс, основана как общедоступная библиотека в интернете. Онлайн-библиотеке академических ресурсов от Ирины Эланс доверяют студенты со всей России.
Библиотека Ирины Эланс
Полное или частичное копирование материалов разрешается только с указанием активной ссылки на сайт:
Ирина Эланс открыла библиотеку в 2007 году.
Источник: student-files.ru